财务管理违规问题自查报告
关于财务管理自查报告范文(通用8篇)
关于财务管理自查报告范文(通用8篇)财务管理自查报告1为了加强学校财务管理,建立财务工作的正常秩序,充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用,学校成立以校长为组长,总务处、财会人员组成的财务领导小组,本着精打细算,勤俭节约的原则,对学校各种资金的使用,进行合理的分配和有效的核算控制,完善财务制度,堵塞漏洞,严格监督资金的有效使用。
现将有关情况汇报如下。
一、建立学校财务管理制度,加强对学校经费的管理1、制定财务管理制度。
财务管理制度包括对经费收入的管理,如上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设及拨款、上级拨入的预算外资金、学校代收费收入以及教职工水电费收入等。
对学校的这些收入,我们都做到及时入帐,及时上缴学校财务专户,不私设小金库。
2、加强对经费使用的管理。
学校完善经费的开支审批制度,学校所有经费必须经校长审批,报销票据须签上经办人姓名,说明购物或开支用途,并由会计中心审核后才能报销。
3、严格执行收支两条线。
学校不设小金库,所有的收入及时上缴财政专户,报帐员备用金存放不超过规定限额。
4、财务公开,接受监督。
学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进行公布,接受教职工和社会的监督。
二、严格执行教育收费,做到明明白白收费学校严格按照省和县有关文件规定的项目和标准进行收费,没有巧立收费项目、搭车收费和擅自提高收费标准。
每学期,学校在组织学生入学报名时,都通过公开的形式,将学校的收费项目,收费标准,收费依据等内容在醒目处张贴,向社会公示,主动接受学生、家长与社会的监督,提高入学收费的透明度,做到让学生明明白白交费,高高兴兴上学。
学校收取的高中学费、初高中信息技术教育费、住宿费、择校费等一律统一使用《海南省非税收入一般缴款书》进行收费;课本费、作业本费等采用财政局统一印制的“代收费”发票进行收费。
并按“收支两条线”的原则进行收费管理,所收款项及时上缴县财政专户,不挪作他用,不坐支,不设立小金库。
三、实际阳光操作,把“两免一补”资金及时发放到真正贫困的学生手中,财政共三次拨给我校贫困寄宿生补贴25200元,4月拨给48000元。
关于违反财务管理规定的自查报告及整改措施
关于违反财务管理规定的自查报告及整改措施自查报告尊敬的各位领导:根据公司要求,经过对我部门在财务管理方面的自查,我们发现了一些违反财务管理规定的问题,并对这些问题进行了深入分析和整理,现将自查报告如下:一、背景介绍我部门负责企业的财务管理工作,但由于一些原因,我部门在执行财务管理规定方面存在一些问题。
二、违反财务管理规定的问题1. 财务记录不准确:在日常工作中,由于粗心大意或时间紧迫,财务人员可能会出错或让财务记录的准确性发生偏差。
2. 未按时进行财务审核:由于工作压力或其他原因,财务审核的时间节点可能无法准确把握,导致财务审核滞后或未能及时完成。
3. 资金管理不规范:在资金管理方面,我们在预算编制、报销审批和资金使用等环节存在一些问题,导致资金使用不够高效和经济。
4. 发票管理不严格:在发票管理方面,我们未能做到严格按照相关规定来管理和归档发票,存在一定的风险隐患。
三、问题原因分析1. 缺乏培训和指导:由于我部门财务工作人员的培训和指导不够到位,导致一些财务管理规定未能得到精确执行。
2. 工作压力大:由于工作量较大或时间紧迫,财务人员可能存在疏忽或急于完成任务的情况,从而导致财务管理规定的违反。
3. 内部控制缺失:对于财务管理流程和制度的内部控制,我们存在一定程度上的失控情况,制度执行不够严格和规范。
四、整改措施1. 加强培训和指导:我们将组织相关财务培训,并制定详细的操作指南,确保财务工作人员对相关财务管理规定的理解和执行。
2. 加强内部监督:我们将建立健全的内部控制制度,严格执行财务管理规定,确保财务流程的规范和合规。
3. 完善审核程序:我们将明确财务审核的时间节点,加强对审核工作的监督,确保财务审核工作能够按时完成。
4. 加强发票管理:我们将建立发票管理的标准化流程,制定发票归档和管理的详细规定,确保发票管理工作的准确性和合规性。
五、总结通过本次自查,我们认识到我们在财务管理方面存在的问题,并已经制定了相应的整改措施。
财务报销违规情况自查报告(共5篇)
财务报销违规情况自查报告(共5篇)违规报销问题自查报告学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作,是搞好学校教学工作.改善办学条件的有力保障。
为加强我校公用经费管理,规范公用经费支出行为,提高资金使用效益,为保证我校.教学与日常工作的正常运转,有计划合理地使用学校的生均公用经费,认真做到勤俭办学的方针,根据上级有关要求和柏庄镇中心校的安排,我校从大局出发,从小处着手,现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下。
学校认真学_了局有关通知要求和中心校的工作安排,充分认识到生均公用经费的合理使用的重要性。
学校成立了以校长为组长的生均公用经费自纠自查领导小组,成员名单如下组长成员1.我校加强财务管理,严格执行会计法和上级有关财务制度的规定。
学校的一切资金,由学校财务人员按有关规定统领统支,不存在以各种名义向学生收取班费.资料费.补课费等乱收费行为。
2.认真履行报账制度,力求资金的规范使用,无挪用.挤占.截留等现象的发生。
