现金及支票管理制度
财务管理制度支票现金保管
财务管理制度支票现金保管一、背景与意义在企业财务管理中，支票和现金是不可或缺的支付手段，但同时也需要制定相应的保管制度，以保障企业资金的安全和合规。
本文将针对支票现金的保管制度，阐述财务管理中支票现金的保管规范和要求。
二、支票保管制度2.1 全员把关企业应将财务管理纳入企业文化中，强调全员参与和把关财务。
公司领导应加强对支票保管工作的领导和重视，在具体操作中，由专人负责领、转、交和存放工作，员工应当配合，严格执行公司的相关规定。
2.2 领用登记在领用支票时，应当填写领用人、金额、用途以及领用日期等内容，并由领用人签字确认，由财务部对每一张支票进行登记管理。
企业应当建立专门的支票存放库房，并采取门禁卡等措施保证支票及时得到妥善的保管。
2.3 交接存放在转交支票时，应当由专人进行交接，并严格按照交接记录进行管理。
支票的存放应当放置在保险柜或者其他安全的地方，每日必须进行盘点并记录支票的存放位置和数量。
2.4 审批流程企业应当建立完整的支票审批流程，明确支票使用的相关费用项目、金额以及审批人等信息。
支票使用必须经过审批，支票支出仅限于合法、合规、合理的支出情形下使用。
三、现金保管制度3.1 专人管理现金的保管应当由专人负责，财务人员应当具有一定的专业财务知识和保管技能。
现金保管人员要加强业务知识和日常管理技能的培训，提高其保管水平和管理能力。
3.2 安全保障现金的保管应当在安全的场所进行，比如保险柜、保险箱、财务室等专门场所，并应当设置门禁卡、锁具、摄像等保障手段，保证现金安全。
现金保管人员应当在每日工作结束时对现金进行清点，并填写日报表等记录方式，及时发现现金异常情况。
3.3 审批流程企业应当建立严格的现金审批流程，明确审批人、用途、金额等信息。
现金支出必须经过审批，严格遵循合规、合法、合理的原则，严禁超出审批范围使用现金。
四、总结支票和现金在企业财务管理中是非常重要的支付工具，企业应当建立完善的支票和现金保管制度，严格遵守相应的规定，以确保企业财务的安全和合规。
现金支票管理制度
现金支票管理制度1. 前言为加强企业财务管理，在管理流程和财务流程方面完善管理措施，提高管理效能，特制定本《现金支票管理制度》。
2. 适用范围本制度适用于企业全部业务、部门及职能人员。
3. 收支现金支票的管理3.1 现金支票的保管1.现金支票应由出纳人员统一保管，进行编号、登记、加盖验收章并存放于保险柜。
2.现金支票的保管人员应具有一定的财务专业知识，且不得私自将现金支票开具给他人。
3.对于散发或临时开具的现金支票，应当进行备案登记，确保现金支票的安全。
3.2 现金支票的开具1.现金支票应按照财务部门或者公司的相关规定进行开具。
2.现金支票应准确填写开票人、收款人和金额等内容，并加盖公章。
3.现金支票的金额不得超出账户余额。
3.3 现金支票的核销1.现金支票应于收款后，尽快进行核销，确保账目的准确性。
2.现金支票的核销应按照公司相关规定进行，并应留存相关的凭证和记录。
3.对于未核销的现金支票，应及时关闭，确保账目的准确性。
4. 现金支票管理的监管4.1 现金支票管理的监督机构公司设立现金支票管理监督机构，由财务部门负责监督现金支票管理工作。
4.2 现金支票管理的监督方式对于现金支票的开具、核销、保管等环节，监督机构应按照公司相关规定进行检查，并对违规现象及时予以纠正。
4.3 现金支票管理的内部审计公司应定期进行内部审计，对于现金支票的管理情况进行审计，对重大违规行为及时进行追究责任。
5. 现金支票管理的制度完善公司应不断完善现金支票管理制度，切实加强财务流程和管理流程的监督实施，促进公司正常经营。
同时，公司应针对实际情况，及时调整和完善现金支票管理制度，确保其科学、规范、有效运行。
6. 结论本公司的现金支票管理制度，是公司进行财务管理工作的重要依据，它的制定和实施，不仅解决了企业财务管理中存在的问题，而且为公司健康发展打下了基础。
本制度的有效运行需要各部门和职能人员的共同协作，确保公司各项工作的正常开展。
公司财务现金管理制度
公司财务现金管理制度一、总则1. 为加强公司财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司各部门及子公司。
3. 本制度所指现金包括人民币、外币现金及等同现金的支票、汇票等。
二、现金收入管理1. 营业收入：各部门应按照公司规定及时将营业收入存入公司指定账户，严禁坐支现金。
2. 非营业收入：非营业收入包括投资收益、捐赠收入等，应按照公司财务规定及时入账。
3. 现金收入操作流程：（1）收入现金时，必须当场清点，确保无误；（2）填写现金收入凭证，注明收入来源、金额、日期等信息；（3）将现金收入凭证和现金一并交财务部门，由财务部门进行审核、入账。
三、现金支出管理1. 现金支出范围：公司现金支出包括日常经营支出、投资支出、筹资支出等。
2. 现金支出审批权限：（1）单笔现金支出金额在5万元以下的，由部门负责人审批；（2）单笔现金支出金额在5万元（含）至10万元的，由财务总监审批；（3）单笔现金支出金额在10万元（含）以上的，由总经理审批。
3. 现金支出操作流程：（1）提出现金支出申请，填写现金支出凭证，注明支出事由、金额、预算科目等信息；（2）提交给相应审批人进行审批；（3）审批通过后，将现金支出凭证交财务部门，由财务部门进行支付。
四、现金库存管理1. 公司各部门应合理预计日常经营现金需求，保持适度现金库存。
