风险管理 教学大纲

风险管理教学大纲一、课程名称（一）中文名称:风险管理（二）英文名称:Risk Management二、课程性质任意性选修课三、课程教学目标通过学习本课程，让学生掌握风险管理的基本理论和方法，为实际工作提供专业基础知识和理论指导。

从商业银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并掌握流动性风险、声誉风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对商业银行监管和市场约束做了要求。

了解风险管理的基本概念、性质、原理、特点；掌握风险分析各阶段包括风险辨识、风险估计和风险评价的任务和方法，理解并区分众多的风险分析方法；在理解风险分析基本理论和方法的基础上，掌握各种风险控制工具和风险财务工具的作用、实施方法；在掌握风险分析和风险管理工具的基础上，了解风险管理决策的内涵、原则、决策中常用的技术方法，以及各种风险管理工具的优化组合。

运用风险管理方法分析和解决实际问题。

四、课程教学原则和教学方法（一）教学原则本课程教学围绕“培养学生学习能力、运用法律知识分析问题的能力和创新能力”这一中心，努力实行课堂教学与课外实践相结合，理论与实践相结合，理论讲授与实践教学相结合。

（二）教学方法综合运用课堂讲授与自学、课堂随机提问、课后作业及模拟法庭等相结合的方法，进行启发式教学，培养学生独立思考的能力、组织语言回答问题的能力以及敏锐观察问题和分析问题的能力。

尽可能运用多媒体教学，传达丰富的信息，另外试着采用以班级为单位，分成若干小组，分角色模拟起诉等实践教学活动。

五、课程总学时54学时六、课程教学内容要点及建议学时分配第一章风险管理基础教学目的了解金融法的概念和特点以及调整的对象、金融活动的社会控制，把握金融法的功能与作用、金融法律体系以及金融法律调整机制等，并将其能够准确、熟练地运用到以后各章的学习之中。

教学重点风险管理与商业银行经营；商业银行的风险管理的发展教学难点经济资本在风险管理中的要求建议学时6学时教学内容第一节风险与风险管理一、风险、收益与损失二、风险管理与商业银行经营三、商业银行风险管理的发展（一）资产风险管理模式阶段（二）债务风险管理模式阶段（三）资产负债风险管理模式阶段（四）全面风险管理模式阶段1.全球的风险管理体系2.全面的风险管理范围3.全程的风险管理过程4.全新的风险管理方法5.全员的风险管理文化第二节商业银行风险的主要类别一、信用风险二、市场风险三、操作风险四、流动性风险五、国别风险六、声誉风险七、法律风险八、战略风险第三节商业银行风险管理的主要策略一、风险分散二、风险对冲三、风险转移（一）保险转移（二）非保险转移四、风险规避五、风险补偿第四节商业银行风险与资本一、资本的定义、作用和分类二、监管资本与资本充足率要求（一）巴塞尔协议（二）杠杆率与资本充足率三、经济资本及其应用（一）经济资本的含义（二）经济资本的作用（三）经济资本与监管资本第五节风险管理的数理基础一、收益的计量（一）绝对收益（二）百分比收益率二、常用的概率统计知识（一）预期收益率（二）方差和标准差（三）正态分布三、投资组合分散风险的原理思考题1．风险与收益、损失之间的关系是什么？2．风险管理对商业银行经营有何重要意义？3．简述商业银行面临的八大类风险。

4．商业银行风险管理的主要策略有哪些？基本原理和做法是什么？第二章商业银行风险管理基本架构教学目的商业银行的风险管理架构因各自经营的内外部环境不同而难形成严格规范或统一模式，良好的风险管理架构必须能与银行整体的经营管理架构相适应，。

通过本章的学习，掌握商业银行的整体风险环境，商业银行的风险管理组织结构以及商业银行风险管理的流程。

教学重点商业银行的整体风险管理环境；风险管理流程。

教学重点商业银行风险管理组织结构建议学时6学时教学内容第一节商业银行风险管理环境一、公司治理（一）公司治理的含义（二）公司治理与风险管理的关系（三）商业银行公司治理的主要内容（四）良好的公司治理应具备的五方面特征二、内部控制（一）内部控制的内容和目标（二）内控要素的自我完善和监管评价1.内部控制环境2.风险识别与评估3.内部控制措施4.监督与纠正5.信息交流与反馈三、风险文化（一）风险文化的含义（二）健康的风险文化包含的内容（三）先进的风险管理理念四、管理战略五、风险偏好（一）风险偏好的含义（二）风险偏好阐述方式1.定性描述2.定量描述（三）风险偏好指标值（四）设置和实施风险偏好的注意点第二节商业银行风险管理组织一、董事会及其风险管理委员会二、监事会三、高级管理层四、风险管理部门五、其他主要风险控制部门/机构（一）财务部门（二）法律/合规部门（三）内部审计部门（四）外部监督机构第三节商业银行风险管理流程一、风险识别/分析（一）原则1.全面性2.前瞻性（二）方法1.制作风险清单2.资产财务状况分析法3.失误树分析方法4.分解分析法二、风险计量/评估三、风险监测/报告四、风险控制/缓释（一）要求（二）风险控制的分类（三）事后控制的方法1.风险缓释或转移2.风险资本的重新分配3.提高风险资本水平第四节商业银行风险管理信息系统思考题1．商业银行内部控制的内容、目标和原则是什么？2．商业银行风险偏好的含义及主要内容是什么？3．阐述风险管理的三道防线。

4．风险识别的内容和主要方法是什么？第三章信用风险管理教学目的信用风险是我国商业银行面临的最主要风险，商业银行的信用风险管理水平决定了自身的生存和发展，乃至社会的安定与和谐。