严格财经审批手续。
所有报销发票,做到手续完备,有经手人签字,都经过校长签字。
3.无违反规定套取上级公用经费专项资金问题。
4.对经费的使用做到不合理的开支坚决不开支。
5.学校公用经费支出能按照内控制度成立以校长为组长,副校长.主任.教师代表为监督员的领导小组。
定期将公用经费的收支在校内公示。
7.我校在使用公用经费时,严格按上级的要求认真对待每一项支出,切实做好年初经费预算,并严格按预算进行开支。
根据实际需要确需进行调整的,均按相关要求先拟写经费使用调整报告,经上级批准后才调整使用。
8.对大宗物资的采购都要通过领导小组和教师代表并由两人以上进行采购。
每月对经费支出情况进行公示并在校务公开栏进行张贴,无私设小金库现象。
经费使用坚持阳光作业,杜绝暗箱操作,切实把每一分钱用到刀刃上。
1.学校财务管理规范学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度,严格执行编制预算制度。
学校按要求及实际情况编制年度预算,并通过教代会,预算合理后上交主管部门。
财务管理工作自查报告(15篇)
财务管理工作自查报告(15篇)财务管理工作自查报告1根据财政局文件号文件要求,为进一步加强事业单位财务管理工作,规范事业单位管理行为,提高财务管理质量,学校成立了自查领导小组,由总务主任牵头对20某某年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查,对自查情况报告如下:一、学校费用收取情况(一)学生费用收取我校收取学生费用按学期收取,在开学初,由总务处分组统一收取,收费标准为:学费每学期400元/生,住宿费80元/生,书费根据各专业不同由教务处预算出书费,总务处统一收取,学期后期统一结算,多退少补。
在收费过程中,严格按照收费有关规定进行公示,挂牌收费。
当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据,如数存入财政专户。
严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。
(二)勤工俭学收入我校勤工俭学收入来源主要有:学生食堂、小卖部、基地。
学校按年核定向管理者收取管理费,校内设立勤工俭学专帐,并将所收管理费按时存入财政专户,严格按照勤工俭学“433”制列支使用。
(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入,均按月或学期进行统一收取存入专户。
二、学校经费列支情况学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请,由会计统一列支。
学校支出实行校长负责制,在购买所需物品时,超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购,在经费支出中,所产生的票据由经办人签字,校长核实签字认可后,方可报销。
三、资产管理情况由于学校校舍紧张,没有统一的保管室,所购进物资均由总务处严格进行资产登记,并作好借出登记。
由使用教师从总务处领出,保管使用,在期末或年末由总务处统一清理,并将不再使用的物资统一收回管理,开学初再按需发放到使用教师手中。
四、学生各种补助管理情况学生国家助学金及各种学生助学金,学校均设专门帐户和管理人员,做到了专款专人专用,同时,严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。
五、培训经费管理使用情况学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。
财务管理情况自查报告(5篇)
财务管理情况自查报告(5篇)财务管理情况自查报告(5篇)财务管理情况自查报告1回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。
当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下面我一一向各位领导和同仁汇报:一、财务核算和财务管理工作组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩张,记帐、登帐工作越来越重要。
为提高工作效率,使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。
我们在年初即进行了会计电算化的实施,经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合,全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。
这为财务人员节约了时间,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。
财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下,能够轻重缓急妥善处理各项工作。
财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。
这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。
基本上满足了各部门对我部的`财务要求。
公司资金流量一直很大,尤其是在_月至__月收缴销售款的期间,现金流量巨大而繁琐,财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。
