企业破产重整方案范本
有限公司重整计划范本
有限公司重整计划范本-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN有限公司重整计划尊敬的各位债权人：有限公司（简称：公司）因生产经营及财务状况持续恶化，已经连续两年出现巨额亏损，资金链已断裂，即将面已临破产清算风险。
故此，公司为能妥善解决职工、债权人、股东间的利益平衡问题，拟作资产重整并提出以下重整计划：一、公司概况公司由某某、某某共同出资设立，于2088年8月8日经市工商行政管理局登记成立，注册资本为人民币万元，统一社会信用代码为888。
公司主营业务为生产、销售。
公司地址为：路。
营业期限至888年88月8日。
公司成立至今，自有注册商标项，注册号分别为（6-金属材料）、（6-金属材料）、（20-家具）。
截至2088年88月，公司涉及执行案件18起，其中12起被列如失信人名单。
由于近年来实体生产行业不景气，加之劳动者工资高涨、原材料价格持续上升，成品价格持续走低等诸多原因，公司产品销售情况十分不理想，销售产量逐年萎缩，导致公司已连续 2016、2017 两年亏损，公司资金链条已断。
二、公司重整背景及方案因公司资金链断裂，无力按期清偿到期债务，其中部分债权人也因资金紧张，向公司提出债权部分受偿方案。
鉴于此，公司针对债权人的申请于2088年88月88日经股东会讨论决定对公司资产进行重整，提出“债权转股权、债权部分受偿、债权延期受偿”方案。
开展重整相关工作，公司决定聘请法律顾问，由法律顾问制定重整期间的各项规章制度，并负责债权审查、资产清查、与债权人磋商、筹备债权人会议、与债权人签约方案。
三、重整后生产经营方案如发生不可抗力之情形，重整计划生效后，公司拟采取以下措施使公司年内生产销售达到原生产销售的xx%，三年内达到xx%。
1、公司将安排专业技术人员对公司的生产设备进行分析，并视产品市场需求状况扩充现有设备，以满足新老客户对产品的质量、数量要求。
2、公司将委托第三方猎头公司聘请有多年相同或相似工作经验的管理人员管理公司，确保生产、管理上的专业性科学化。
企业破产重整方案范本
企业破产重整方案范本第一部分：概述本企业破产重整方案旨在通过清理债务、优化资产配置、调整经营模式等措施，实现企业破产重整，恢复企业的运营能力，保障债权人的利益，并最终实现企业的可持续发展。
第二部分：重整程序1.重整申请:本企业将在法定程序下，向相关机构递交破产重整申请，并按照相关法律法规的要求，提交申请材料，包括财务报表、商业计划、债务清单等。
2.重整管理人的选择:根据相关法律法规的规定，本企业将委任一名经验丰富、资质良好的破产重整管理人，负责监督和协调本次破产重整过程中的各项工作。
3.债权人会议:本企业将根据相关法律法规的要求，召开债权人会议，商议并表决破产重整方案。
会议应按照法定程序进行，并尽可能争取债权人的支持和合作。
第三部分：重整方案的具体内容1.债务清理:本企业将通过与债权人进行谈判和协商，确定债务清理的具体方式和方案。
债务清理的方式包括部分免除债务、延期偿还等。
通过债务清理，减轻企业的负债压力，恢复财务健康。
2.资产优化:本企业将进行全面的资产清查和分析，对低效的、不具备核心竞争力的资产进行处理。
包括出售、租赁、转让等方式，优化资产配置，加强核心业务的发展。
3.经营模式调整:本企业将对经营模式进行全面的评估和调整，寻找并确定具有核心竞争力的业务方向。
通过充分考虑市场需求和竞争环境，合理调整组织架构、产品结构等，提高经营效益。
4.新增融资渠道:本企业将积极寻找新的融资渠道，包括银行贷款、股权投资、债券发行等方式，为企业的破产重整提供足够的资金支持。
5.重整计划执行和监督:本企业将根据破产重整方案制定详细的实施计划，并设立专门的执行和监督机构，负责对计划的执行情况进行跟踪和监督，及时进行调整和优化。
第四部分：重整后的经营管理1.组织架构调整:本企业将根据经营模式调整的实施情况，进行组织架构的调整。
优化企业内部的管理体系，提高工作效率和快速反应能力。
2.人员培训和激励:本企业将通过培训和激励机制，提高员工的专业素质和工作动力。
破产重整方案样本
破产重整方案样本一、前言随着市场的发展，企业的经营也越来越复杂多样化。
有些企业由于资金管理不当、市场变化等原因，未能顺利发展，甚至面临破产。
在这种情况下，破产重整成为了这些企业的一种重要解决方案。
本文将介绍一份破产重整方案样本，以供参考。
二、背景本次破产重整涉及到的企业是一家家电制造公司，成立于2005年。
在市场的竞争中，由于财务状况不佳、管理不善等一系列问题，该公司面临财务危机，最终决定进行破产重整。
三、重整目标重整的目标是保证企业的生存和发展，尽最大可能保障债权人的权益，以及保护员工的利益。
四、重整范围本次重整的范围包括债权人利益保障、公司治理结构调整、流动资金的筹措和借款条件优化等方面。
具体包括以下几个方面：1.债权人利益保障在破产重整过程中，债权人是最受影响的群体之一。
因此，在重整方案中，必须做到一定的债权人利益保障，保证债权人的权益得到最大程度的保障。
2.公司治理结构调整在治理结构调整方面，应该采取一系列措施，以确保公司的治理结构更加健全，从而有利于企业的长远发展。
3.流动资金筹措流动资金是企业在经营过程中必不可少的资金。
在重整方案中，应当制定合理的流动资金策略，确保企业有充足的流动资金，从而更好地开展经营活动。
4.借款条件优化借款是企业获得资金的一种渠道。
在重整方案中，应当优化借款条件，使得企业能够更加容易地获得融资，从而更好地开展经营活动。
五、实施步骤1.组织破产重整管理团队在重整过程中，应当首先组织破产重整管理团队，以确保各项工作的有效实施。
2.审核债权在审核债权的过程中，应当详细了解企业的债务情况，对不同的债权人要采取不同的策略，并且考虑到不同债权人之间的关系。
3.制定治理结构调整方案由于治理结构与企业的发展密不可分，因此，应当制定一份合理的治理结构调整方案，以确保企业的治理结构更加健全。
4.制定流动资金策略流动资金是企业的命脉，因此，在制定流动资金策略时，应该根据企业特点制定合理的流动资金策略，确保有足够的资金支持企业的运营。
企业倒闭重组方案范本
企业倒闭重组方案范本背景在企业运营过程中，由于各种原因，有时候可能会面临倒闭的风险。
为了能够最大程度地保护企业利益并寻求可持续的解决方案，我们制定了以下的倒闭重组方案范本。
重组方案1. 评估现状：首先，我们需要对企业的财务状况、运营情况和债务状况进行全面评估。
