会计科目对应现金流量

1、对方科目：主营业务收入、其他业务收入、应收账款、预收账款、应收票据

现金流量表项目：1111销售商品、提供劳务收到的现金

2、对方科目：发生退款有主营业务收入、其他业务收入、应收账款、预收账款

四个科目有负数，

现金流量表项目：1111销售商品、提供劳务收到的现金

3、对方科目：主营业务成本、其他业务成本、应付账款、预付账款、应付票据、

工程施工

现金流量表项目：1121购买商品，接受劳务支付的现金

4、对方科目：国家补贴、存款利息、银行手续费

现金流量表项目：111301收到与其他经营活动有关的现金\正常收到‖下设正常收到、内部资金，

5、对方科目：应付职工薪酬

现金流量表项目：1122支付给职工以及为职工支付的现金

6、对方科目：应缴税费，管理费用（涉税科目）

现金流量表项目：1123支付的各种税费

7、对方科目：管理费用（除涉税科目外）、销售费用、财务费用、其他应收款、

其他应付款、低值易耗品，

现金流量表项目112401支付的与其他经营活动有关的现金\正常支付

8、对方科目：原材料、材料采购、存货

现金流量表项目：1121购买商品、接受劳务支付的现金

9、对方科目：购入固定资产、在建工程、长期资产

现金流量表项目：1221购入固定资产、无形资产以及其他长期资产所支付的现金

10、对方科目：处置固定资产、在建工程、长期资产

现金流量表项目：1213处置固定、无形资产以及其他长期资产所支付的现金

11、对方科目：银行与现金之间，库存现金、银行存款其他货币资金的往来，不

影响现金流量表项目，现金流量表项目：99不影响现金流量项目