全年累计实现资金收付达x亿__万元。
企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。
在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。
财务部全年审核原始单据__张,处理会计凭证__张,准确无误地出具各类会计报表无数。
制度属于企业的硬性管理,任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。
财务自查报告及整改措施(7篇)
财务自查报告及整改措施(7篇)(实用版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。
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违规资金自查自纠报告
违规资金自查自纠报告一、事件起因近期,公司发现了一起违规资金使用的情况。
经过调查,发现部分员工在处理资金时存在违规操作,严重影响了公司的财务管理和形象。
因此,公司决定开展全面的资金自查自纠工作,以确保公司的财务管理规范和透明。
二、资金自查结果经过全面的资金自查工作,公司发现了以下几个问题:1. 资金使用不规范:部分员工在处理资金时存在个人私用、超支等情况,严重违反了公司的财务管理规定。
2. 账目不清晰:部分部门的财务账目不清晰,存在漏记、错记等情况,导致公司的财务信息失真。
3. 银行流水不及时录入:部分员工未及时将银行流水录入财务系统,导致账目不一致,影响了公司的财务决策。
三、自纠整改措施针对以上问题,公司决定采取以下自纠整改措施:1. 严格执行财务管理规定:公司将加强对资金使用的监督和管理,严格执行财务管理规定,确保资金使用行为合法、规范。
2. 建立完善的财务管理制度:公司将建立完善的财务管理制度,包括资金使用审批流程、财务账目核对机制等,提高财务管理的规范性和透明度。
3. 增加培训和监督力度:公司将加大对员工的培训力度,提高他们的财务管理意识和能力;同时加强对员工的监督和检查,确保资金使用的合规性。
四、自查自纠效果经过一段时间的自查自纠工作,公司取得了显著的效果:1. 资金使用规范:公司全员遵守财务管理规定,资金使用行为规范合法,没有发生违规情况。
2. 财务账目清晰:公司的财务账目清晰完整,没有漏记、错记等情况;财务信息准确,有利于公司的财务决策。
3. 银行流水及时录入:公司所有员工都及时将银行流水录入财务系统,确保账目的准确性和完整性。
五、总结通过本次资金自查自纠工作,公司发现和解决了存在的问题,提升了财务管理的规范性和透明度。
公司将继续加强自查自纠工作,确保公司财务管理的合规性和稳定性,为公司的可持续发展提供坚实的财务保障。
财务管理大检查自查自纠报告
财务管理大检查自查自纠报告财务管理大检查自查自纠报告(通用9篇)一转眼,时光飞逝如电,工作已经告一段落,回看这段时间的工作,有着一些问题,让我们一起认真地写一份自查报告吧。
那么一般自查报告是怎么写的呢?下面是为大家收集的财务管理大检查自查自纠报告(通用9篇),欢迎大家分享。
财务管理大检查自查自纠报告1根据教育局财务管理工作专项检查的通知精神,结合我校的实际情况,就专项检查重点内容,学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建设,自查汇报如下:一、收入管理1、所有预算外收入全额解入财政专户,严格执行“收支两条线”管理。
2、我校已经实行免费入学,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准。
3、针对学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据,无乱收费现象。
二、支出管理1、学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象。
2、学校财务支出实行校长负责制,已经建立健全民主理财制度,对大额资金的使用由校领导集体讨论决定。
3、学校实行校务公开制度,建立健全财务管理内部控制制度,所有的财务都有结算中心的报账员操办,职责明确。
4、不存在私设“小金库”、公—款私存、账外账、坐收坐支等现象。
三、资产管理1、学校资产的出租、出借、出售、出让、接受捐助、报废报损等,都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批。
2、学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度,建立校产台账,定期组织资产清查,做到账账相符、账卡相符、账实相符。
3、学校资产不存在将学校资产用于抵押和担保,或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动;四、财会队伍建设1、学校设有专门财务室,有专门的财务人员负责。
2、校长及时关注财务运转情况,听取财务工作汇报,及时调整财务支出。
3、财会人员正确行使会计监督职权,对违反法律规定的会计事项,拒绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完整性。
违规报销问题自查报告
违规报销问题自查报告自查报告:违规报销问题的发生和整改措施一、问题背景近期,公司在报销管理中发现了一些违规操作,涉及虚报、私自报销、重复报销等问题,严重影响了公司财务管理的规范性和透明度。