这将帮助我们了解倒闭的原因和可能的解决方案。
评估现状：首先，我们需要对企业的财务状况、运营情况和债务状况进行全面评估。
这将帮助我们了解倒闭的原因和可能的解决方案。
2. 与债权人协商：与债权人进行积极的沟通和协商，以寻求债务方面的解决方案。
这可能包括延期付款、减免部分债务或者制定还款计划等。
与债权人协商：与债权人进行积极的沟通和协商，以寻求债务方面的解决方案。
这可能包括延期付款、减免部分债务或者制定还款计划等。
3. 寻找投资者或合作伙伴：如果有可能，我们将努力寻找潜在的投资者或合作伙伴，以帮助企业渡过难关。
这可能涉及股权转让、投资注资或者与其他企业进行战略合作。
寻找投资者或合作伙伴：如果有可能，我们将努力寻找潜在的投资者或合作伙伴，以帮助企业渡过难关。
这可能涉及股权转让、投资注资或者与其他企业进行战略合作。
4. 裁员与优化：根据企业的现状和需要，我们可能需要进行裁员，以减少运营成本，并让企业更加精简高效。
同时，也需要调整企业的组织结构和流程，以提高效率和竞争力。
裁员与优化：根据企业的现状和需要，我们可能需要进行裁员，以减少运营成本，并让企业更加精简高效。
同时，也需要调整企业的组织结构和流程，以提高效率和竞争力。
5. 寻求法律支持：在倒闭重组的过程中，我们还将寻求法律专业的支持和建议。
这将帮助我们处理相关合同、法律风险和遵循相关法规。
寻求法律支持：在倒闭重组的过程中，我们还将寻求法律专业的支持和建议。
这将帮助我们处理相关合同、法律风险和遵循相关法规。
总结以上是一份企业倒闭重组方案的范本。
请根据实际情况和需要进行调整和完善。
在执行此方案时，请咨询专业的法律和财务团队的意见，以确保合法性和可行性。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本1. 甲方：[破产企业名称]，一家依法设立并有效存续的企业，其注册地址为[企业注册地址]，法定代表人为[法定代表人姓名]。
2. 乙方：[重整投资人名称]，一家依法设立并有效存续的企业，其注册地址为[企业注册地址]，法定代表人为[法定代表人姓名]。
鉴于甲方不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力，为了保护各方的合法权益，甲方决定进行破产重整，并与乙方达成如下协议：一、重整方案的主要内容1. 乙方同意对甲方进行重整投资，投资金额为[投资金额]元。
2. 乙方将以现金或其他双方约定的方式向甲方提供投资。
3. 重整后的甲方将进行资产重组和业务调整，以提高其盈利能力和市场竞争力。
二、重整计划的执行1. 甲方将制定详细的重整计划，并提交债权人会议审议通过。
2. 乙方将按照重整计划的约定履行投资义务。
3. 甲方将积极配合乙方进行资产重组和业务调整，并提供必要的协助和支持。
三、双方的权利和义务1. 双方将按照本合同的约定履行各自的义务。
2. 甲方有权制定和执行重整计划，但应保证重整计划的公平、公正、透明。
3. 乙方有权监督甲方的重整过程，并要求甲方按照约定履行义务。
四、保密条款1. 双方应对本合同及与本合同相关的信息和资料予以保密。
2. 未经对方书面同意，任何一方不得向第三方披露本合同及相关信息和资料。
五、违约责任1. 若一方违反本合同的约定，应承担违约责任，向对方支付违约金[违约金金额]元。
2. 若因一方违约给对方造成损失的，违约方应承担赔偿责任。
六、争议解决1. 本合同的解释和执行均适用[法律适用地]法律。
2. 若双方在本合同的解释和执行过程中发生争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。
七、其他条款1. 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。
2. 本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：__________________法定代表人（签字）：________________签订日期：______年____月____日乙方（盖章）：__________________法定代表人（签字）：________________签订日期：______年____月____日。
破产重整执行协议书范本(3篇)
第1篇甲方（破产申请人）：地址：法定代表人：联系电话：乙方（破产管理人）：地址：法定代表人：联系电话：鉴于甲方因经营不善，已无法清偿到期债务，根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定，甲方自愿申请破产重整。
乙方接受甲方的委托，担任破产管理人，负责破产重整事务。
现甲乙双方本着平等、自愿、诚实信用的原则，就破产重整执行事宜达成如下协议：一、破产重整范围1. 甲方所有债务的清偿；2. 甲方资产的管理、处置；3. 甲方业务的继续经营；4. 甲方债务人的债权申报、审查及清偿；5. 甲方与债权人的沟通协调；6. 甲方重整计划的制定、实施及监督。
二、破产重整期间的管理1. 乙方作为破产管理人，负责破产重整期间的全面管理工作，包括但不限于：（1）组织、指导、监督甲方的财务、人事、业务等工作；（2）对甲方资产进行盘点、评估、处置；（3）对甲方债务进行梳理、审查、清偿；（4）制定、实施及监督破产重整计划；（5）与债权人进行沟通协调；（6）处理其他与破产重整相关的事务。
2. 甲方在破产重整期间应积极配合乙方的工作，不得擅自处置资产、签订合同、承担债务等行为。
三、破产重整计划的制定与实施1. 乙方应在破产重整期间内，根据甲方的实际情况，制定破产重整计划，经债权人会议表决通过后，报人民法院批准。
2. 破产重整计划应包括以下内容：（1）甲方债务的清偿方案；（2）甲方资产的管理、处置方案；（3）甲方业务的继续经营方案；（4）甲方债务人的债权申报、审查及清偿方案；（5）其他与破产重整相关的事项。
3. 甲方在破产重整计划实施过程中，应按照重整计划的要求，履行相关义务，确保重整计划的顺利实施。
四、破产重整期间的债权申报与审查1. 乙方应在破产重整期间内，组织召开债权人会议，通知债权人申报债权。
2. 债权人应在规定的时间内，向乙方提交债权申报材料，包括但不限于债权证明、债权金额、债权人的身份证明等。
3. 乙方应在收到债权申报材料后，对债权进行审查，并依法对有争议的债权进行调解或仲裁。
破产重整方案草案
