出纳工作规范
出纳岗位职责范本（六篇）
出纳岗位职责范本1.严格遵守金融法规和各项规章制度，严格执行押运制度，按规定至银行存、提款，负责相关网点的现金和款箱收送工作，确保资金安全。
2.严格执行交接验收制度，认真填写交接登记簿。
3.做好出班前的登记和班前检查，穿戴防护工具，做到人不离车，人不离钱，时刻保持高度警惕。
对危及资金安全的隐患，及时发现并向领导汇报。
4.每天按规定的时限和频次对各网点储汇款项进行交接，所有能进院交接的必须督促司机进院。
5.严格遵守安全保密制度，不得向他人泄露启运时间、地点、押运款数等情况。
6.完成与本岗位相关的其他工作以及领导交办的工作。
出纳岗位职责范本（二）一、岗位概述出纳是企业财务管理部门的重要职位之一，主要负责企业的现金管理工作。
出纳需确保企业资金的安全性、流动性和使用的合理性，并按照公司规定的流程和程序进行日常资金的收付、核对、统计和报告等工作。
二、岗位职责1. 负责日常现金与银行账户之间的资金的收付工作，确保各项款项的准确、及时、完整。
2. 负责根据原始凭证进行数据录入和整理，确保账务凭证的准确性和完整性。
3. 根据企业的贷款、还款计划，及时计算并办理现金的借款和归还。
4. 按照企业的安全和合规要求，妥善保管和管理现金、票据和有价证券等财务凭证，确保资金的安全。
5. 负责现金日记账、银行存款日记账和现金收支统计等相关会计记录和报表的填制和核对工作，确保会计制度和原则的执行。
6. 负责日常的银行业务办理，如存款、取款、转账、兑现、查询等事项，保持与银行之间的良好沟通和合作关系。
7. 及时跟踪银行账户的动态，定期或不定期进行对账，确保银行账户与企业账务之间的一致性。
8. 协助财务主管进行日常的财务报表生成、分析和汇报工作，提供相关资金数据和分析报告。
9. 配合审计工作，提供相关资金和账务信息，参与盘点、核对和调整工作。
10. 记录和跟踪账务纠错及争议的处理过程，及时解决账务问题，保证账务的准确性和可靠性。
11. 积极参与部门内的流程优化和工作规范的制定，提高工作效率和质量。
出纳岗位操作规程
出纳岗位操作规程一、职责与权利1.出纳在财务上负责日常资金及相关事务管理。
2.出纳有权决定和处理现金的支出和收入。
二、保管现金1.出纳应保管现金，并妥善安排现金的安全存放，确保资金安全。
2.出纳应及时结算现金流水账，确保账目准确无误。
三、收支款项1.出纳应按照公司规定的流程核对和验证来往款项的真实性。
2.出纳应及时确认和登记来往款项的收支情况，并及时向相关部门提供相应账目凭证。
四、制作和审核支付凭证1.出纳应按照公司制定的流程进行支付凭证的制作，并根据需要获得财务主管的审核。
2.出纳应保证支付凭证的准确性和完整性，确保支付的合法性和及时性。
五、处理银行相关事务2.出纳应妥善处理与银行账户有关的日常事务，包括但不限于银行对账、资金转账等。
六、制作财务报表1.出纳应按照公司的要求，及时准确地制作和提交财务报表。
2.出纳应确保财务报表的准确性和完整性，以便为公司管理者提供参考依据。
七、保密与保护1.出纳应严守职业道德和保密原则，保护公司财务信息的安全。
2.出纳不得将公司财务信息透露给未经授权的人员，不得私自交易或转移资金。
八、培训和学习1.出纳应积极参与公司组织的培训和学习活动，提高自身的专业知识和技能。
2.出纳应跟进财务领域的最新动态和法规，不断更新自己的知识。
九、纪律和规范1.出纳应遵守公司的纪律和规范，不得违反公司制度和操作规程。
2.出纳应按照公司规定的程序和要求，履行岗位职责，保证工作的高效和效率。
以上为出纳岗位操作规程，出纳应认真遵守，并用心履行职责，确保公司财务工作的顺利进行。
出纳岗位职责规范
出纳岗位职责规范出纳岗位需要将日常发生的现金、银行等业务入帐并编制会计凭证，负责处理公司财务系统的银行模块;录入中文系统的各类账务并核对帐目及余额，打印并整理全套中英文账目;以下是小编精心收集整理的出纳岗位职责规范，希望对你有所帮助，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!出纳岗位职责规范11、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德;建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的实施和执行;2、定期检查、监督、考核财务的执行情况，及时调整和控制的实施;3、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记;4、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度;5、搞好会计核算，及时提供真实的会计核算资料;组织经济活动分析，提出改进意见和建议，为公司经营决策提供依据;6、审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作;7、组织实施公司财务审计和会计稽核工作。
8、配合和执行财务经理下达的任务。
出纳岗位职责规范21.审核员工费用、登记费用台账;2.每周及时登记现金和银行日记账，及时报送;3.银盾管理及使用，资金调度及管理;4.发票的开具、审核及管理;5.协助会计完成财务报表，完成上级领导交代的其他任务。
出纳岗位职责规范31.熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。
遵守各项费用开支范围和开支标准，保证专款专用。
2.按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、收账完备、定期对账(包括核对现金实有数)。
保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