为了解决这些违规问题,我们开展了一次自查行动。
本报告旨在总结自查过程中的发现和问题原因,并提出相应的整改措施,以期做到规范报销管理。
二、自查过程1. 成立自查小组在自查报销问题之前,公司成立了一个由财务、行政和审计等部门组成的自查小组,负责整个自查报销问题的调查及整改工作。
2.调查对象及范围我们以最近两年内的报销记录为调查对象,范围涵盖了全公司的员工和相关部门。
3. 调查方法通过核对财务、行政等部门的相关文件和资料,以及询问相关人员,我们深入了解了每一笔报销记录的背景和情况。
4. 发现问题经过调查,我们发现了以下几类违规报销问题:1)虚报问题:个别员工在报销时,故意虚报费用,通过伪造发票、调高标准等手段获取不当利益。
2)私自报销:部分员工未经审批或规定程序,私自报销费用,跳过公司的报销审批程序。
3)重复报销:有员工多次报销同一笔费用,或者不同员工多次报销同一笔费用,造成费用重复支付。
5. 问题原因分析通过对违规报销问题的调查,我们分析得出以下几点问题原因:1)缺乏严格的报销管理制度:公司目前的报销管理制度较为宽松,缺乏明确的规定和相应的约束措施,给了员工可乘之机。
2)审批程序不严密:有些员工可以趁机逃避审批程序,或者通过人际关系规避审批,进而进行违规报销。
3)员工对报销制度的不了解:部分员工可能对报销制度不够了解或存在误解,导致错误操作或故意违规。
三、整改措施经过对问题的分析,我们制定了以下整改措施:1.修订报销管理制度建立健全公司报销管理制度,明确报销流程、审批权限和责任,规范各项费用标准,详细列明不能报销的费用项目和不符合标准的费用标准。
2.加强审批程序加强对报销审批程序的管理,明确审批的责任和权限,确保所有报销都按规定程序进行。
2023年财务管理工作自查报告(15篇)
2023年财务管理工作自查报告(15篇)财务管理工作自查报告1为了进一步搞好财务管理,及时准确地掌握单位财务活动情况,根据公教办(__)31号《关于开展全县教育系统财务管理工作检查的通知》,我校对财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况报告如下:一、加强领导,认真搞好财务管理。
我校历来对财务管理工作都十分重视。
单位领导换了一任又一任,但每位领导对财务管理工作的认识都非常高。
每一任领导都对财务要亲自抓,亲自过问,亲自对管理上存在的问题进行督办;同时成立财务管理工作领导小组。
“一把手”担任组长,学校工会、妇联、教职工为成员。
在学校财务管理工作领导小组指导下,学校还成立了五人民主理财小组,对学校的财务收支等重大财务工作进行了决策,共同参与搞好学校财务管理。
二、加强管理,认真制定规章制度完善财务管理,我校做了一些行之有效的工作。
首先是根据本校的实际情况,制定了切实可行的《财务管理制度》、《会计、出纳岗位责任制》、《现金管理制度》、《固定资产管理制度》、《会计档案管理制度》、《单位民主理财管理细则》等规章。
使财务管理工作做到有章可循、有法可依。
按照管理制度严格财务工作,使我校的财务帐目清楚,基本上达到了财务管理要求的“三性”,即真实性、合法性、完整性;“六要素”,即凭证的'名称,填制凭证的日期,填制凭证的单位名称或者填制人姓名,经办人员的签名或者盖章,接受凭证的单位名称,经济业务内容、数量、单价和金额。
三、加强监督,认真清理财务票证。
搞好财务管理,重点是要加强对财务的监督,保障财务工作按照国家的法律法规正常运行。
为了搞好财务监督。
我校在工会的监督下,每年对财务要进行两次清理。
同时对清理结果向全体教职工进行公布。
有效地杜绝了乱开支和开支不合理的现象发生。
为了更进一步地搞好财务管理,我校以工会组织为主体,通过职代会选举产生了学校民主理财小组。
负责对学校的每一笔开支进行审核。
凡不符合财务开支的坚决不予开支。
财务问题自查报告
财务问题自查报告尊敬的领导:经过我部门的自查,我们整理了如下财务问题自查报告,以便及时发现和解决潜在的财务风险,保障公司的正常运营。
一、资金入账问题在核对公司银行对账单与财务系统账务记录时,发现存在资金入账上的问题。
主要包括以下几个方面:1. 存在银行对账单与财务系统账务记录不一致的情况;2. 部分款项未及时入账或未完整记录。
二、费用支出问题在控制费用支出方面,我们发现以下问题:1. 部分费用支出未按照公司预算计划执行,超出了预算控制;2. 存在员工个人的费用报销不符合公司规定;3. 部分费用支出没有完整而清晰的凭证和审批记录。
三、内部控制问题在内部控制方面,需要注意以下几点:1. 部分员工没有严格履行财务管理制度,导致财务风险的增加;2. 财务部门与其他部门在信息传递和沟通方面存在不畅,导致管理层无法准确掌握公司的财务情况。
四、税务合规问题在税务合规方面,我们发现以下问题:1. 部分税务申报存在错误或遗漏;2. 没有及时关注税务法规的更新,导致公司存在税务风险;3. 没有做好税务审核与备案的工作。
五、内外部业务往来问题在与内外部合作伙伴的业务往来中,我们发现以下问题:1. 与供应商、客户之间欠款和应收账款未能及时核实和催收;2. 部分合作伙伴的合同内容没有完整记录和备份。
六、违规行为问题经过自查,我们还发现了以下违规行为问题:1. 部分员工存在个人财务违规行为,如私自借款、滥用公司资产等;2. 存在一些员工与供应商之间的利益输送问题。
七、其他问题除了上述问题,我们还发现以下其他问题:1. 公司财务数据的备份和存储工作不规范;2. 财务部门人员能力素质不足,需要进一步提升培训。