破产重整方案草案一、前言。
各位关心咱们[公司名称]的朋友！咱们公司现在走到了一个有点艰难的路口，就像一个勇士在冒险途中遇到了大怪兽，不过别怕，咱们这就来个超级变身，也就是破产重整，重新站起来，变得更牛！二、公司现状分析。
# （一）资产情况。
咱公司目前的资产就像一个装满各种宝贝和小麻烦的大盒子。
里面有一些值钱的设备、厂房这些固定资产，这就好比是咱们的传家宝，虽然旧了点，但还是很有价值的。
还有一些应收账款，就像借给朋友的钱，有些朋友靠谱能很快还回来，有些可能就有点拖拉。
不过也有一些负债，就像欠别人的债，这个是咱们现在的大包袱。
# （二）经营问题。
三、重整目标。
# （一）短期目标。
咱们先得把眼前的麻烦解决了。
就是要把债务这个大包袱减轻，就像给一个背着重重壳的蜗牛减负。
要和债权人好好商量商量，看看怎么还钱能让大家都接受。
然后把那些闲置的资产盘活，就像把家里积灰的东西拿出去卖个好价钱。
# （二）长期目标。
咱们的长期目标就是重新打造一个超级棒的公司。
要推出一些新的产品或者服务，让客户看到咱们就两眼放光，像看到闪闪发光的钻石一样。
还要把咱们的品牌重新擦亮，让大家提到咱们公司就竖起大拇指。
四、重整具体方案。
# （一）债务重组。
1. 债务减免。
咱们得去和债权人商量，看看能不能让他们大发慈悲，减免一部分债务。
就像去菜市场买菜，讲讲价嘛。
咱们可以跟他们说，如果现在给咱们减点债，以后咱们赚钱了，他们能得到更多的回报。
比如说，原本欠100万，能不能减到80万呢？这样咱们压力小了，也更有动力还钱了。
2. 债转股。
这可是个很有趣的办法哦。
咱们可以把一部分债务变成公司的股份，债权人就从债主变成股东啦。
就像本来你借给我钱，现在变成你和我一起合伙做生意。
这样公司的债务减少了，同时还增加了新的资金来源，因为股东可能还会给公司带来新的资源和支持呢。
# （二）业务调整。
1. 砍掉不赚钱的业务。
有些业务就像一个一直在漏水的水桶，只会浪费咱们的资源。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本甲方（破产企业）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________乙方（重整投资方）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________一、重整目标1. 通过债务重组、资产处置、股权调整等方式，使甲方摆脱财务困境，恢复持续经营能力。
2. 优化甲方的资产负债结构，降低债务负担，提高资产质量和盈利能力。
3. 保障甲方职工的合法权益，维护社会稳定。
二、重整范围1. 甲方的全部资产，包括但不限于土地、厂房、设备、存货、应收账款等。
2. 甲方的全部债务，包括但不限于银行贷款、应付账款、职工薪酬、税款等。
三、重整方式1. 债务重组对甲方的债务进行分类，分别制定清偿方案。
对于有担保的债务，在保障担保权人合法权益的前提下，协商确定还款方式和期限；对于普通债务，按照一定的比例进行削减或展期。
引入新的融资渠道，如银行贷款、发行债券等，用于偿还部分债务。
2. 资产处置对甲方闲置、低效的资产进行评估和处置，包括出售、出租、抵押等，以提高资产的利用效率和变现价值。
对甲方的核心资产进行优化整合，提升资产的整体价值。
3. 股权调整乙方通过认购甲方新增股份或受让原股东股份的方式，成为甲方的控股股东或重要股东。
原股东的股权比例根据重整方案进行相应的调整。
四、重整计划的执行1. 双方共同成立重整工作小组，负责重整计划的具体实施和监督。
2. 甲方应按照重整计划的要求，积极配合乙方开展各项工作，包括但不限于提供相关资料、协助办理资产处置和股权变更手续等。
3. 乙方应按照本合同的约定，按时足额支付投资款，并提供必要的技术、管理等支持。
五、投资款及支付方式1. 乙方同意向甲方投资人民币__________元（大写：______________________），用于甲方的破产重整。
企业破产重整方案范本
企业破产重整方案范本【摘要】本文提供了一份企业破产重整方案的范本，旨在帮助企业在面临破产时采取合适的措施进行重整。
方案内容包括背景信息、破产诊断、重整目标、重整方案、实施步骤以及法律程序等。
【正文】一、背景信息1. 公司基本资料在此处填写公司的名称、注册地址、法定代表人等基本信息。
2. 公司经营状况在此处描述公司近年来的经营状况，包括主要业务、财务指标等情况，从而对破产原因进行分析和诊断。
二、破产诊断1. 破产原因分析在此处详细分析公司破产的原因，包括市场竞争压力、管理不善、资金链断裂等因素，以便更好地制定重整方案。
2. 资产负债表分析在此处列出公司的资产负债表，并对其进行分析。
根据资产负债表的情况，判断公司的偿债能力、流动性等状况，为制定重整方案提供依据。
三、重整目标在此处明确公司的重整目标，包括降低债务风险、优化资产配置、恢复市场信心等。
确立明确的目标可以指导后续重整方案的制定和实施。
四、重整方案1. 债务重组方案在此处列出公司的债务情况，并提出相应的债务重组方案。
具体方案可以包括债务延期、减免、债转股等，以减轻公司的债务负担。
2. 资产处置方案在此处描述公司的资产情况，并提出相应的资产处置方案。
具体方案可以包括出售非核心资产、优化资产结构等，以获得更多的资金支持。
3. 经营改善措施在此处提出一系列能够改善公司经营状况的措施，包括降低成本、提升效率、改进管理等。
这些措施旨在优化公司的经营模式，增强市场竞争力。
4. 资本注入计划在此处描述公司的资本缺口，并提出相应的资本注入计划。
具体计划可以包括引入战略投资者、增加股权融资等，以增强公司的资金实力。
五、实施步骤1. 决策层面在此处描述重整方案的决策过程，包括研究、评估、决策等。
确保重整方案得到决策者的认可和支持。
2. 实施层面在此处描述重整方案的具体实施步骤，包括重整方案的通知、员工培训、债务协商等。
确保重整方案能够按计划有序地进行。
六、法律程序1. 申请破产重整在此处描述破产重整申请的法律程序。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本甲方（破产企业）：名称：______________________住所地：____________________法定代表人：________________乙方（重整投资人）：名称：______________________住所地：____________________法定代表人：________________鉴于甲方因经营不善，不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，已向人民法院申请破产重整。
