XX市邮政局用户欠费管理办法

邮政局用户欠费管理办法

为进一步加强用户欠费管理，明确欠费直接责任人和各部门职责分工，明晰欠费客户审批及管理流程，确保用户欠费及时清缴，提高流动资金周转速度，避免呆死帐发生，根据《中国邮政集团会计核算办法（试行）》和《中国邮政集团

公司用户欠费管理办法（试行）》等相关规定，特制定《XX市邮政局用户欠费办法》。

第一章总则

第一条本办法所指的用户欠费，是指邮政企业向签订用邮协议（合同）的客

户（以下简称协议客户）销售商品、提供劳务等经营活动应收未收的各类款项。

对集团公司和省公司明令不得形成欠费的业务和非协议客户（即未在电子化支局和CRM系统中被授权附码的客户）坚决不允许形成计欠，也不得在营收款中挂账。代理储蓄、速递业务取得的代理手续费收入和房屋租金等应收款项不在用户欠费科目核算。

第二条用户欠费管理是企业内部管控的重要组成部分，要做到事前预防、事中控制、事后监督考核。

用户欠费列入企业年度财务预算管理，年末全地区用户欠费总余额控制在邮

政业务总收入（不含代理金融收入、房屋出租收入和营业外收入）的5%以内，各单位欠费余额控制在年度预算内。

第三条本办法适用于XX地区各级邮政企业。

第二章用户欠费的管理职责

第四条用户欠费按照“谁主管、谁监督，谁经办、谁负责”的原则，对欠费直接责任人（即欠费经办人）实行终身追缴制。各单位、各部门领导对本单位用户欠费管理负总责，组织实施本单位的用户欠费各项管理工作。

第五条财务部门是欠费管理工作的组织牵头部门，也是用户欠费的监督检查部

门，其主要职责：

（一）负责制定用户欠费管理办法及欠费考核办法，并组织实施。

（二）负责用户欠费的会计核算、统计分析和考核通报等日常管理工作；

（三）负责组织用户欠费的业财对账工作，并组织对CRh系统（中国邮政客户营销管理系统，简称CRM系统，下同）用户欠费数据与其它业务系统（邮政营业系统、邮资封片卡系统、集邮系统、报刊订阅系统、分销系统等，简称业务系统，下同）相关数据的核对工作；

（四）负责对用户欠费核算信息的真实性、准确性、及时性进行监督检查；

（五）负责对业务受理部门（指对外提供邮政营业服务的邮政网点、专业局（公司）等，简称业务受理部门，下同）上报的职工调动、离职清收欠费证明的审核工作。

第六条市场营销部是用户欠费的主管部门，其主要职责：

（一）负责大客户管理和客户信用评价指标体系的设计。根据业务受理部门提供的协议客户欠费申请单，对客户进行信用评价，按照分类分级管理原则，审

批客户信用额度、信用期限及授权业务受理部门签订用邮协议，并在CRM系统中办理相应的审批手续。

（二）负责组织对各业务系统及CRM S统中相关机构、客户等信息的管理维护；

（三）组织对业务受理部门的欠费管理情况和CRM S统的使用情况进行日常检查，并就存在的问题提出整改意见和措施；

（四）负责制定用户欠费清收追缴具体方案并组织实施；

（五）负责组织对邮政营业系统、CRM S统操作人员的培训工作，指导业务受理部门邮政营业系统（电子化支局系统）、CRM S统的规范使用。

第七条专业管理部门（指函件局（公司）、报刊发行局（公司）、电子商务局（公司）、分销业务局（公司）、集邮公司等，简称专业管理部门，下同）是专业欠费管理的责任部门。其主要职责：

（一）负责组织对本专业用户欠费的记欠、对账、回收、核销等日常管理工

作；负责对本专业用户欠费情况进行分析，并提出强化欠费管理的相应措施；

（二）负责组织本专业业务系统操作人员的培训，指导本专业业务系统的规范使用；

（三）负责对本专业用户欠费管理情况与业务系统的使用情况进行日常检查；

（四）负责就本专业用户欠费数据与财务部门配合进行业财核对。

第八条业务受理部门是用户欠费的责任部门，其主要职责：

（一）负责本营业区域内或专业范围内协议客户资料的收集、整理上报以及客户注册申报等工作；

（二）负责对协议客户产生和收回的用户欠费按照业务操作规程在相关业务系统、CRM系统中进行录入和核销操作；

（三）业务受理部门业务经办（客户经理、营销员）人员为用户欠费清收的第一责任人，负责用户欠费的对账确认、回收、催缴以及坏账发生时的取证等工作；

（四）业务受理部门负责人是用户欠费回收的第二责任人，负责组织本部门用户欠费的回收、催缴和与客户定期进行欠费的对账确认；负责组织与财务部门配合每月进行用户欠费的业财对账；负责组织对发生坏账的欠费进行取证；负责本部门欠费分析以及对欠费责任人的考核；负责在职工调动、离职时向上级管理部门出据清收欠费证明等工作。

第九条审计、监察部门是用户欠费管理的监督检查部门，其主要职责：（一）审计部门负责对用户欠费的真实性、合规性、准确性进行检查，在财务收支审计和领导人员任中、离任审计时要将用户欠费做为重要的审计检查内容。

（二）纪检监察部门负责对用户欠费检查中发现的违规违纪行为进行跟踪查处，对相关责任人实行责任追究。

第十条综合办公室是用户欠费管理的法律支撑部门，其主要职责：

（一）负责拟定规范性的合同文本，对各单位与客户签订的用邮协议等合同文本的合规性、合法性进行审核把关。

（二）负责对与客户之间发生的用户欠费方面的经济纠纷提供法律支撑；对

发生的用户欠费坏账取证工作提供法律帮助

第十一条人力资源部门是用户欠费考核管理部门，其主要职责：

（一）参与用户欠费考核管理工作，负责用户欠费考核结果的落实；

（二）欠费直接责任人涉及岗位调整、工作调动和离职等情况时，依据相关部门出据的清欠证明、工作交接手续办理调动和离职手续。

第十二条信息技术部门是相关业务系统、CRM系统的运行维护部门，其主要职责：

（一）负责维护和协调各个系统间数据的准确传输，及时解决各个系统中存在的问题，为CRM系统提供技术支撑服务；

（二）按照业务操作规程负责CRM系统数据的备份和删除工作，确保CRM系统运行良好。

第三章用户欠费的管理流程

第十三条协议客户的申报、审批

（一）业务受理部门在客户提出书面记欠申请时，要收集客户的相关资料，按照相关规定向业务管理部门提出书面记欠申请，并在电子化支局系统中提出申请，发送到CRM系统中由市场营销部进行审批。

（二）市场营销部对业务受理部门提交的书面申请及客户资料进行严格审

核。审核批准后，授权业务受理部门与客户签订大客户用邮协议，并在CRM系统中进行审批、附码。大客户用邮协议原则上有效期限为一年，欠费结算周期原则上为一个月，但最多不应超过三个月。

（三）业务受理部门根据附码进入电子化支局系统完善客户信息。

第十四条用户欠费的确认

各业务受理部门以与用户签订的用邮协议为依据，根据当月向客户销售商品或提供劳务应收未收的款项，按照业务的受理时间，及时确认用户欠费，并取得客户方的签字确认。对有业务系统的专业要按照业务规范进行相应操作；对没有业务系统的专业，要及时登记相应的欠费台账，并将欠费信息在CRM系统中进行

手工补录操作。对未与CRM系统对接的业务系统欠费信息也要在CRM系统中进行相应的手工补录操作。