建议和整改措施:针对以上发现的问题,我们建议采取以下整改措施:1. 加强财务人员的培训和教育,提高他们的财务职业素养和法律法规意识;2. 完善财务管理制度和流程,明确责任和权限;3. 强化内部控制,确保财务数据的准确性和及时性;4. 建立健全的内外部沟通机制,提高部门之间的信息传递效率;5. 定期开展税务法规培训,确保公司的税务合规性。
财务报销违规自查报告
财务报销违规自查报告尊敬的领导:为了加强财务管理,规范报销行为,提高资金使用效率,根据我国财政法规和单位内部管理制度,我们对财务报销违规问题进行了全面自查。
现将自查情况报告如下:一、自查背景随着经济社会的快速发展,财务报销工作在单位管理中发挥着越来越重要的作用。
然而,在实际工作中,财务报销违规现象时有发生,不仅影响了财务管理的规范性和有效性,还可能导致国有资产流失,损害国家利益。
为了堵塞漏洞,规范报销行为,我们决定开展财务报销违规自查工作。
二、自查内容本次自查主要针对财务报销中的以下几个方面:1. 财务票据及其附件的完整性、真实性、合法性;2. 报销审批流程的合规性;3. 报销资金的去向和用途;4. 是否存在违规发放补助补贴、奖金等现象;5. 财务报销制度的执行情况;6. 财务报销工作中存在的问题和不足。
三、自查方法1. 查阅财务报销凭证及相关资料,核对报销票据的真实性、完整性;2. 访谈相关人员,了解财务报销流程和制度执行情况;3. 抽查部分报销业务,核对报销审批流程和资金去向;4. 分析财务报销数据,识别异常现象和潜在风险;5. 对比相关政策法规,检查财务报销制度的合规性。
四、自查发现的问题1. 财务票据及其附件存在的问题:(1)部分报销票据存在残缺、涂改现象;(2)部分报销票据无发票专用章或发票监制章;(3)部分报销票据无购买单位名称和联系方式;(4)部分报销票据所附附件不齐全,如无出差审批单、无接待审批单等;(5)部分报销票据所附附件与报销内容不对应,如报销差旅费时附非出差期间的住宿发票等。
2. 报销审批流程存在的问题:(1)部分报销业务审批流程不规范,如审批人未签字或审批意见不明确;(2)部分报销业务审批层级不足,如报销金额超过规定限额时未报上级领导审批;(3)部分报销业务审批时间过长,影响报销效率。
3. 报销资金的去向和用途存在的问题:(1)部分报销资金未按照预算科目列支,如办公费报销资金用于支付差旅费;(2)部分报销资金未按照实际用途列支,如差旅费报销资金用于支付招待费;(3)部分报销资金未及时入账,影响财务报表的准确性。
违反财务制度的自查自纠
违反财务制度的自查自纠我所在的公司是一家中型制造企业,从事电子产品生产和销售。
在这个行业中,由于竞争激烈,财务管理尤为重要。
然而,近期我们公司发现了一些违反财务制度的问题,这引起了我们的高度关注。
为了彻底解决这些问题,我们决定进行一次全面的自查自纠。
首先,我们要深入了解违反财务制度的具体情况。
经过调查发现,公司在票据管理上存在严重问题。
一些员工会擅自报销个人开销,而没有提供相应的票据和报销凭证。
有的员工会通过虚报报销来获取额外的经济利益,这不仅损害了公司的利益,还严重违反了公司的财务制度。
此外,公司在成本计算和核算方面也存在问题,一些部门会随意调整成本数据,以达到个人目的。
这不仅会影响公司的决策和经营效益,还会导致公司在竞争中处于不利地位。
针对上述问题,我们采取了一系列措施进行自查自纠。
首先,我们成立了一个专门的财务自查自纠小组,负责全面梳理公司的财务制度,发现问题并提出整改方案。
其次,我们加强了对票据管理和报销流程的监督和审查,确保所有报销行为都符合公司规定和程序。
此外,我们还对成本核算和管理进行了重新规划,明确责任和权限,加强了内部管控和监督。
在自查自纠的过程中,我们发现了一些违反财务制度的原因。
首先,是因为公司对财务制度的宣传和培训不足,导致员工对财务制度的认识不够深刻。
其次,是由于内部管理不严,导致一些员工有机可乘,去违规操作。
而公司的考核和激励机制也存在一定问题,一些部门为了达成目标会采取不当手段,而公司内部对这些问题的监督和整改机制也不够完善。
针对上述原因,我们提出了一些改进的建议。
首先,我们要加强对财务制度的宣传和培训,提高员工对财务制度的认识和理解。
其次,我们要建立一套严格的内部管理制度,加强对员工的监督和管理,确保公司内部秩序的正常运转。
再次,我们要改善公司的考核和激励机制,建立科学的考核体系,激励员工积极进取,提高整体绩效。
通过这次自查自纠,我们找到了问题的根源,提出了相应的整改措施,并取得了一些成效。
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财务管理违规问题自查报告自查报告是单位或部门以及个人在一定的时间段内对执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。
下面是小编精心收集的财务管理违规问题自查报告,希望能对你有所帮助。
财务管理违规问题自查报告为严肃财经纪律,加强学校财务管理,提高教育经费的使用效率。
由校长牵头,对我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下:1、财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全,制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度,并做到制度上墙。
2、财会队伍管理情况:学校配有财务办公室一间,配有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一管理。