乙方作为有实力的投资人，愿意参与甲方的破产重整，为甲方提供资金、技术和管理支持，帮助甲方恢复生产经营，实现债务清偿和企业重生。
经双方友好协商，就甲方的破产重整事宜达成如下协议：一、破产重整的目标和原则1. 目标通过实施破产重整，使甲方摆脱财务困境，恢复盈利能力，实现可持续发展，并最大限度地保护各方利益相关者的合法权益。
2. 原则（1）依法合规原则：破产重整方案的制定和实施应符合法律法规和司法解释的规定，遵循法定程序。
（2）公平公正原则：在破产重整过程中，应公平对待所有债权人、股东和其他利益相关者，确保各方的合法权益得到充分保护。
（3）市场化原则：破产重整方案应充分体现市场机制的作用，通过引入战略投资人、优化资产结构、调整经营策略等方式，提高甲方的市场竞争力和价值。
（4）可行性原则：破产重整方案应具有可操作性和可实现性，确保甲方能够在规定的时间内完成重整计划，实现重整目标。
二、破产重整的主要内容1. 债务重组（1）对甲方的债务进行全面清理和核实，确定债务的性质、金额和债权人。
（2）根据甲方的实际情况和市场环境，制定合理的债务重组方案，包括债务减免、债务延期、债务转换等方式，以减轻甲方的债务负担。
（3）与债权人进行充分沟通和协商，争取债权人对债务重组方案的支持和认可。
2. 资产重组（1）对甲方的资产进行全面清查和评估，确定资产的价值和使用状况。
（2）根据甲方的发展战略和市场需求，对资产进行优化配置和整合，包括出售闲置资产、剥离不良资产、注入优质资产等方式，以提高甲方的资产质量和运营效率。
公司重整计划方案模板
一、方案背景随着市场竞争的加剧，我国某公司面临经营困境，负债累累，资金链断裂，生产经营难以维系。
为避免公司破产清算，保障债权人、股东及员工的合法权益，经公司管理层及股东会研究决定，制定本重整计划方案。
二、重整目标1. 恢复公司正常生产经营，实现盈利能力；2. 保障债权人合法权益，确保债务清偿；3. 优化公司治理结构，提升公司竞争力；4. 维护股东及员工利益，促进公司可持续发展。
三、重整措施1. 资产重组（1）盘活存量资产，优化资产结构；（2）处置不良资产，减少债务负担；（3）引入战略投资者，注入新鲜血液。
2. 债务重组（1）与债权人协商，达成债务重组协议；（2）降低债务利率，延长还款期限；（3）调整债务结构，减轻偿债压力。
3. 股权重组（1）引入战略投资者，优化股权结构；（2）调整管理层，提升公司治理水平；（3）完善公司治理机制，提高决策效率。
4. 人员优化（1）优化员工结构，提高人均效能；（2）加强员工培训，提升员工素质；（3）完善薪酬体系，激发员工积极性。
5. 经营策略调整（1）调整产品结构，提高市场竞争力；（2）加强市场拓展，开拓新市场；（3）优化供应链，降低生产成本。
四、重整实施步骤1. 成立重整工作领导小组，负责重整计划的制定与实施；2. 开展资产评估，明确资产处置方案；3. 与债权人沟通，达成债务重组协议；4. 吸引战略投资者，进行股权重组；5. 调整公司治理结构，优化管理层；6. 实施人员优化，提高员工素质；7. 调整经营策略，提升公司竞争力；8. 定期跟踪重整计划实施情况，及时调整策略。
五、重整效果评估1. 财务指标：盈利能力、资产负债率、现金流等；2. 经营指标：市场份额、产品质量、客户满意度等；3. 组织指标：公司治理水平、员工满意度、企业文化建设等。
六、重整期限重整期限为3年，具体实施时间根据实际情况进行调整。
七、重整保障措施1. 加强信息披露，确保重整过程透明；2. 建立监督机制，确保重整计划落实；3. 加强沟通协调，确保各方利益得到保障。
破产重整计划草案 标准模板
破产重整计划草案＿＿人民法院：债权人会议：＿＿＿年＿＿月＿＿日人民法院以（）民破字第号民事裁定书裁定债务人公司进行重整。
根据《中华人民共和国企业破产法》第79条、第81条之规定，债务人（或管理人）制作如下重整草案，现分别提交人民法院审查和债权人会议讨论。
一、债务人的经营方案1.经营范围的调整；2.企业决策和执行机构的改组、管理人员的变动；3.企业经营策略和营销策略的转变；4.企业的股权转让、增加股东出资；5.企业经营借款及所需经营资金的解决；6.企业裁员措施；7.经营指标和企业脱困预期。
二、债权分类根据会计审计报告，截止＿＿＿年＿＿月＿＿日债务人公司负债总额人民币＿＿＿元，具体分为以下几类：1.对债务人公司的特定财产享有担保权的债权总额为人民币＿＿＿＿＿元，包括以下债权：（1）甲银行贷款人民币＿＿＿元，以债务人的财产（如办公大楼）作为抵押；（2）乙银行贷款人民币＿＿＿元，以债务人的财产（如地块使用权）作为抵押；（3）丙银行贷款人民币＿＿＿元，以债务人的财产（如所持有的公司的股票股）质押贷款。
2.劳动债权总额人民币＿＿＿＿元，包括以下债权：（1）职工工资人民币＿＿＿＿元；（2）医疗、伤残补助、抚恤费用人民币＿＿＿＿元；（3）应当缴纳的职工个人账户的基本养老保险人民币＿＿元；（4）应当缴纳的职工基本医疗保险费用人民币＿＿＿元；（5）根据法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金人民币＿＿＿元。
3.税款债权总额人民币＿＿＿元。
4.普通债权总额人民币＿＿＿元，包括以下债权：（1）所欠甲公司款(如货款) 人民币＿＿＿元；（2）所欠乙公司款(如工程款) 人民币＿＿元；（3）所欠丙公司款（如材料款）人民币＿＿元。
三、债权调整方案和清偿方案1.下列担保债权即银行贷款人民币＿＿＿元；银行贷款人民币＿＿＿元和银行贷款人民币＿＿＿元，按照债权额的＿＿＿％予以偿还。
债权人在重整期间暂停行使担保权，上述银行债权的本金偿还期自＿＿＿年＿＿月＿＿日起至＿＿＿年＿＿月＿＿日偿还完毕。
企业破产重整管理办法范本
企业破产重整管理办法范本第一章绪论第一节总则企业破产重整是指债务人在负债累累无法清偿的情况下，通过债权人会议和法院审查批准，重新安排债务人的债务支付方式和期限，实现债务人的偿还能力恢复和经营重启的一种法律制度。
为确保企业破产重整的公正、公平、高效，保护债权人和债务人的合法权益，制定本管理办法。