通过本章的学习，掌握商业银行针对不同类型客户及贷款组合的信用风险识别内容和方法、信用风险计量所需的客户评级和债项评级的主要内容和计量方法、信用风险监测的主要指标和风险预警方法以及信用风险控制常用方法和信用风险资本计量。

教学重点商业银行针对不同类型客户及贷款组合的信用风险识别内容和方法；信用风险计量所需的客户评级和债项评级的主要内容和计量方法。

教学难点信用风险控制通常采用的方法建议学时6学时教学内容第一节信用风险识别一、单一法人客户信用风险识别（一）基本信息分析（二）财务状况分析1.财务报表分析（1）识别和评价财务报表风险（2）识别和评价经营管理状况（3）识别和评价资产管理状况（4）识别和评价负债管理状况2.财务比率分析（1）盈利能力比率（2）效率比率（3）杠杆比率（4）流动比率3.现金流量分析（三）非财务因素分析1.管理层风险分析2.行业风险分析3.生产与经营风险分析4.宏观经济、社会及自然环境分析（四）担保分析二、集团法人客户信用风险识别（一）基本信息分析（二）风险特征1.内部关联交易频繁2.连环担保十分普遍3.真实财务状况难以掌握4.系统性风险较高5.风险识别和贷后管理难度大三、个人客户信用风险识别（一）基本信息分析（二）个人信贷产品分类及风险分析1.个人住房按揭贷款2.个人零售贷款四、贷款组合的信用风险识别（一）宏观经济因素（二）行业风险（三）区域风险第二节信用风险计量一、风险暴露分类二、客户评级（一）基本概念（二）客户评价的发展1.专家判断法2.信用评分模型（三）违约概率模型1.RiskCalc模型2.KMV的Credit Monitor模型3.KPMG风险中性定价模型4.死亡率模型三、债项评级（一）违约风险暴露（二）违约损失率（三）有效期限四、信用风险组合的计量第三节信用风险监测与报告一、风险监测对象（一）单一客户风险监测（二）组合风险监测二、风险监测主要指标（一）不良资产/贷款率（二）预期损失率（三）单一（集团）客户授信集中度（四）关联授信比例（五）贷款风险迁徙率（六）逾期贷款率（七）不良贷款拨备覆盖率（八）贷款损失准备充足率三、风险预警（一）程序和方法（二）行业风险预警（三）区域风险预警（四）客户风险预警四、风险报告（一）职责和路径（二）主要内容第四节信用风险控制一、限额管理（一）单一客户授信（二）集团客户授信（三）国家风险与区域风险（四）组合二、信用风险缓释（一）合格抵（质）押品（二）合格净额结算（三）合格保证和信用衍生工具（四）信用风险缓释工具池三、关键业务流程/环节控制四、资产证券化与信用衍生产品（一）资产证券化（二）信用衍生产品第五节信用风险资本计量一、权重法二、内部评级法三、经济资本管理思考题1．单一法人客户信用风险识别的方法？2．阐述国家风险主权评级所涉及的内容和管理方法。

3．风险预警的主要方法有哪些？4．关键信贷业务流程中的风险控制内容和方法是什么？5. 信用风险经济资本管理的基本内容和做法是什么？第四章市场风险管理教学目的随着我国商业银行间竞争日趋激烈、来自企业的“脱媒”行为、金融产品创新对银行传统业务的冲击，以及资金拆借市场、债券交易市场、外汇交易市场、黄金市场和票据交易市场的建立和发展等，促使商业银行的经营行为和方式发生了重大转变。

通过本章学习掌握市场风险的类型和主要交易产品的风险特征、市场风险计量密切相关的基本概念及常用的计量方法以及信用风险的定义、计量和管理。

教学重点市场风险的类型和主要交易产品的风险特征；市场风险计量密切相关的基本概念及常用的计量方法。

教学难点市场风险计量方法建议学时6学时教学内容第一节市场风险识别一、市场风险特征与分类（一）利率风险（二）汇率风险（三）股票价格风险（四）商品价格风险二、主要交易产品及其风险特征（一）即期（三）远期（三）期货（四）互换（五）期权三、账户划分（一）交易账户和银行账户（二）账户划分监管标准和金融资产会计标准（三）我国商业银行账户划分的现状第二节市场风险计量一、基本概念（一）名义价值、市场价值、公允价值、市场重估（二）敞口（三）久期（四）收益率曲线二、市场风险计量方法（一）缺口分析（二）久期分析（三）外汇敞口分析（四）敏感性分析（五）风险价值第三节市场风险监测与控制一、市场风险管理总体要求二、市场风险监测与报告（一）市场风险报告的内容与种类（二）市场风险报告的路径与频度三、市场风险控制四、银行账户利率风险管理（一）监管要求（二）管理流程（三）管理方法第四节市场风险资本计量方法一、标准法（一）头寸拆分（二）利率风险（三）股票风险（四）汇率风险（五）商品风险（六）期权风险二、内部模型法（一）定义（二）实施要素（三）资本计量三、经济资本配置和经风险调整的绩效评估第五节交易对手信用风险一、交易对手信用风险的定义和计量范围二、交易对手信用风险的计量（一）交易对手信用暴露的计量（二）交易对手信用风险的定价计量（三）交易对手违约风险加权资产的计量（四）信用固执调整风险加权资产的计量三、交易对手信用风险管理思考题1．账户划分的基本原则是什么？2．阐述敏感性分析的基本原理。

3．市场风险监测与报告的种类有哪些？4．阐述标准法的基本内涵。