3.妥善保管会计凭证、会计帐簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交;4.开票，及时清理往来款项，协助部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符，按时纳税申报;5.完成领导安排的其它工作等。
出纳岗位职责规范41、按规定登记银行存款日记账及现金日记账;2、月末编制银行余额调节表;3、及时准确支付公司各项采购款及物流款及各项费用;4、根据公司财务制度及会计凭证管理办法及要求，对各部门员工费用报销的规范性、合理合法性审核;5、财务系统出纳模块处理及维护工作;6、日常银行账户管理，办理各项银行业务及对账业务;7、做好节假日及日常资金计划;8、辅助领导处理其他财务事项，完成其他临时性工作。
出纳岗位及安全管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保公司资金安全，规范出纳岗位的操作流程，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有出纳岗位人员及其相关工作。
第三条出纳岗位人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，确保资金安全、账目准确。
第二章出纳岗位职责第四条出纳岗位职责如下：1. 现金管理：- 负责现金的收付，依据现金收付凭证登记现金日记账，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记账的现金余额一致。
- 对现金的安全完整负责，确保现金不被挪用、盗用。
2. 银行存款管理：- 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
- 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 银行空白票据管理：- 负责银行空白票据的领购、保管，对银行存款的安全完整负责。
4. 财务凭证管理：- 负责接收、审核、登记各类财务凭证，确保凭证的真实性、合法性。
- 对已登记的凭证进行整理、归档。
5. 财务报告：- 定期向财务主管和总经理汇报现金日记账、银行存款日记账等财务报表。
6. 其他职责：- 完成部门领导交办的其他工作任务。
第三章出纳工作流程第五条现金管理流程：1. 现金收付：- 根据审批后的单据进行现金收付，并登记现金日记账。
- 收付款后，应在收付款凭证上签章，并加盖收讫、付讫戳记。
2. 现金日记账管理：- 每日进行现金日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报现金日记账报表。
3. 现金盘点：- 每日进行现金盘点，确保库存现金与现金日记账余额一致。
第六条银行存款管理流程：1. 银行收付：- 根据审批后的单据进行银行收付，并登记银行存款日记账。
2. 银行对账：- 每月进行银行对账，确保银行存款余额与银行对账单一致。
3. 银行存款日记账管理：- 每日进行银行存款日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报银行存款日记账报表。
第四章出纳安全管理第七条出纳人员应具备以下安全意识：1. 资金安全意识：时刻关注公司资金安全，防止资金流失、盗用。
出纳的管理制度及日常工作
一、前言出纳作为企业财务部门的核心岗位之一，负责企业现金、票据、银行账户等资金的管理与核算。
为了确保出纳工作的规范、高效和安全性，特制定本管理制度。
二、出纳管理制度1. 出纳岗位职责（1）负责企业现金、票据、银行账户等资金的管理与核算；（2）负责编制现金日记账、银行存款日记账、银行对账单等财务报表；（3）负责办理现金收付、银行结算、票据审核、报销审批等业务；（4）负责保管现金、支票、汇票、发票等财务凭证；（5）负责配合审计、税务等部门进行财务检查和审计；（6）完成上级领导交办的其他工作。
2. 出纳工作规范（1）严格遵守国家有关财务、会计、税收等法律法规，执行企业财务制度；（2）遵守职业道德，廉洁自律，保守企业商业秘密；（3）严格按照审批权限和程序办理业务，不得擅自改变审批权限和程序；（4）妥善保管现金、票据、银行账户等财务凭证，确保资金安全；（5）定期与银行对账，确保银行账户余额准确无误；（6）定期盘点库存现金，确保库存现金与账面余额相符。
3. 出纳工作流程（1）现金收付：收付款项时，必须核对金额、凭证，确保准确无误；收付款项后，及时登记现金日记账，做到日清月结。
（2）银行结算：办理银行结算业务时，必须核对银行账户、收款人、金额等信息，确保准确无误；结算后，及时登记银行存款日记账。
（3）票据审核：审核票据的真实性、合法性、有效性，确保票据内容完整、规范；对不符合要求的票据，有权拒绝办理。
（4）报销审批：对报销单据进行审核，确保报销内容真实、合规；审批报销单据，并及时登记账务。
（5）财务报表编制：根据会计凭证，编制现金日记账、银行存款日记账、银行对账单等财务报表，确保报表准确、完整。
4. 出纳工作监督（1）财务部门负责人对出纳工作进行监督，确保出纳工作符合规定；（2）定期对出纳工作进行审计，发现问题及时纠正；（3）对违反财务规定、玩忽职守、徇私舞弊的出纳人员，依法依规进行处理。
三、出纳日常工作1. 现金管理（1）每日核对现金收入与支出，确保现金收支平衡；（2）定期清点库存现金，确保库存现金与账面余额相符；（3）妥善保管现金，确保现金安全。
出纳的工作流程及细则
出纳的工作流程及细则出纳是企业财务部门中十分重要的角色，主要负责与企业内外的资金流动相关的日常事务。
出纳职责包括负责现金和银行存款的管理、支付和收款的处理、记录和维护账目等等。
以下是一个典型的出纳工作流程及细则。
一、现金收款1.客户收款：当客户来到公司进行付款时，出纳应接待客户并确认支付金额及方式。
2.确认客户付款：出纳应当确认客户付款是否准确，并将现金存入公司现金柜或者银行账户。
3.填写收款凭证：出纳应当填写收款凭证，包括客户姓名、付款金额、日期等信息，并将其存档。
二、银行存款1.银行款项汇总：出纳应当将日常现金和支票款项进行汇总，并准备送往银行存款。