第二节目的和原则1. 目的本管理办法的目的是规范企业破产重整程序，加强破产重整审查和监督，维护债权人和债务人的合法权益，促进企业破产重整的有序进行。
2. 原则本管理办法的实施应遵循以下原则：（1）公平公正原则：保障债权人和债务人利益的平衡，确保破产重整过程透明公开。
（2）保护债权人权益原则：债权人的权益应得到充分保障，合法权益不得受损。
（3）实质和程序合一原则：实质和程序相结合，既保证程序的公正性和合法性，又确保破产重整的实质效果。
（4）债务人自愿原则：债务人自愿申请破产重整，债权人自愿参与破产重整程序。
（5）债权人自治原则：债权人根据自己的判断和利益选择是否参与破产重整，具有自主权。
第二章破产重整程序第一节申请与受理1. 破产重整的主体（1）债务人：债务人可以是企业、非企业单位和自然人等。
（2）债权人：包括金融机构、供应商、员工、其他债权人等。
2. 破产重整的申请（1）债务人可以自愿申请破产重整，也可以经债权人会议同意后申请破产重整。
（2）债务人申请破产重整应向人民法院提交书面申请，并提供相关资料。
3. 破产重整的受理与审查（1）人民法院应当在接到破产重整申请后，依法受理并组织审查。
审查内容包括债务人的破产情况、债权人的申报情况等。
（2）人民法院应当在立案后五日内，对申请的合法性、完整性等进行审查，并决定是否受理。
第二节债权人会议1. 召开债权人会议（1）人民法院应当在受理破产重整申请后十五日内，召集债权人会议。
会议具有决策权，根据债务人的经营情况和还债能力决定破产重整方案的通过与否。
2. 债权人会议的程序（1）债权人会议由人民法院主持，债务人、债权人及其代表应当出席会议。
企业清算重整方案范文
企业清算重整方案范文一、背景介绍本方案旨在对（企业名称）进行清算和重整，以解决公司面临的经营困境，并实现经济复苏和可持续发展。
（企业名称）进行清算和重整，以解决公司面临的经营困境，并实现经济复苏和可持续发展。
二、清算阶段1. 排查资产负债在清算过程中，首先需要对公司的资产和负债进行排查和评估，包括但不限于：现金、应收账款、固定资产、存货、债务、法律纠纷等。
2. 债权债务处理根据排查结果，对债权和债务进行分类和处理。
包括但不限于：与债权人进行沟通协商、设立债权集中代理人、申请破产清算等。
3. 清算分配方案在债权债务处理完毕后，制定清算资产的分配方案。
根据法律法规和债权债务情况，合理分配清算资产给债权人。
三、重整阶段1. 重整计划制定根据公司的经营现状和市场需求，制定合适的重整计划。
考虑到公司的核心业务、人员配置、市场发展趋势等因素，确保重整计划的可执行性和成功性。
2. 重整方案的实施在制定好的重整计划基础上，全面实施各项重整方案。
涉及重组组织结构、调整业务流程、注入新的资金等措施，以实现公司的经营转型和扭亏为盈。
3. 监督和评估为了确保重整方案的有效性和可持续性，设立专门的监督机构对重整过程进行监督和评估。
及时发现问题并进行调整，保证重整方案的顺利实施。
四、风险管控在实施清算和重整方案的过程中，需重视风险管控，包括但不限于：法律风险、经济风险、市场风险等。
及时制定应对措施，降低风险对公司的影响。
五、法律程序清算和重整过程中需要遵循相关法律法规，保证程序合规性。
包括但不限于：法院程序、商事主管部门程序等。
六、经费支持为保证清算和重整方案的顺利实施，需要合理配置经费支持。
确保方案的执行力度和资源保障。
七、风险提示清算和重整过程存在一定的风险，在方案制定和实施过程中需要充分考虑各类风险，并制定相应的风险应对措施。
以上为（企业名称）的清算重整方案范文，请依据项目实际情况进行具体制定和调整。
在执行过程中应注重法律合规性和风险管控，以实现企业的稳定和发展。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本合同编号：_______甲方（债务人）：_______乙方（债权人）：_______鉴于甲方因经营不善导致财务状况恶化，无法清偿到期债务，根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定，甲方申请破产重整，并经人民法院裁定批准破产重整计划；鉴于乙方为甲方的债权人，对甲方的债务享有合法权益；双方为明确权利义务，保障各方合法权益，经友好协商，达成如下合同条款：第一条重整计划1.1 甲方应按照本合同及人民法院批准的重整计划，对乙方的债务进行清偿。
1.2 乙方同意按照本合同及人民法院批准的重整计划，接受甲方的债务清偿。
第二条债务清偿2.1 甲方应按照重整计划的约定，向乙方支付债务清偿款项。
2.2 乙方应按照重整计划的约定，收取甲方的债务清偿款项。
第三条甲方承诺3.1 甲方承诺按照本合同及重整计划的约定，履行债务清偿义务。
3.2 甲方承诺在重整计划执行期间，不得进行任何损害乙方合法权益的行为。
第四条乙方承诺4.1 乙方承诺按照本合同及重整计划的约定，接受甲方的债务清偿。
4.2 乙方承诺在重整计划执行期间，不得采取任何影响甲方正常经营的行为。
第五条违约责任5.1 如甲方未按照本合同及重整计划的约定履行债务清偿义务，应向乙方支付违约金，并赔偿因此给乙方造成的损失。
5.2 如乙方未按照本合同及重整计划的约定接受甲方的债务清偿，应向甲方支付违约金，并赔偿因此给甲方造成的损失。
第六条争议解决6.1 双方因本合同及重整计划的履行发生的争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。
第七条其他约定7.1 本合同一式两份，甲、乙双方各执一份。
7.2 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。
甲方（盖章）：_______乙方（盖章）：_______签订日期：_______年_______月_______日。
企业破产重整方案范本
企业破产重整方案范本2017年3月，本公司制定了重整方案，具体内容如下：释义在本文中，以下术语将被用于说明公司的重整方案：前言本公司面临着经营困难的局面，为了保护出资人的权益，我们制定了以下重整方案。
摘要本公司的重整方案包括：ZC基本情况、出资人权益调整方案、债权分类及调整方案。
下面将详细介绍每个方面的内容。
正文一、ZC基本情况ZC公司成立于2010年，主要从事电子产品制造和销售。
但由于市场竞争激烈，公司在2016年开始出现了亏损。
截至目前，公司的负债总额为500万元，其中包括银行贷款、供应商欠款等。
同时，公司还存在未履行的合同和拖欠员工工资的问题。