2. 现金库存不得超过公司规定的上限。
3. 现金库存应定期进行盘点，确保账实相符。
五、现金收支监控1. 财务部门应定期对公司现金收支情况进行统计分析，向公司管理层报告。
2. 发现现金收支异常情况，应及时查明原因，采取措施予以纠正。
3. 公司应建立内部审计制度，对现金收支情况进行定期审计。
六、责任追究1. 违反本制度的，公司将视情节轻重，对相关责任人进行处罚。
2. 涉嫌违法犯罪的，公司将移交司法机关处理。
七、附则1. 本制度解释权归公司财务部门。
现金支票财务管理制度
#### 第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范现金支票的使用，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金支票的业务活动。
第三条现金支票的使用必须严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保资金安全、合规、高效。
#### 第二章现金支票的开具与管理第四条现金支票的开具1. 开具现金支票必须经过审批，审批流程如下：- 部门负责人审批；- 财务部门负责人审批；- 公司总经理审批。
2. 开具现金支票时，必须填写真实、完整的信息，包括收款人名称、金额、用途等。
3. 开具现金支票时，必须使用规定的现金支票格式，并加盖公司财务专用章。
第五条现金支票的领用与保管1. 现金支票由财务部门负责保管，并设立专门的现金支票登记簿，详细记录支票的开具、领用、使用等情况。
2. 部门负责人需填写领用单，经财务部门负责人审批后，方可领用现金支票。
3. 领用现金支票后，部门负责人应妥善保管，不得转借、转让或随意丢弃。
4. 使用现金支票后，部门负责人应及时将支票存根粘贴在领用单上，并注明用途、金额、收款人等信息。
第六条现金支票的报销与核销1. 使用现金支票支付款项后，部门负责人应将原始凭证、支票存根、领用单等一并提交财务部门进行报销。
2. 财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，将报销款项支付至收款人账户。
3. 财务部门在收到支票存根后，应及时在登记簿上进行核销。
#### 第三章现金支票的监督与检查第七条公司审计部门负责对现金支票的开具、领用、报销、核销等环节进行监督与检查。
第八条对违反本制度的行为，公司审计部门有权责令改正，并追究相关责任人的责任。
#### 第四章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度如需修改，须经公司总经理批准。
支票管理制度
支票管理制度第一章总则第一条为了加强支票管理，规范支票的使用，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称支票，是指由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
第三条单位、个体工商户和自然人可以使用支票。
第四条出票人应当在支票上记载以下事项：（一）表明“支票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。
第五条支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记。
第六条支票分为现金支票、转账支票和普通支票。
现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账；普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。
第二章支票的领用和保管第七条单位领用支票，应当向银行提交单位有效证件、开户许可证和支票领用申请表。
第八条单位领用支票，应当指定专人负责保管。
支票保管人应当妥善保管支票，不得泄露支票密码、印章等重要信息。
第九条支票保管人应当定期对支票进行盘点，确保支票的领用、使用、保管情况符合规定。
第十条支票遗失、被盗、损毁的，单位应当立即向银行报告，并按照银行的要求采取相应措施。
第三章支票的使用第十一条出票人签发支票时，应当遵守以下规定：（一）支票上的金额、收款人名称不得更改，更改的支票无效；（二）出票人签章必须真实、清晰，不得使用代替Signature；（三）出票人应当在支票上记载自己真实的名称、账号；（四）出票人应当在支票上记载付款人名称；（五）出票人应当在支票上记载出票日期；（六）出票人应当在支票上记载无条件支付的委托。
第十二条持票人提示付款时，应当遵守以下规定：（一）支票的提示付款期限自出票日起最长不得超过十日；（二）持票人向付款人提示付款时，应当出示支票；（三）持票人可以在支票上记载自己为收款人；（四）持票人应当在支票的提示付款期限内提示付款；（五）持票人未按照规定的期限提示付款的，付款人可以不予付款。
公司财务现金管理制度（5篇）
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
现金、支票管理制度
现金、支票管理制度
1、现金支票和转帐支票由出纳人员管理；银行印鉴必须由会计和出纳分别管理。
2、出纳人员登记现金日记帐和银行存款日记帐。
帐目应当日清月结，帐款相符。
3、控制现金结算，凡经济往来在一千元以上的应采用转帐结算方式。
特殊情况经办人要写明情况，科长批准后方可支付现金。