2.准备银行存款单据：出纳应当准备好银行存款单据，包括准确的金额、银行名称、账号等信息。
3.提前与银行预约：出纳应提前与所在银行进行预约，确定存款的时间和地点。
4.存款验证：出纳应当在存款后，向银行索取存款凭证或者银行存折，并核查存款金额。
三、现金支付1.员工报销：出纳应当按照公司规定，处理公司员工的报销申请。
包括审核申请单，核对收据和发票等，并将报销款项以支票或现金的形式支付给员工。
2.供应商付款：出纳应当按照公司与供应商的合同和协议，及时支付供应商的款项。
出纳需要确认应付款项的准确性，并通过支票、电汇或者现金支付给供应商。
3.借记卡和信用卡支付：出纳应当根据公司政策，核对员工的借记卡和信用卡公司费用，将款项转账或支付给相关公司。
四、账务处理和记录2.核对账目：出纳应定期核对银行账单和企业账目的准确性，发现问题及时报告给财务经理。
3.定期报告：出纳应定期向财务经理提交报告，汇总公司的资金流动状况，并将其用于制定公司的财务策略和决策。
五、现金管理1.现金备用金管理：出纳应确保公司备用金的安全。
现金应存放在安全的地方，并对现金柜划定责任区域。
2.现金流预测：出纳需要预测公司的日常资金需求，以确保公司能够及时偿还债务和支付应付款项。
3.短期投资管理：出纳应根据公司的财务投资政策，选择合适的短期投资工具，以提高公司的收益。
出纳岗位职责要求（通用30篇）
出纳岗位职责要求（通用30篇）出纳要求篇11、严格遵守公司的财务管理制度，按公司财务收支程序办理各项出纳业务;2、认真办好银行结算和支票收付业务，正确填写票据票;3、逐日逐笔登记现金日记帐和银行日记帐，并与库存现金及银行对帐单核对，保证帐实相符;4、管理好空白支票、有价证券等，确保公司各项资金的安全;5、收入的款项当天及时进帐，不得延误;对各种收支凭证，应于当日及时清理完毕，落实到位不遗漏;6、严格审核报销审批单并如数支付款项;7、做好银行存款和库存现金的日清日结，编制资金收支日报表并及时录入统;8、及时与各家银行对帐，按月编制银行余额调节表，及时清理未达帐项，对于长期未达帐项应查明原因及时向领导汇报;9、按照集团要求，及时、准确提报各类日常报表;10、部门负责人交办的其他工作任务。
出纳岗位职责要求篇21、负责办理办公经费收支业务。
2、负责保管空白支票，严格按规定签发支票，记录支票领用情况，不得转借支票及银行户头。
3、负责现金和银行存款的帐务处理，汇编经过审核的现金支出单据，填制付款凭证，逐项登记，结算余额。
4、负责职工工资发放工作。
5、负责报送日、月现金库存表及银行存款表，每月末与银行核对银行存款帐，编制未达帐项调节表。
6、领导交代的其他工作。
出纳岗位职责要求篇3办理现金支出，审核审批各类收支单据，严格按照有关现金管理制规定执行。
定期进行现金库存盘点，发现长短款，要查明原因，并上报会计经理及公司。
要保管好保险柜的密码及锁匙，不得任意转交他人。
规范使用支票，严格按照银行结算制度规定。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经会计经理签支票遗失时要立即向银行办理挂失手续，并上报会计经理及公司。
认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。
对于已经办理完毕的收付款凭证，要逐笔登记现金和银行存款日记银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。
对于未到达账款要及时查明原因。
要随时掌握银行存款余额，并定期上报。
出纳岗位职责及工作内容和标准10篇
出纳岗位职责及工作内容和标准10篇出纳岗位职责及工作内容和标准篇11、做好日常的现金管理及收付工作,以及各种印章空白支票、空白票据等的管理工作;2、及时盘点库存现金并与有关报表与凭证进行核对,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符;3、严格执行现金管理和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务4、按照要求做好会计凭证的填写、装订、及归档;5、配合会计人员做好每月的报税及工资的发放工作;6、负责银行账户的日常结算及银行存款日记账,每月处理好银行的对账事宜7、及时清理账目,督促因公借款人员及时报账。
杜绝个人长期欠款8、领导交办的其他工作任职资格:1、教育背景：全日制大学本科及以上学历2、工作能力：工作严谨、具有较强的适应能力和自学能力3、沟通能力：与相关业务部门的良好沟通能力;4、个性特质：良好的解决问题能力、组织协调能力。
出纳岗位职责及工作内容和标准篇2一、办理银行存取款和现金领取及负责一般的银行业务沟通(如银行回单，汇票处理)二、负责支票、汇票、发票、收据管理，及增值税发票购买及开具。
三、做银行日记账和现金日记账，银行回单整理等，并负责保管财务章。
四、负责差旅费统计及报销的工作。
五、员工工资发放。
六、协助会计做好各种帐务的处理工作及领导交待的其他工作。
任职资格1、会计、财务等相关专业学历，有会计从业资格证书;2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务;3、熟悉会计报表的处理，熟练使用财务软件及办公软件;4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;5、遵守职业道德，工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。
出纳岗位职责及工作内容和标准篇31、负责每日现金、银行的收付款、制单;2、负责审核费用报销原始单据;3、保证每日现金、银行各账户余额一致并制作银行余额调节表、货币资金收支情况表;4、负责银行事宜联络、银行票据的保管、使用记录;5、每月整理、装订凭证及年末的账簿打印;6、其他主管交待事项岗位要求：1.具有专科以上文化程度，相关工作年限在两年以上;2.责任心强，作风严谨，工作认真，有较强的人际沟通和理解分析能力;3.能熟练使用Office办公软件。