为了解决这些问题，公司制定了以下出资人权益调整方案和债权分类及调整方案。
二、出资人权益调整方案公司的出资人包括A、B、C三人，他们的出资额分别为50万元、30万元、20万元。
根据公司的债务情况和经营前景，我们制定了以下出资人权益调整方案：A出资人的权益将减少10万元，B出资人的权益将减少5万元，C出资人的权益将减少5万元。
减少的权益将用于还清公司的债务和解决员工工资问题。
三、债权分类及调整方案公司的债权包括银行贷款、供应商欠款和未履行的合同款项。
我们将这些债权进行分类，并制定了以下调整方案：1.银行贷款：与银行协商延长还款期限，并增加抵押物。
2.供应商欠款：与供应商协商分期付款，并提供抵押物。
3.未履行的合同款项：与客户协商延长付款期限，并加强监督。
以上是本公司的重整方案，我们将尽力实施，恢复公司的经营和稳定出资人的权益。
四、债权受偿方案在经过多次协商和磋商后，FH法院最终批准了ZC的债权受偿方案。
该方案旨在通过清理债务和优化资产结构，实现债权人的利益最大化。
根据该方案，ZC将通过出售部分资产和筹集资金来清偿债务。
同时，债权人也将获得一定比例的债权受偿。
这一方案得到了大多数债权人的支持和认可。
五、偿债资金来源为了实现债权人的利益最大化，ZC将通过多种途径筹集资金来偿还债务。
企业破产重整方案范本
XXXXXX重整方案二〇一七年三月目录释义3前言4摘要5正文6一、ZC基本情况6二、出资人权益调整方案10三、债权分类及调整方案10四、债权受偿方案12五、偿债资金来源14六、经营方案14七、重整计划草案的表决及批准16八、重整计划的调整17九、重整计划的执行和执行监督17十、关于执行重整计划的其他事宜19释义1、“FH法院”指NB市FH区人民法院。
2、“《破产法》”指自2007年6月1日起施行的《中华人民XX国企业破产法》。
3、“ZC”、“债务人”指xxxXX。
4、“债权人”指符合《破产法》第四十四条规定的，ZC的某个、部分或全体债权人。
5、“联合体团队”指由NB市中级人民法院通过竞争方式确定的，为ZC破产重整提供法律和会计服务的，SH律师事务所和DW会计师事务所XX组成的联合体团队。
6、“HJ公司”指2016年8月12日与管理人签订《zcXX继续营业期间的合作协议》及相关补充协议，约定在不超过2.4亿元X围内提供资金支持的XXHJ 船舶工程XX。
7、“劳务企业”指zcXX采购劳务直接用于船舶建造且该劳务直接发生于zcXX 厂区内的三十家企业。
8、“《职工安置方案》”指经2016年7月19日ZC职工代表大会，并向FH 区人力资源和社会保障局书面报告，且经债权人委员会表决通过的《zcXX职工安置方案》。
9、“有财产担保债权”指《破产法》第八十二条第一款第一项规定的，对债务人特定财产享有担保权的债权。
10、“税款债权”指《破产法》第八十二条第一款第三项规定的，债务人所欠的税款。
“普通债权”指《破产法》第八十二条第一款第四项规定的，债权人对债务人享有的普通债权。
11、“未申报债权”指在公司进入重整程序前己成立但未依法申报的债权。
“评估机构”指为ZC破产重整提供资产评估服务的NB安全三江资产评估XX。
12、“元”指人民币元，本重整计划草案中货币单位除特别注明外，均为人民币元。
前言鉴于ZC受到控股公司集团债务危机影响，无法得到交付订单需要的配套融资，导致资金链濒临断裂，无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，FH法院根据债务人的申请，于201x年x月x日依法裁定受理ZC破产重整一案，并于同日指定zcXX清算工作组为破产管理人。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本甲方（债务人）：_______乙方（债权人）：_______鉴于甲方目前处于财务困境，无法清偿到期债务，为保护甲方的合法权益，维护乙方的合法权益，经双方友好协商，就甲方破产重整事宜达成如下协议：一、重整计划的范围和期限1.1 本重整计划适用于甲方的全部资产和负债。
1.2 重整计划的期限为_______年，自本合同生效之日起计算。
二、债权申报和确认2.1 乙方应在_______日内向甲方提交债权申报书，并提供相关证据。
2.2 甲方应在收到乙方债权申报书后_______日内进行审核，并将审核结果通知乙方。
2.3 乙方对甲方的审核结果有异议的，可以在收到审核结果通知后_______日内向甲方提出书面异议。
2.4 双方应就乙方的异议进行协商解决，协商不成的，可以依法向人民法院提起诉讼。
三、重整计划的执行3.1 甲方应按照本合同约定的重整计划执行，包括但不限于偿还债务、改善经营、提高效益等。
3.2 甲方应定期向乙方报告重整计划的执行情况，乙方有权对甲方的执行情况进行监督。
3.3 甲方未按照本合同约定的重整计划执行的，乙方有权要求甲方承担违约责任。
四、重整计划的变更和终止4.1 双方同意，在重整计划执行期间，如发生重大事项影响重整计划执行的，可以协商变更重整计划。
4.2 双方同意，在重整计划执行期间，如甲方财务状况显著改善，可以提前终止重整计划。
五、争议解决5.1 双方在履行本合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决。
5.2 协商不成的，任何一方均有权将争议提交_______人民法院诉讼解决。
六、其他约定6.1 本合同自双方签字盖章之日起生效。
6.2 本合同一式两份，甲乙双方各执一份。
甲方（盖章）：_________________ 乙方（盖章）：_________________ 签订日期：_________________ 签订日期：_________________。
企业破产重整方案
企业破产重整方案一、前言企业破产重整是一种拯救困境企业、实现企业再生的法律程序。
当企业面临严重的财务困境，但仍具有一定的经营价值和市场潜力时，破产重整为其提供了一个重新规划、调整和发展的机会。
本破产重整方案旨在通过一系列的措施和策略，帮助企业摆脱困境，恢复盈利能力，保护各方利益相关者的权益。
二、企业基本情况（一）企业概况企业名称：＿____注册地址：＿____法定代表人：＿____经营范围：＿____（二）财务状况企业近年来经营不善，导致严重亏损，资产负债率高企，现金流断裂。
截至破产申请日，企业的资产总额为_____元，负债总额为_____元，所有者权益为_____元。