财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。
3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分:财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备,且能够正常使用,实现了固定资产实行数字化管理;数据准确,入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。
4、学校收入管理情况:学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行“收支两条线”管理,严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为,书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况,报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用,收取完毕后全额上缴财政部门。
5、学校支出管理情况:学校支出严格按照审批制度,购买执行先审批后办理的制度,报销环节要求各部门分管领导签字核准,各项支出要据实列支。
严格执行政府采购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行“一支笔”审批制度。
坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。
”6、学校资产管理情况:学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。
严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
7、学校收费管理情况:严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口,接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费票据。
经过学校自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象。
此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理违规问题自查报告我委根据文件精神,从12月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。
严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。
在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。
根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。
建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。
为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。
一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。
无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。
通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。
财务管理违规问题自查报告县社冲中心小学地处柳州市西北面,位于县最南端,距县城约60多公里,与柳江县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。
学校原为县社冲初级中学校址,创办于**年秋,秋学期社冲初级中学撤并到县凤山初级中学,社冲中心小学在原社冲中学校址实行寄宿制办学。
校园总面积30亩,总建筑面积约6673m2。
学校五室齐全,各室配备拥有量均达国家级三级标准要求,普九各项指标均达到上级要求。
全乡小学共有在职公办教师106人,医护人员1名。
校长、教导主任岗位培训合格率为100%。
社冲中心校现有教职员工61名,教师合格率100%。
中心校现有在校学生455人,寄宿生328人。
全乡小学入学率为100%,完成率为100%,辍学率为零,全乡小学生犯罪率为零。
学校严格实行集中管理,分校核算的财务管理体制。
遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组,校长任组长。
我中心校设立一个银行基本户,一个银行专户,中心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐,我乡目前设立有主管会计一名、会计二名,出纳一名,8所村完小设立有报帐员各一名。
学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员专任或兼职管理。
我乡的财务人员队伍比较大,业务素质较好,有会计证1人,财务人员中本科学历3名,大专学历6名,中专3名。
几年来,中心校财务人员共获17人次各类奖励,我校在以来连获县教育局开展的中小学校会计报表评比一等奖。
每位财务人员都能兢兢业业,勤劳肯做,有较强的业务水平和强的责任心。