出纳工作内容及规范
出纳工作内容及规范一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，出纳保管财务章，会计保管法人章，签章时有牵制。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
六、月初预计当月须开发票额。
七、出纳不得参与会计档案、会计凭证的保管与报销业务的经手。
出纳工作细则现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金/银行存/票据/日报表，防止盈亏。
4、出纳没有现金/银行存/票据支配权，现金/银行存/票据的支付必须有审批人审批签字，否则不得支付。
5、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
借款单一式两份,归还借款时退复印件，原件不得归还。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制日报表。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目应为同类业务。
非同类业务在同一单上，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
出纳岗位职责范例(6篇)
出纳岗位职责范例1.负责现金的管理，有价证券、空白凭证及有关印件的保管，保证不以白条抵充库存现金，不挪用现金,不为外单位或客户用支票换取现。
2.负责编制有关凭证，每日按凭证号登记现金日记账，并结出当日余额，每天清点库存现金，保证账实相符，日清月结。
3.根据会计人员审核的记账凭证，登记银行存款日记账，并结出当日余额，定期与银行对账编制银行存款余额调节表，做到账账相符;根据营业部资金运用的具体情况，结合资金头寸表，编制“资金调拨单”，经领导批准后，调拨资金。
4.负责领取清算单，及时掌握银行存款余额。
5.负责存取股民的支票，保证及时人账。
6.负责每日闭市后，收缴前台各项杂费，核对无误后登记人账。
7.负责内部职工借款,并填制“借款单”，经总经理、财务部经理签字后付款。
8.负责及时清理借出的款项，保证最长不超过____天，所有转账出款应有发票返还。
9.负责每日清算交割工作。
10.及时完成领导交办的其他工作。
11.在财务主管的领导下，在授权范围内进行出纳工作。
12.有编记账凭证、银行存款日记账和现金日记账权。
13.未经营业部总经理及财务主管同意，不得对本部门以外任何部门和个人提供任何财务资料，要对财务主管负责。
出纳岗位职责范例（2）一、岗位概述出纳是企业财务部门的重要岗位之一，主要负责现金管理和银行业务。
出纳在日常工作中需要严守职责，保证现金的安全和准确性，以及银行业务的顺利进行。
本文将对出纳岗位的职责进行规范。
二、职责规范1. 日常现金管理- 负责收取、登记和保管企业现金，并按规定存放于指定的保险柜或保险箱中；- 定期清点现金，确保账面金额与实际现金一致；- 根据需要向银行兑换货币，并及时将兑换的款项入账。
2. 银行业务办理- 负责与银行进行日常的资金往来，如存款、转账、支票等操作；- 确保企业资金的合理运作，避免资金闲置或不足；- 规划和预测企业资金需求，提前联系银行办理资金调拨；- 配合财务部门进行财务审计，提供相应的原始凭证和银行流水；3. 账务处理- 按时、准确地记账，保证账目的准确性和完整性；- 统计和核对现金流入流出情况，做好现金日报、周报和月报；- 定期对账，核对银行账户余额和账户明细；- 编制和归档相关财务报表和凭证，并确保其安全可靠；4. 费用报销- 负责企业内部员工的费用报销，如差旅费、交通费等；- 核对报销单据的真实性和合理性，审查报销事项是否符合企业规定；- 编制费用报销明细，进行初审和审批；- 向财务部门提供费用报销相关凭证和报表；5. 税务处理- 配合税务部门的税务核查工作，提供涉税凭证和相关资料；- 按照税法规定，及时缴纳各类税费，办理税务报表的填报；- 尽职履行税务义务，确保企业遵守相关法规和政策；6. 档案管理- 对企业的财务档案进行管理和整理，确保档案的完整性和机密性；- 按照规定的保管期限，及时处理和归档相关财务文件；- 配合内外部审计，提供所需的财务档案资料；7. 其他工作- 配合上级部门进行其他相关工作的安排；- 及时了解财务方面的最新政策和法规，不断提高自身业务水平；- 维护和加强与银行的合作关系，争取更好的服务；三、职责要求1. 大学本科及以上学历，财务、会计等相关专业优先；2. 熟练使用财务软件和办公软件，具备良好的计算机技能；3. 具备良好的数字分析和数据处理能力；4. 具备良好的沟通和协调能力，能与内外部各个部门进行良好的合作；5. 具备较强的责任心和抗压能力，能承担较大的工作压力；6. 具备严谨细致的工作作风，能准确、迅速地处理各种工作；7. 具备良好的保密意识，保证企业信息的安全。
出纳的规章制度和规范
出纳的规章制度和规范第一章总则第一条为规范出纳工作，加强财务管理，保障企业财产安全，制订本规章制度。
第二条出纳是企业财务管理中的关键岗位，负责企业资金管理、结算和清算等工作，必须严格遵守国家法律法规和企业财务管理制度。
第三条出纳应当具有较强的责任感和执行力，严格遵守规章制度，忠诚于企业，保守企业秘密，做到廉洁、勤勉、谨慎。
第二章出纳岗位职责第四条出纳应当认真履行以下职责：1. 负责企业日常资金管理和账务处理工作；2. 负责银行存款、取款、兑换外币、结算等工作；3. 负责审核和核对企业支出和收入的凭证；4. 负责编制资金周转计划和报表；5. 负责做好日常财务台账和报表的记录和归档工作；6. 负责与各部门、银行等单位保持良好的沟通和协调。
第五条出纳应当定期向财务部门汇报工作情况，接受领导的监督和指导，做到及时报告、如实汇报。