4、现金收入出纳人员必须开出统一收据，当日交银行入帐，不得坐支。
5、不准用不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金，不准谎报用途套用现金，不准利用存款帐户代其他单位和个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准保留帐外公款。
现金、支票管理制度
1、现金支票和转帐支票由出纳人员管理；银行印鉴必须由会计和出纳分别管理。
2、出纳人员登记现金日记帐和银行存款日记帐。
帐目应当日清月结，帐款相符。
3、控制现金结算，凡经济往来在一千元以上的应采用转帐结算方式。
特殊情况经办人要写明情况，科长批准后方可支付现金。
4、现金收入出纳人员必须开出统一收据，当日交银行入帐，不得坐支。
5、不准用不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金，不准谎报用途套用现金，不准利用存款帐户代其他单位和个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准保留帐外公款。
现金收支管理制度全文
现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。
二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。
2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。
3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。
4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。
5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。
三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。
2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。
3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。
4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。
5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。
6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。
四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。
2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。
3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。
五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。
2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。
3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。
六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。
学校现金票证管理制度
学校现金票证管理制度一、总则为了规范学校现金票证的管理，提高财务管理效率，保障校园资金安全，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于学校教职工、学生及其他单位的现金票证管理。
三、校园现金票证种类及管理1、现金：学校接收及支付的现金必须通过指定的财务人员进行记录和管理，禁止私自留用。
2、发票：学校在开具发票时必须按规定填写内容，确保准确无误，并按时报销。
3、支票：学校接收或发放的支票必须经过财务部门审核，并记录在册。
4、汇款单据：学校的汇款必须由财务部门统一办理，严格按照规定程序操作。
5、账单：学校接收的账单必须及时核对，确保准确性，并按时支付。
四、学校现金票证的管理流程1、收款：学校接收现金时，必须由财务人员验收，并记录到账簿中。
2、开票：学校需要开具发票时，必须按财务部门制定的标准填写内容，并交由财务部门审核确认。
3、支付：学校有支付支出时，必须经过财务审核，并按规定程序进行支付。
4、记录：学校所有的现金票证交易都必须有记录，确保资金流向清晰可查。
五、学校现金票证管理的责任部门及人员1、财务部门：负责学校现金票证的管理工作，包括收款、开票、支付和记录等。
2、校领导：负责监督学校现金票证管理工作，确保规章制度的实施。
3、教职工和学生：必须遵守学校现金票证管理规定，不得私自使用现金票证。
4、检查部门：负责对学校现金票证管理工作进行检查，发现问题及时整改。
六、学校现金票证管理的监督与考核1、定期检查：学校财务部门定期对现金票证管理情况进行检查，发现问题及时处理。
2、外部审核：学校委托外部审计机构对现金票证管理情况进行审核，并及时整改。