其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续教育培训。
其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训,参加上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少,今后要积极主动参与。
学校财务制度建设相对完善。
我校根据有关文件要求,建立健全财务管理的有关制度:建立有《社冲小学财务制度》《社冲小学预算管理制度》《社冲小学收费管理制度》《社冲小学内部牵制制度》《社冲小学收支审批制度》、《社冲小学收支稽核制度》、《社冲小学公用经费管理制度》、《社冲小学寄宿生生活费管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。
学校领导、财务人员认真履行职责,严格遵守有关制度,使学校经费更好地为教育教学服务。
学校财务管理规范。
学校财务管理严格实行收支两条线的管理制度,严格执行编制预算制度。
学校年度预算编制领导小组,按要求及学校的实际情况编制了年度预算,并通过教代会或教师大会,预算合理后上交主管部门。
在资金使用上,我校做到了专款专用,不存在挤占其它费用的现象。
在开支中,我校按照少花钱多办事的原则,节省开支,每月的开支严格按预算执行,做到不超支每月可用资金。
财政部门按时足额下拨公用经费,学校公用经费主要用于学校正常的教育教学,包括办公费,水电费,培训费,差旅费,校舍维修费等。
在公用经费管理中成立财务领导小组。
开支过程中,学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算,待预算批准后再支出,不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。
为了规范财务管理,节约开支,使教育经费合理使用,学校成立财务监督小组,监督小组成员由领导班子、教师代表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。
会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。
财务领导小组成员在审核原始凭证时,对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。
保证我校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的发票必须有经手人、验收人,领导签名方可有效,确保了我校财务的真实、合法、准确、完整,增强了民主理财意识,提高财务管理的透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。
我校认真落实执行国家关于两免一补的惠民扶持政策,对家庭经济困难学生进行摸底排查,学生本人提出书面申请,由村民委核实,使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费,并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布,接受社会各界监督,使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费学校固定资产实行分工管理,做到权责统一。
教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理,房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理,各室的公共物品由各室负责人管理。
学校建立固定资产的账卡制度,做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡,予以登记,使用单位或个人也要按品名登记明细账卡,以便查对。
我校建立了学校校务公开制度,并严格落实。
公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额,每期的收支情况,家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。
学校财务记帐凭证较规范,帐簿基本符合要求,每年有财务报告。
学校专门设有财务档案柜,财务档案专人负责管理。
财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。
按《柳州市中小学财务管理规范验收评分标准》,通过学校自查自评,分值如下:1、管理体制:17、4分;2、制度建设:12、3分;3、财务管理:36、8分;4、会计核算:23分。
共:89、5分1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,现无法及时清理。
2、固定资产的报废、报损不够及时。
3、由于3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局,新接手的会计不是专业会计,所以有极少数原始凭证的填制可能不符合《会计基础工作规范》要求出账,对有些票据没取得正式发票也要求不够。
在今后的工作中,争取更加完善学校资产的管理,注重年度预算,把学校的每项支出都纳入预算,并能严格执行预算。
建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训,让我乡财务人员多向发达地区的学校学习,使财务人员的业务水平有更大提高。