第三章出纳管理制度第六条出纳应当遵守以下管理制度：1. 资金管理制度：严格执行企业资金管理制度，做到安全、准确、及时；2. 支出规范制度：按照企业财务管理规章制度进行支出核对、审批和支付；3. 收入核对制度：认真核对企业收入的来源和凭证，做到资金安全有据；4. 财务报表制度：按规定时间编制和提交财务报表，做到真实、准确。
第七条出纳应当加强自身学习和提高，不断提升财务管理水平和服务意识，及时学习财务法律法规和会计准则。
第四章出纳行为规范第八条出纳应当遵守以下行为规范：1. 保守秘密：严守企业财务秘密，不得泄露企业机密；2. 廉洁自律：不得违法乱纪、贪污腐败；3. 谨慎处理资金：不得私挪公款、私往私己；4. 诚实守信：凭良好信用为企业服务，不得故意隐瞒事实。
第九条出纳应当做到公私分明，不得利用职务之便谋取私利，不得接受或索取他人礼金、回扣。
第十条出纳应当依法合规进行银行业务操作，不得从事非法金融活动，不得乱收费、乱用款。
第五章处罚措施第十一条出纳如有违反规章制度的行为，将按照公司管理规定和国家法律法规予以处理，情节严重的将追究法律责任。
出纳员工作制度
出纳员工作制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范出纳员工作行为，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称出纳员，是指在公司财务部门负责现金、银行存款收付、核算和保管等工作的人员。
第三条出纳员应严格遵守国家法律法规和公司规章制度，认真履行工作职责，保持高度的职业操守，确保资金安全、准确、及时。
第二章工作职责第四条出纳员负责现金、银行存款的收付工作，按照公司的财务规定和领导的要求，及时、准确地处理各项财务收支。
第五条出纳员负责编制现金、银行存款日记账，每日结账，确保账务清晰、准确。
第六条出纳员负责保管公司的财务印章、支票、发票等财务凭证，严格按照规定使用，确保财务安全。
第七条出纳员负责办理银行结算业务，包括支票的签发、承兑、兑现等工作，严格按照银行结算规定操作，确保资金安全。
第八条出纳员负责定期与银行对账，确保银行存款账务准确无误。
第九条出纳员负责配合公司内部审计和外部审计工作，提供相关财务资料，确保审计工作的顺利进行。
第十条出纳员负责完成公司领导交办的其他与财务相关的工作。
第三章工作规范第十一条出纳员应具备专业的财务知识和技能，熟悉国家法律法规和公司财务制度，不断提高自身业务水平。
第十二条出纳员应严格遵守工作纪律，按时到岗，不得迟到、早退、旷工。
第十三条出纳员应保持良好的工作态度，认真、细致、高效地完成各项工作任务。
第十四条出纳员应严格遵守保密制度，不得泄露公司财务机密信息。
第十五条出纳员应加强与其他部门的合作，配合公司各项工作的顺利进行。
第四章考核与奖惩第十六条出纳员的工作绩效将定期进行考核，考核内容包括工作质量、工作效率、工作态度等。
第十七条对于工作表现优秀的出纳员，公司将给予适当的奖励和晋升机会。
第十八条对于违反本制度的出纳员，公司将根据情节严重程度，给予相应的纪律处分，直至解除劳动合同。
第五章附则第十九条本制度自颁布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
出纳岗位基本工作规范与要求
1Hale Waihona Puke 出纳是指按有关制度，办理本单位各种银行结算及现金收付业务、保管库存现金、有价证券、
财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳岗位基本工作规范与要求
根据《会计法》《会计人员职权条例》 《内部会计控制规范——货币资金（试行）》
等法规规定，公司财务部必须设置独立 的出纳岗位。
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出纳人员在日常工作中主要遵循以下基本工作规范与要求：
① 严格按照国家有关现金管理和银行 结算制度的规定办理现金收付和银行结算业 务。根据主管会计审核后的收付款记账凭证， 重点复核原始凭证的数量、金额是否与记账 凭证相符，审核无误后办理收付款项，并在 原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。库存现 金不得超过三天的日常营业及报销限额，超 过限额的现金要及时存入银行，不能以“白 条”抵充现金，更不得挪用现金。
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出纳岗位基本工作规范与要求
③ 认真、及时登记银行存款和 库存现金日记账。根据收付款凭证， 逐笔顺序登记现金和银行存款日记账， 并结出余额。现金的账面余额要同实 际库存现金核对相符，接受审计或会 计人员的抽查，并做到每月与总账核 对，保证账账相符。银行存款日记账 每月与银行对账单核对，并编制银行 存款余额调整表。
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④ 负责保管库存现金和各种有价证券。对现金和各种有 价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺负责赔偿，出入 有价证券要有明细登记。
⑤ 负责保管财务印章及有关票据。出纳应按要求 保管有关印章、空白收据和空白支票，不得遗失。
⑥ 按会计工作规范要求认真整理和装订会计 凭证的附件，如工资表等，并负责记账凭证附件齐 全完整，并负责审核、汇总、提现和发放工资。
出纳岗位基本工作规范与要求
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② 负责签发转账支票，建立支票领用登记手续，并及时清理注销。使用的支票必须写明收 款单位、名称、账号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保 存，按规定缴销。不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。