（三）经营现状企业的生产经营活动基本停滞，市场份额大幅萎缩，员工大量流失，供应商和客户关系紧张。
三、破产重整的目标和原则（一）目标1、恢复企业的持续经营能力，实现盈利。
2、优化企业的资产负债结构，降低财务风险。
3、保护股东、债权人、员工等各方利益相关者的合法权益。
（二）原则1、依法合规原则：严格按照相关法律法规和破产重整程序进行操作。
2、市场化原则：充分发挥市场机制的作用，吸引战略投资者和重组方。
3、公平公正原则：对待各方利益相关者一视同仁，确保重整方案的公平性和公正性。
4、可持续发展原则：制定的重整方案应具有前瞻性和可持续性，为企业的长期发展奠定基础。
四、破产重整的具体措施（一）债务重组1、与债权人协商，通过减免债务本金、降低利率、延长还款期限等方式，减轻企业的债务负担。
2、实施债转股，将部分债务转换为股权，优化企业的资本结构。
（二）资产重组1、对企业的资产进行全面清查和评估，清理低效资产和不良资产。
2、引入战略投资者或重组方，通过资产收购、股权转让等方式，注入优质资产和资金，提升企业的资产质量和经营实力。
（三）经营管理优化1、调整企业的组织架构和管理模式，精简管理层级，提高管理效率。
2、加强内部控制和风险管理，建立健全财务管理制度和审计监督机制。
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XXXX有限公司重整方案二〇一七年三月目录释义 (3)前言 (4)摘要 (5)正文 (6)一、ZC基本情况 (6)二、出资人权益调整方案 (8)三、债权分类及调整方案 (9)四、债权受偿方案 (10)五、偿债资金来源 (11)六、经营方案 (12)七、重整计划草案的表决及批准 (13)八、重整计划的调整 (13)九、重整计划的执行和执行监督 (14)十、关于执行重整计划的其他事宜 (15)1、“FH法院”指NB市FH区人民法院。
2、“《破产法》”指自2007年6月1日起施行的《中华人民共和国企业破产法》。
3、“ZC”、“债务人”指xxx有限公司。
4、“债权人”指符合《破产法》第四十四条规定的，ZC的某个、部分或全体债权人。
5、“联合体团队”指由NB市中级人民法院通过竞争方式确定的，为ZC 破产重整提供法律和会计服务的，SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队。
6、“HJ公司”指2016年8月12日与管理人签订《zc有限公司继续营业期间的合作协议》及相关补充协议，约定在不超过2.4亿元范围内提供资金支持的浙江HJ船舶工程有限公司。
7、“劳务企业”指zc有限公司采购劳务直接用于船舶建造且该劳务直接发生于zc有限公司厂区内的三十家企业。
8、“《职工安置方案》”指经2016年7月19日ZC职工代表大会，并向FH 区人力资源和社会保障局书面报告，且经债权人委员会表决通过的《zc有限公司职工安置方案》。
9、“有财产担保债权”指《破产法》第八十二条第一款第一项规定的，对债务人特定财产享有担保权的债权。
10、“税款债权”指《破产法》第八十二条第一款第三项规定的，债务人所欠的税款。
“普通债权”指《破产法》第八十二条第一款第四项规定的，债权人对债务人享有的普通债权。
11、“未申报债权”指在公司进入重整程序前己成立但未依法申报的债权。
“评估机构”指为ZC破产重整提供资产评估服务的NB安全三江资产评估有限公司。
12、“元”指人民币元，本重整计划草案中货币单位除特别注明外，均为人民币元。
鉴于ZC受到控股公司集团债务危机影响，无法得到交付订单需要的配套融资，导致资金链濒临断裂，无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，FH法院根据债务人的申请，于201x年x月x日依法裁定受理ZC破产重整一案，并于同日指定zc有限公司清算工作组为破产管理人。
201x年x月x日，NB市中级人民法院通过竞争方式确定SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队为ZC破产重整法律和会计服务机构，协助破产管理人负责参与ZC重整工作中的法律、财务相关事务。
重整期间，管理人在各级政府、相关部门的大力支持和悉心关怀下，在FH 法院的监督和指导下，严格按照《破产法》的规定履行相关职责，一方面做好生产经营及职工安置、稳定工作，另一方面做好与重整程序相关的各项工作，包括债权申报受理和审查、资产调查和委托评估、重整计划草案的论证和制作等。
截止目前，管理人己基本完成对ZC债权审查和确认、资产评估及偿债能力分析等重整所需各项基础工作。
根据《破产法》的有关规定，管理人结合ZC的实际情况，在充分考虑债权人、职工等各方利益的基础上，在充分尊重评估机构的专业评估咨询结论的前提下，充分进行法律风险论证、可行性分析，制作了本重整计划草案，供债权人会议审议、表决。
根据本重整计划草案，ZC本次重整如能成功实施：一、ZC继续履行部分船舶建造合同，提高经营和盈利能力。
二、有财产担保债权人就担保财产享有优先受偿的权利。
在重整计划执行期间内以现金方式清偿；若担保财产单项处置的，以实际处置价格为准；若整体资产处置的，以管理人和债权人共同确认或法院指定的评估机构的评估价值为准。
无法就担保财产优先受偿部分按照普通债权调整清偿。
三、职工债权、劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资，由ZC予以预提，在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿。
四、税款债权在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿。
五、普通债权按照债权性质分别调整和清偿：（一）船东预付款债权及银行、代理商保函债权，对于确定继续履行船舶建造合同的，由ZC继续履行，原合同继续履行完毕后，己履行的债权消灭，未履行的债权按照其余普通债权调整清偿；确定弃船的，按照其余普通债权调整清偿。
（二）其余普通债权：（由债权人自行择一选择）1．以债权人为单位，每家债权人20万以下（含20万元）的债权部分在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿；超过20万元的债权部分，以4%的比例在重整计划执行期间内以现金方式清偿；2．除己预提、预付昀债权（包括劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资）外，按4%的比例在重整计划执行期间内以现金方式清偿完毕。
