安徽海螺水泥股份有限公司业务管理流程优化咨询报告德(精)

要
过度控制 重叠环节 等待时间
处理过程
6
业
务 管 理 流
企 业 管 理 系 统 概 况
资金 流出
财务与成本控制
(资 金 流 /工 作 流)
资金 流入
供应 市场
采 购
生 产
销 售
分销商
销 售 市 场
企 业
需求信息 /工作流
程
概 述 7
供给信息/物流/增值流/工作流
支 持 因 素 ： 知 识 、 人 才 、 技 术 、 产 品 开 发 、 工 艺 、 质 量 资 本 运 作 、 服 务 ₅
集 成 功 能 ，理 顺 流 程 过 程 ： 职 责
集 成
部 门
客 户
程
优 化 14
供 应 商
业
务 管 理 流
流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍 (四 )
运 用 先 进 的 信 息 技 术 加 速 流 程运 转 ， 提 高 流 程 运 行 质 量 ： 数 据 收 集 数 据 传 输 数 据 分 析
( 及 采 购 管 理 流 程 的 优 化 方 案 )
11
16
报
告 概
企 业 管 理 系 统 概 况
资金 流出
财务与成本控制
(资 金 流 /工 作 流)
资金 流入
供应 市场
采 购
生 产
销 售
分销商
要
销 售 市 场
企 业
需求信息 /工作流
供给信息/物流/增值流/工作流
支 持 因 素 ： 知 识 、 人 才 、 技 术 、 产 品 开 发 、 工 艺 、 质 量 资 本 运 作 、 服 务 ₅
自动化
程
优 化 15
业 务 管 理 流 程 诊 断 分 析 ⁼ 采 购 流 程
16
采 购 管 理 流 程 - 描 述
提出采 购申请
采购商 品 /服 务
接收商 品 /服 务
应付帐 款管理
付款给 供应商 •申请付款 •付款审批 •付款
管 理 活 动 涉 及 部
•记录往来帐 •收货 •实物计量 •定期与供应 • 询价 •汇总形成采购 •实物检验 商对帐 •比价和技术确 •入库 计划 认 •生成报告 •预算审核 •签订采购合同 •提出用料计划 •选择供应商
输 入
法 律、 法 规 、 国 家 政 策 、 公 司 内 部 制 度 等
程
概 述 9
•资 本 •技 术 •设 备 •人 员 •原 材 料 •信 息
输 出
•产 品 •服 务 •利 润 •技 术 •人 员 •信 息
业务管理 流 程
技 术 支 持
人 员 、 系 统 、 工
具 等
业
务 管 理 流
企 业 管 理 流 程 的 评 价 标 准
概 控
要 制
流 程 中 组 织 结 构 不 完 整 流 程 环 节 设 置 与 公 司 总 体 战 略 不 匹 配 各 流 程 环 节 设 置 不 匹 配 合 理 授 权 不 同 类 型 现 监 控 监 控 手 段
监 控 效 率
5


不 够 业 务 审 批 手 续 相 同 ， 不 能 体 的 重 点 不 够 细 化 ， 起 不 到 监 控 作 用
业 财 务 管 理 流 程 是 业 务 管 理 流 程 的 核 心 体 现 务
财务管理流程
管 理 流
采 购
生 产
销 售
理 管
预 算 管 理
核 算 管 理
生 产
资 金 管 理 业 绩 评 估
销 售 管
购
、 合 并 及 财 务 报 表
程
概 述 8
采
理
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业
务 管 理 流
影 响 业 务 管 理 流 程 的 主 要 因 素 控 制
3
报
告 概
流 程 诊 断 的 主 要 工 作 方 法
收集流程的 基本资料
设计调 查问卷
要
对各级主要领导 及业务骨士进行 广泛深入的访谈
得出诊断 结论
4
对各流程进行 穿行测试和系 统测试
总结流程描述及 初步绘制流程图
报
告
业 务 管 理 流 程 主 要 问 题
组 织 环 节
流 程 未 设 具 体 的 管 理 主 体 管 理 主 体 应 具 备 的 功 能 不 完 全 流 程 管 理 主 体 职 责 不 清
安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司
业 务 管 理 流 程 优 化 咨 询 报 告
德 勤 咨 询 (上 海 ) 有 限 公 司 北 京 分 公 司
一 九 九 九 年 十 一 月
目 报 告 概 要 业 务 管 理 流 程 概 述
录
3 7
业 务 管 理 流 程 优 化 方 法
业 务 管 理 流 程 诊 断 分 析
审 批 手 续 重 复 、 繁 琐 各 流 程 手 工 操 作 较 多 管 理 信 息 系 统 没 有 全 面 使 用 ， 也 未 集
报
告 概
业 务 管 理 流 程 优 化 的 基 本 方 法
删 除
简 化
形式 程序 沟通渠道
集 成
任务 部门 客户 供应商
自动化
数据收集 数据传输 数据分析
删除所有无附加价值的步骤。 过 度 控 制 重 叠 环 节 等 待 时 间
删 除
程
优 化 12
业
务 管 理 流
流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍 (二 )
简化所有过于复杂的环节。 形 式 程 序 沟 通 渠 道
简 化
程
优 化 13
业
务 管 理 流
流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍 (三 )
控 制 组 织 健 全 环 节 完 整 监 控 独 立 合 理 授 权 效 率 最 短 时 间 最 低 成 本
程
概 述 10
业
务 管 理 流
业 务 管 理 流 程 优 化 的 基 本 方 法
删 除
简 化 集 成 自动化
程
优 化 11
业
务 管 理 流
流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍 (一 )
•相应的帐 务处理
•批准采购
• 用 料 单 位 • 供 应 部 门
•重大合同审计
• 供 应 部 门 • 审 计 部 门 • 技 术 支 持 部 门
• 供 应 部 门 • 仓 库 管 理 部 门 • 技 术 支 持 部 门 •财 务 部 •财 务 部 •供 应 部 门 •供 应 部 门
门
业 采 购 管 理 流 程 - 最 佳 实 务 务 提出采 采购商 接收商 应付帐 付款给 管 购申请 品 /服 务 款管理 理 品 /服 务 供应商 在确保企业财 防止采购过程中 保证采购物品与 保证应付帐 流 目 保证申请的真实 务状况安全的 的舞弊行为 请购物品一致 性和适当性，申 款的真实性 前提下，及时 和合理性 程 的 请应有适当的审 支付 批手续 诊 • 采购申请相应 • 与供应商建立 • 建立企业统一 • 对一定金额以 • 对一般性的重复 的验收制度 下的采购定单， 采购物品，自动 断 最 生成采购定单 战略联盟 自动批准/付 支付 佳 • 设定审批的权 • 大宗物资采购 • 将推动供应商 款 分 实 限和途径 宜集中，一般 的品质保证流 • 依据重要性原则 • 应付帐款管理 合理授权，简化 析 务 • 将“采购卡” 性采购宜分散 程的建设作为 企业与供应商 与采购过程紧 费用报销程序 应用于用料单 • 产地分散的通 合作关系的一 密衔接 ⁼ 位低值易耗品 用物资采购适 • 对往来频繁的供 部分内容 的采购 用统一的购销 • 按供应商、经 应商的付款采用 采 合同 • 使用条码技术， 办人、申请人 电子支付手段 缩短验收时间 追踪/报告采 • 电子数据交换 购 技 •集成化的业务处理系统 并自动更新库 购定单的进展 存 (如 SAP， Lawson等) 流 术 •接收货物的条码管理 手 •统一银行帐户 程 •电汇划转