出纳人员的工作规范
出纳人员的工作规范篇一：出纳岗位工作规范纳岗位工作规范第一章总则第一条为健全公司内部各项财务管理制度，建立良好的财务工作秩序，不断提高出纳员实际业务操作水平，逐步实现财务基础工作规范化、制度化、科学化，特制定本工作规范。
第二条出纳是指按有关制度和规定办理公司各种银行及现金收支业务、保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
第三条根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《内部会计控制规范──货币资金(试行)》等法规规定，公司财务部必须设臵独立的出纳岗位。
第二章出纳的职责和权限第四条出纳员具有以下职责：（一）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务，具体内容如下：1.严格遵守现金开支范围，非现金结算范围内不得用现金收付；2.遵守库存现金限额，不得超过核定限额，超过部分要及时送存银行，不得以“白条”、有价证券充抵库存现金，不得任意挪用、坐支现金；3.现金管理要做到日清月结，应及时登记现金日记账和银行存款日记账，账面余额与库存现金必须相符；4.银行存款日记账与银行对账单要及时核对，对未达账项要及时查询跟踪，月末编制银行存款余额调节表，使账面余额与银行对账单余额相符；5.对特殊或重大的项目开支，必须有会计人员、财务负责人及总经理审核签章后方可办理；6.办理完收付款后，要在收付款凭证上签字或盖章，并盖“收讫”或“付讫”戳记。
（二）根据会计制度规定，在办理现金和银行存款收付业务时，必须严格审核有关原始凭证，再根据原始凭证及时在用友账务软件上编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证按规定序时逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，按日结出余额；（三）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定办理外汇出纳业务；（四）随时掌握银行存款各账户的余额，以防止出现银行透支现象。
每日及时编制公司资金日报表上报主办会计、财务负责人及总经理；（五）严格控制签发空白支票。
如因特殊情况必须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，并在专设的支票登记簿上规定好限额让领用支票人签字；（六）严禁将公司银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算；（七）保管库存现金的安全与完整。
出纳规范和财务制度
出纳规范和财务制度第一部分出纳规范1. 出纳的基本职责：1.1 出纳是公司财务管理的关键环节，负责公司现金的管理和结算工作。
1.2 出纳应遵守公司的相关规章制度，诚实守信，认真负责，绝对保密，不得利用职权谋取私利。
1.3 出纳应当熟悉公司的财务制度和相关法律法规，不得擅自违反财务规定。
2. 收付款管理：2.1 出纳在进行收款和付款时，必须按照公司的相关规定进行，凭据齐全，上交财务部核实。
2.2 收款时应当认真核对对方的付款信息，确保收到的款项与应收款项一致。
2.3 付款时应当按照公司的相关规定和程序进行，凭证齐全，经过相关审核批准，并及时完成支付，不得延误付款时间。
3. 现金管理：3.1 出纳应当妥善管理公司的现金资金，确保现金安全，避免财务风险。
3.2 现金资金应当及时存入公司指定的银行账户，不得私存，不得挪用。
3.3 出纳应当按照公司的相关规定进行现金清点和核对，确保账目准确无误。
4. 财务报表：4.1 出纳应当及时录入收支信息，准确生成财务报表，提交财务部门审核核准。
4.2 出纳应当严格保密公司的财务信息，不得擅自泄露。
第二部分财务制度1. 会计制度：1.1 公司应当建立健全的会计制度，规范公司的财务管理工作。
1.2 会计核算应当按照企业会计准则进行，确保账目清晰、真实、准确。
2. 预算制度：2.1 公司应当建立预算编制和执行制度，根据公司实际情况编制年度预算，明确各部门的预算责任。
2.2 预算执行情况应当及时监控，对偏离预算的情况及时进行调整和纠正。
3. 资金管理：3.1 公司应当建立资金管理制度，规范公司的资金运作和使用，确保资金安全。
3.2 资金使用应当经过审批程序，不得擅自挪用和占用。
4. 财务监管：4.1 公司应当建立完善的财务监管机制，对财务收支情况进行监控和审计，确保财务信息真实可靠。
4.2 财务监管应当独立于财务工作部门，确保监管的公正、客观性。
5. 财务审计：5.1 公司应当定期进行内部财务审计和外部审计，审核公司的财务报表，发现问题及时处理和纠正。
出纳工作规范
出纳工作规范This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020北京xxxx有限公司出纳职能工作规范（2017年v0.1c版）第一章总则第一条为规范北京xxxx有限公司（以下简称“xxxx”或“本公司”）出纳管理流程，建立统一的出纳工作标准，特制定本工作规范。
第二条出纳管理的基本原则：（一）办理现金业务，坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款；（二）收付款要逐笔登记明细，款必复点，帐必复核，手续严密，数字准确；（三）严禁挪用库存现金，严禁白条抵库，坚持盘点制度，做到帐实相符。
第三条出纳的主要职责包括：（一）监管各部门提供齐全收款业务的来源项目、归属部门的信息；（二）监管各部门按付款审批流程执行付款业务；（三）管理公司各银行账户，及时提醒公司各银行余额低于公司日常开销的情况，做好银行管理工作，支付业务须及时并正确地登记银行日记账，期末核对各银行余额；（四）监管员工借款工作，提醒员工及时报销借款费用，催缴借款还款；（五）管理现金收支，及时登记现金日记账；（六）配合外部部门或公司有关财务统计工作等。