一、ZC基本情况（一）工商主要登记信息（略）（二）企业历史沿革及股本情况zc有限公司，前身为浙江船厂，创建于1969年，原为xxx交通厅直属企业。
1984年下放NB市，隶属NB市机械工业局，1989年成立NB船舶工业集团公司，浙江船厂为NB船舶工业集团公司主体企业。
1995年起浙江船厂被NB市列为重点骨干企业。
从1996年起，浙江船厂连续被NB市人民政府列入“320工程”企业；2000年，船厂成为NB市百强企业之一；2000年8月，船厂又获得了中国船级质量认证公司签发的IS09002认证证书；2003年2月成立zc有限公司。
后企业历经多次股权变动，企业目前的股权情况如下：（三）申请重整情况因受到控股公司CH集团债务危机影响，致使ZC无法得到交付订单需要的配套融资，导致资金链濒临断裂，无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，奉化法院根据债务人的申请，于201x年x月x日依法裁定受理ZC破产重整一案（案号：201xxxx民破xxx号），并于同日指定zc有限公司清算工作组为破产管理人。
201x年x月x日，NB市中级人民法院通过竞争方式确定SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队为浙船破产重整法律和会计服务机构，协助破产管理人负责参与ZC重整工作中的法律、财务相关事务。
（四）资产情况假设ZC破产清算，停止生产经营，全部在建船舶和持有的订单不再续建，根据评估机构出具的xx评咨字xxx号《评估咨询报告书》，经估算，截至201x 年x月x日，ZC资产税后变现价值为1，335，280，387. 65元。
（五）负债情况1．债权申报情况截至2017年1月13日，共有430家债权人向管理人申报债权，申报的债权金额共计6514307395. 49元，其中：申报的有财产担保债权为2132403124. 51元，申报的税款债权为197558457. 50元，申报的普通债权为4184345813. 48元。
2．债权审核情况上述申报债权中，已经管理人初步审查确认的债权总额为2084342321. 54元，其中：有财产担保债权为336756131. 31元；税款债权为4108641. 20元，普通债权为1743477549. 03元。
经管理人审查，不予确认的债权总额为960076456. 14元，其中已经债权人同意核减的金额为958683936. 02元。
此外，债权人己进行申报，但由于诉讼、仲裁未决或其他原因导致债权暂时无法审查确认的债权总额为3469888617. 81元，其中：有财产担保债权为1383194558. 73元，税款债权为185451425. 62元，普通债权为1901242633. 46元。
另外，劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资总金额为117170055. 77元，目前该金额己全部预提，其中己确认68671965. 53元，尚待确认48498090. 24元。
3．未申报债权情况根据ZC财务账册记载，并经管理人初步审核，尚有约6600万元债权未申报。
（六）职工安置情况鉴于ZC进入重整程序后职工人数过多，部分员工处于待岗状态，继续营业劳动力过剩，导致ZC盈利能力削弱，因此管理人制定了《职工安置方案》，拟与职工依法解除劳动合同，并根据经营需要，定岗定编定薪，双向选择录用部分原解除劳动合同人员。
管理人及ZC根据《职工安置方案》对ZC全体职工进行了妥善安置，需支付职工工资16539145. 35无，支付经济补偿金及伤残补助、抚恤费用等73933680. 51元。
目前上述金额己全部预提。
（七）偿债能力分析经估算，ZC如破产清算，截至201x年x月x日，ZC资产税后变现价值约为1，335，280，387. 65元。
在重整期间，ZC因持续经营收入渔业船、spa60#1船舶船款所得，以及借款共计236，337，837. 80元，己支付重整期间的破产费用及共益债务共计217，679，847. 29元。
因spa60#1船舶己交付，上述201x年x月x日的资产税后变现价值中应扣除spa60#1船舶的变现价值22，257，602. 63元。
因继续建造船舶，船舶成本己增加，若破产清算，该部分增加的成本变现价值预估约为28，411，577. 48元。
另外，根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条之规定，保证金作为债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人可以就该金额优先受偿，故保证金己按照债权人的申报直接冲抵相应的债权，应予以扣除。
故ZC若于现在进入破产清算，ZC资产税后变现价值约为1，271，129，454. 89元。
按照《破产法》规定的清偿顺序，担保财产变现所得优先用于偿还有财产担保债权；剩余其他财产的变现所得在支付破产费用、共益债务，并全额清偿职工债权和税款债权后，普通债权（包括已经管理人审查确认的债权、己申报但尚未经管理人审查确认的债权、尚未申报的普通债权、有财产担保债权中无法就担保财产优先受偿而转入普通债权部分）的清偿比例约为3. 47%，具体如下表：（略）二、出资人权益调整方案（一）出资人权益调整的必要性若ZC进入破产清算，现有资产在清偿各类债权后己无剩余财产向出资人分配，出资人权益为0。
故为挽救ZC，避免其破产清算，出资人和债权人需共同做出努力，共同分担实现公司重生的成本。
因此，本重整计划草案中同时安排对ZC出资人的权益进行调整。
（二）出资人权益调整的范围根据《破产法》第八十五条第二款的规定，重整计划草案涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。
出资人组由ZC工商登记上的全体股东组成，即NB工业投资集团有限公司、xxx、xxx。
（三）出资人权益调整的方式在重整计划执行期间内，若有重整投资人引入的，ZC股东应将所持有的股权全部无条件转让给重整投资人，若ZC股东不同意无条件转让股权的，有权以重整投资人同等条件参与重整，如未能在三十日内出资的，视为同意无条件转让股权。
各股东应配合重整投资人办理股权转让手续以及己冻结或己质押股权的解封、解除手续。