SAP发票校验技巧

发票校验是MM模块中采购流程的一步，一般企业在做发票校验时，都是基于收货的发票校验，下面介绍一下MIRO的一些操作技巧；

一、MIRO抬头数据

1、基本数据

发票日期：一般是指凭证日期，对应FI中的凭证日期；

过账日期：发票和FI凭证的过账日期；这两个日期都可以作为付款条件的计算日期；

金额、税额：这个是指实际发票的金额和税额，税额可以手工输入，也可以自动计算；

计算税额：如果勾选，那就可以让系统自动计算税额，一般不勾选，因为发票总有些税额差异；

税率：发票的税率，可以让系统按公司代码默认一个税率，用事务码SM30维护表V_169V_ST，定义一个默认的税率；

比如大多数发票都是17%的增值税，可以默认J1税率；

还有一种税务默认方法，是针对集团层的，按照事务类型，如果在公司代码下面没有默认，那就用事务类型的默认税码，事务码OBZT；

上图中交易有4个选项；

选项名称备注

空白所有事务相关下面三个选项都包括

MMIV发票校验后勤发票校验，对应事务码MIRO

FIAP FI发票收据FI发票输入，对应事务码FB60

FIAR FI支出发票FI发票输入，对应事务码FB70

参照：这个参数一般是用来输入实际增值税发票的号码，系统还有一个重复发票号码的校验功能，用来核对是否对同一张增值税发票做了重复校验；

要启用这个功能，用事务码SM30维护表V_169P_DC，定义双重发票校验的设定参数：

可以把公司代码、参照、发票日期等参数一起用来判定重复发票的依据，也可以设定期中的一个参数；

然后在供应商主数据中启用双重发票校验功能；

2、支付款项

基线日期：这个是根据付款条件计算的默认值；

付款条件：付款条件可以用事务码OBB8定义，具体里面的参数在FI模块中介绍过了，下面主要说一下，发票校验时，付款条件是如何默认带出的，如下表：

选项事务类型默认付款条件

PO参考货物/服务项目＋计划交货成本

第一个PO对应的付款条件，一般是从

供应商的采购组织主数据中带出

货物/服务项目

计划交货成本运费供应商的公司代码主数据

PO不参考

发票/后续事项开票方公司代码主数据

贷项/后续事项无建议，但可以在发票参考号中设定到期日、折扣：都是从付款条件计算得到的；

固定：是对现金折扣的固定；

付款方式、付款冻结：都可以从付款条件中带出，也可以在这里修改；

发票参考号：这个是应用与贷项发票或者后续发票，维护原来的发票号码，这样可以和原发票一起计算到期日；如果这里不维护发票参考号，那贷项凭证的到期日就是基线日期；如果想让贷项凭证的付款条件起作用，那就需要在发票参考号上维护V；

开户行：供应商主数据中带过来的；

3、细节

未计划的交货费：就是未计划的运费，运费分两种，一种是计划内运费，一种是计划外运费，两种运费的处理方式是不一样的；

凭证类型：FI凭证类型；

分配、抬头文本：对应到FI凭证中的分配、抬头文本；

发票方：PO凭证中的出票方，对应PO中的下图：

4、税收

这个是计算税额的，如果PO行项目存在多个税率，可以在这里调整每个税率的税额；

5、金额分摊

这个可以对发票金额设定多个付款方式和付款条件，有点类似分期付款；

二、MIRO项目数据

MIRO发票校验，可以参照PO，也可以过账到单独的总账科目和物料上，这个可以用事务码SM30维护表TCULIV，激活总账科目和物料视图；

上图勾选上，发票校验才会有相应的视图，这两个视图的发票校验与FB60差不多；

在PO参考中，一般都是选择采购订单/计划协议，也可以选择交货单或者提单，交货单用于供应商的发货单，而提单是用于国际贸易业务的提单，可以在MIGO 收货时输入：

这样在MIRO校验时，可以把交货单或者提单作为选择的条件；

在PO参考中，还可以选择是否要校验交货成本：

上图1，是选择物料校验，还是交货成本校验，有3个选项：

选项名称备注

1货物/服务项目物料或者服务项目本身

2计划交货成本计划内运费

3货物/服务项目＋计划交货成本两者

按交货单或者提单选择参考PO项目，无法选出交货成本的项目；

上图2，是行项目的屏幕格式，就是可以查看哪些字段，其实就是行想项目中的表格格式，这个MIRO没有表控制技术，只有几个预选择的行格式；

三、两个用户参数

这里介绍一下发票校验时两个用户参数，这两个参数对用户操作来说，还是挺有用的；

1、IVAMOUNTADJUST

这个参数是控制当发票校验数量变更时，金额是否相应的自动更改；比如下图：如果在用户参数中设定为：

注意参数值为大写的X；

那发票校验数量改为2时，金额自动变成25，不需要手工调整；

如果没有这个用户参数，那金额还是37.5；

2、IVFIDISPLAY

这个参数是控制发票校验过账时，是否要把发票凭证和会计凭证一起显示，这个有什么用的呢？比如财务人员处理发票校验（很多情况下是财务人员在操作），那发票过账后，要把会计凭证记录下来，这时候就需要用到这个参数了；如上图，IVFIDISPLAY已经在用户参数中设定为X，那发票过账时，在左下角会显示发票凭证和财务凭证：

如果参数不勾选，那会计凭证号码就没有了；

四、收货冲销忽略发票校验的处理

有时候我们在基于收货的发票校验后，需要对某项收货做冲销处理；系统默认的设定是，必须先冲销了发票校验，然后再冲销收货的；但有时候我们也可以不冲销发票校验，直接做收货冲销；这个主要是用于临时调整库存，收货冲销后，马上就会做收货处理，并且和发票校验能对应起来，这样就省了一道发票校验冲销的步骤了；用这个操作要慎重，不小心就可能发票校验和收货对应不起来了，一般用于顾问操作，关键用户或者最终用户不建议这个操作；

事务码OMBZ，可以设定哪些移动类型可以这样操作：

上图，都是一些冲销的移动类型，勾选上，就表示这个移动类型可以不按发票校验收货冲销了；

如果对移动类型勾选上，你就可以直接对已经发票校验完的PO做收货冲销了，不需要先冲销发票。

五、外币PO的发票校验

如果是外币的PO，那发票校验时可能存在汇率差异，这个汇率差异系统用多中处理方式；

1、PO中的汇率

我们先看看PO中的外币设定，在PO抬头的交付/开票页面：