第二章收款业务第四条收款凭单一般为公司银行的收款回单或公司内部填写的收款凭单，包括：销售收入凭单或其他收款凭单或收据，具体内容和形式请参见附件一：收入凭单示例；第五条银行收款回单须注明款项的业务发生日期、收入类型、归属部门等，如：某日某部门某项业务收入、某某员工归还某日的现金借款等。
第三章付款业务第一节向供应商付款第六条出纳应依据经过审批的《付款申请单》完成相应款项支付。
在填写《付款申请单》表时，须写清供应商名称、开户银行名称、银行账户、付款金额、用款事由、费用归属部门，相关发票或采购合同等一并粘贴好附于《付款申请单》后。
《付款申请单》的申请签批流程为：付款申请人->部门批准人->财务负责人->付款的最高审批人；第七条申请款项时不能及时附贴发票时，申请人应尽快取回发票并在发票背面用铅笔标注申请款项的日期、申请款项时的申请人名称，同时需在财务部记录所欠发票备案中签字注销所欠发票事宜。
出纳工作的日常管理与规范要求
出纳工作的日常管理与规范要求出纳是一项非常重要的职业。
作为一名出纳，他们不仅要记录公司的财务收支状况，还需要进行现金的收付，对于公司的财务管理和控制起着重要作用。
在日常工作中，出纳需要严格遵守相关规范和要求，以确保公司的财务管理和控制能够得到有效的实施，以下是对于2023年出纳工作的日常管理与规范要求的探讨和总结。
一、严格遵守相关规定和制度出纳在日常工作中需要严格遵守相关规定和制度，确保公司的财务收支记录真实可靠，这是出纳工作的一项基本要求。
出纳应当定期学习公司的财务制度和政策，按照规定和要求开立和记录相关的收支凭证，并严格按照公司的审批流程进行工作，确保所有的财务收支都是依法合规的。
二、加强现金管理公司的现金管理是出纳工作不可忽视的一部分。
出纳应该确保公司的现金基础不受损失，并严格执行现金流程，保证资金流通透明、安全。
同时，他们应该做好现金盘点、清点、拆机等管理工作，查看现金的安全情况，及时向上级报告。
三、严格管理记账凭证在财务管理中，记账凭证是出纳日常工作的主要内容之一。
出纳应该认真审核所有的收支凭证，确保凭证的真实、完备和规范化。
同时，出纳还需要根据企业财务管理制度的规定和要求，对收付款进行整理分类，做到科学管理和精细化操作。
四、提高信息和数据的管理能力随着科技的不断发展，信息和数据管理越来越重要。
对于出纳来说，他们需要提高自身的信息和数据管理能力，更好地理解和处理资金流向、收支情况和其它相关数据，为公司的财务管理工作提供有效的支持和保障。
出纳应该熟练掌握财务软件和系统的使用，系统地记录总账、明细账、日记账等数据信息，为公司的财务管理和控制发挥积极作用。
五、加强与各部门的沟通合作出纳工作涉及到多个部门，他们需要与公司内部的财务、人事、采购、销售等相关部门建立有效的沟通合作机制，共同应对财务管理和控制所面临的复杂问题。
同时，出纳还需要与外部的银行、税务局、审计机构等保持良好的沟通合作关系，确保公司的财务管理和控制得到全方位的保障，避免潜在的风险和漏洞。
出纳工作规范性要求整理：带领新人顺利过渡
出纳工作规范性要求整理：带领新人顺利过渡出纳工作规范性要求整理：带领新人顺利过渡作为一名出纳员，其工作性质为负责公司的财务管理方案，会负责进行现金及银行账户的管理工作，这在公司的财务日常管理过程中占据着十分关键的地位。
因此，许多公司都十分注重公司的出纳工作，需要出纳员有着高度的职业操守和鲜明的行业素养。
一个公司的财务管理能否达到一个理想的水平是与组织方针及出纳工作规范性要求的实施密切相关的，下面我们就来分析一下出纳工作中的规范性要求及如何带领新人顺利过渡。
一、出纳工作规范性要求1.精细化的工作态度出纳工作是一个非常细致、繁琐的工作流程，因此需要出纳员在处理工作时精细耐心、流程规范。
明确每一步骤，确保每一个环节都严格符合公司的要求，做到审查得当，账目明确。
2.机密保密能力出纳员工作所涉及的财务信息非常敏感，需要具有高度的保密性。
除非经过公司授权，绝对不能将任何公司机密泄露给外部。
3.良好的沟通能力在公司中，出纳员将经常和公司员工、客户、供应商等各个层面进行交流沟通。
因此，需要出纳员有优秀的口头和书面沟通能力，保证信息沟通的准确无误，并且始终保持着职业精神。
4.财务学知识储备出纳员需要熟知公司具体的财务管理政策及操作流程，包括账务处理的规范化要求、财务管理流程以及一些重要会计知识，以便能够在遇到紧急情况时能够迅速反应。
5.用心服务精神出纳员需要为公司经营发展尽职尽责，以让公司获得更多的金融资源和资产价值。
因此，需要出纳员具有高质量的用心服务精神，以确保在客户服务方面取得成功。
二、带领新人顺利过渡1.提供必要的培训新的出纳员需要适应公司的文化和工作流程。
因此，公司应该给新人提供适当的培训以帮助他们更快的适应公司的工作环境，掌握账务处理技能和企业核算知识等，以便更好的了解公司的管理政策和要求，并为公司的日常工作做足准备。
2.结对指导体制公司可以建立以老员工为带头人，新员工为受众的结对指导体制。
通过这种体制，新员工能够更快速地融入公司，感受公司文化和团队氛围，并学习到更多现实操作的技巧，有助于其更快地适应公司的工作要点。
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北京xxxx有限公司
出纳职能工作规范
（2017年版）
第一章总则
第一条为规范北京xxxx有限公司（以下简称“xxxx”或“本公司”）出纳管理流程，建立统一的出纳工作标准，特制定本工作规范。
第二条出纳管理的基本原则：
（一）办理现金业务，坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款；
（二）收付款要逐笔登记明细，款必复点，帐必复核，手续严密，数字准确；
（三）严禁挪用库存现金，严禁白条抵库，坚持盘点制度，做到帐实相符。
第三条出纳的主要职责包括：
（一）监管各部门提供齐全收款业务的来源项目、归属部门的信息；
（二）监管各部门按付款审批流程执行付款业务；
（三）管理公司各银行账户，及时提醒公司各银行余额低于公司日常开销的情况，做好银行管理工作，支付业务须及时并正确地登记银行日记账，期末核对各银行余额；
（四）监管员工借款工作，提醒员工及时报销借款费用，催缴借款还款；
（五）管理现金收支，及时登记现金日记账；
（六）配合外部部门或公司有关财务统计工作等。
第二章收款业务
第四条收款凭单一般为公司银行的收款回单或公司内部填写的收款凭单，包括：销售收入凭单或其他收款凭单或收据，具体内容和形式请参见附件一：收入凭单示例；
第五条银行收款回单须注明款项的业务发生日期、收入类型、归属部门等，如：某日某部门某项业务收入、某某员工归还某日的现金借款等。
第三章付款业务
第一节向供应商付款
第六条出纳应依据经过审批的《付款申请单》完成相应款项支付。
在填写《付款申请单》表时，须写清供应商名称、开户银行名称、银行账户、付款金额、用款事由、费用归属部门，相关发票或采购合同等一并粘贴好附于《付款申请单》后。
《付款申请单》的申请签批流程为：付款申请人->部门批准人->财务负责人->付款的最高审批人；
第七条申请款项时不能及时附贴发票时，申请人应尽快取回发票并在发票背面用铅笔标注申请款项的日期、申请款项时的申请人名称，同时需在财务部记录所欠发票备案中签字注销所欠发票事宜。
第二节内部往来付款业务
第八条内部往来业务的《付款申请单》应由填写人（或出纳）填写，注明内部收款人或内部往来公司名称、银行名称、银行账号、付款金额、事由并注明“内部转账”字样；
第三节员工借款业务
第九条员工借款仅限现金或银行汇款至本人工资卡的借款形式；
第十条员工填写《借款申请单》表，须写清借款人姓名、借款金额、借款事由、借款形式，本人签字后经相关部门领导签字后，单据交至出纳，经财务部审批人审批签字后方可列支借款。
第四节员工报销业务
第十一条报销的各种票据均应正式、有效，严禁虚开、增开发票。
发票抬头应填写公司全称，并加盖发票专用章，不得缩写或开具“个人”抬头。
有改动的、虚假的发票
均不予以报销。
无特殊原因，发票跨年度不予报销。
次年1月份以后不予报销日期
为上年度的发票；
第十二条公司所有的报销及付款均应事先取得正式发票，由于特殊情况暂时未能取得发票的，员工须在申请单中注明”没有发票“，并备注提供发票的限期，经付款签署
的最高批准人签批后，财务人员支付款项；限期到达后仍未收到发票，将款项计入
申请人个人的应收账款中，并通知该个人、部门管理人员及最高签批人；
第十三条员工出差返回后应及时填写《费用报销单》表，做到填写内容齐全、事项清楚、数据金额准确，注明此差旅费归属的具体部门（及项目），将原始各类发票按填写
各项费用的顺序粘贴，票据内容符合《费用报销单》上所列示的内容，并与填写报
销金额相等（发票票面金额不得小于报销金额）；
第十四条员工出差返回后应于3个工作日内结算出差费用，差旅剩余借款应于3日内归还财务部，逾期未还款者，公司有权从其工资中扣除；
第十五条当地发生的交通费用实报实销，发票无连号，当天日期，需注明往返地点和事由。
住宿发票须由酒店详细开具，包括住宿天数（自某年某月某日至某年某月某日），住宿金额等，空白发票不予报销；
第十六条“费用报销单”由本人填写签字，并附粘贴好的原始发票，经归属部门审批人审批签字后，方可递交出纳处审核单据（冲账发票也须填写《费用报销单》表）。
出纳进行审核后（包括但不限于审核发票的真伪、发票的有效性、填写所列费用是
否符合公司报销制度，所列费用及发票金额是否正确，单据总计金额是否与所列项
费用合计正确，费用归属哪个部门或项目，原始发票是否粘贴工整，原始发票类型
与表单所列费用是否一致，招待费是否写清事由，是否有填写人和相关部门领导签
字），交财务负责人签字后出纳进行报销，领现金形式报销人须在报销单据上签收。
第四章编制现金日记账/银行日记账
第十七条现金收付业务应及时填写现金日记账，现金业务做到日清月结，月末核对盘点现金，具体内容和形式请参见附件二：现金日记账模板示例；
第十八条银行收付业务应及时填写银行日记账，月末向银行索取银行对账单及银行回单，编制银行余额调节表，具体内容和形式请参见附件三：银行日记账模板示例及示例
四：银行余额调节表模板示例；
第十九条以现金形式支付的单据上加盖“现金付讫”章，以银行汇款支付的单据上加盖“银行付讫”章，冲销借款的单据加盖“冲销借款”章，并写清报销单据扣除借款
后实际支付金额，支付后加盖相应印章；
第二十条银行各类票据、有关印章及未使用的支票应存放在保险柜中并妥善保管，严防盗窃、遗失及差错；
第二十一条收到业务部门交来的转账收款支票，应及时存入公司的银行账户，核实款项到账的情况。
第五章与ABC咨询的配合工作
第二十二条每月于5日前将所有单据递交至ABC咨询，将社保明细表、工资表、现金日记账、银行日记账、银行余额调节表发送至记账会计的邮箱内，具体内容和形式请
参见附件五：社保表模板示例及附件六：工资表模板示例；
第二十三条 ABC咨询于结账工作结束后发送员工借款余额、应收账款余额、往来款等重要数据，出纳应及时与员工或相关部门进行核对。
附件一：收入凭单示例
销售收入凭单其他收入凭单2017年5月10日2017年5月11日
例如：2017年5月11日收到员工李四退回的借款余款300元
1、日期：销售发生的实际日期；
2、摘要：收入的内容、用途，如涉及销售统计，还要填写销售明
细，如销售收入-ABC01，销售数量和单价；
3、收入方式：获取款项的方式，如：现金、银行存款、信用卡、
微信、支付宝或赊销挂账（挂账必须注明客户名称）等；
4、制单：销售人员签字；
5、出纳：收款人签字；
例如：2017年5月10日，销售给张三5件商品，货号XB-01，单
价500元，2件以信用卡支付，1件以微信支付，1件以现金支付，
1件暂时没有付钱。
附件二：现金日记账模板示例现金日记账
月
注：同一张报销单据（1#或4#）按费用类别填写此表
示例三：银行日记账模板示例
银行日记账
开户行及账号：月
示例四：银行余额调节表模板示例
银行存款余额调节表
开户行及账号：单位：元
附件五：社保表模板示例
附件六：工资表模板示例。