3、年度考核：学校对现金票证管理情况进行年度考核，对表现优秀者给予奖励，对违规者进行处理。
七、学校现金票证管理制度的修改与完善学校现金票证管理制度定期进行修订，根据实际情况不断完善，确保财务管理工作的规范性和高效性。
以上就是学校现金票证管理制度的相关内容，希望全体教职工、学生及其他相关单位能够严格遵守，确保学校财务安全和稳定。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
现金管理制度现金支票支票
现金管理制度现金支票支票一、目的与意义现金支票是企业日常经济交易中常用的一种支付工具，具有便捷、灵活、安全等优点，是企业现金管理的重要环节。
为了规范现金支票的使用，提高资金使用效率，防范经济风险，制定现金支票管理制度是非常必要的。
二、适用范围本制度适用于企业内部各级各部门的现金支票管理工作。
三、责任单位1.财务部门负责制定公司现金支票的使用规定和管理制度，负责全公司现金支票的印制和使用。
负责对现金支票的收发和保管。
2.各部门经理和财务主管负责对所属部门现金支票的领用、使用和管理。
四、现金支票的开立与使用1.开立现金支票前，需填写支票据需要的各项信息，包括：收款人名称、金额、日期、用途等，确保支票填写无误，清晰明了。
2.在开立支票时，应注意核对交易对象当场拿到支票终身开立和现金管理部门办理在册，确保现金支票的使用具有真实性和合法性。
3.现金支票的使用需要注重审慎，不得滥用或私自挪用，违者严肃查处。
五、现金支票的保管与管理1.现金支票的保管现金支票的保管由财务部门统一管理。
应设立专门的支票保险箱，对现金支票进行专项保管，严防丢失、损坏等情况的发生。
2.现金支票的管理现金支票应由专人保管，不得私自转让他人。
在使用现金支票时，应严格按照规定程序进行，确保使用真实合法。
3.丢失或损坏现金支票一旦发现现金支票遗失或损坏，保管人员应当立即报告财务部门进行处理，并做好相应的报失和补办手续。
六、现金支票的流转1.现金支票的流转应符合公司规定的流程，不得私自调转、无故扩大支票的使用范围。
2.在支票流转时，应注意核对支票上的信息，确保支票被正当使用，不得被冒领、假冒等情况。
七、现金支票的审核与复核1.现金支票使用需要严格审批程序，确保支票使用的合法性和真实性。
2.在支票使用时，应做好现金支票使用记录，确保支票使用的安全性和可追溯性。
八、现金支票制度的监督与检查1.财务部门应定期对现金支票进行检查和审计，确保现金支票的使用符合公司规定。
现金管理制度(4篇)
现金管理制度（二）为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，____公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同____公款。
出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。
指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款____元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。
收银员如果出现长短款超过____元的，每出现一次，作过失一次，罚款____元。
门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每一天0。
____%的比例收取罚款。
营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。
剩余现金务必当天归还财务部。
货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
每超过一天罚款____元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天____%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。
现金和支票管理制度
现金和支票管理制度一、总则为了规范公司现金和支票的管理，保证资金的安全和合理利用，特制订本管理制度。
二、现金管理1. 现金的保管（1）公司现金应由指定人员专人保管，确保安全。
（2）现金应存放于专用保险柜内，保险柜应设有密码锁或者指纹锁等安全设施。
（3）每日结束时，需对现金进行清点并填写现金清点表，签字确认无误后交由出纳进行存储。
2. 现金的使用（1）现金仅限于公司正常业务支出，不得私自挪用。
（2）对于现金支出，应填写支出申请表并经主管审批后方可支付。
（3）支付现金时，须经过两人以上签字确认，确保支付的准确性。
3. 现金的收入（1）公司收到现金时，应立即填写收款凭证并归档存档。
（2）对于收入的核对，需由专人进行核对并及时录入系统。
（3）定期对银行对账单与公司账目进行核对，确保无误。
4. 现金的清点（1）每月月末需对现金进行清点核对，并填写现金清点表，由财务主管签字确认。
（2）对于现金的减少或增加，应及时作出解释并填写相应的资金流向表。
三、支票管理1. 支票的开具（1）支票的开具需经过负责人的审批，并加盖公司印章。
（2）对于开具支票的理由，需填写支票开具申请表并予以存档。
2. 支票的使用（1）支票仅限于公司正常业务支出，不得私自挪用。
（2）对于支票的支付，需经过两人以上签字确认，并确保支付的准确性。
（3）每次支票支付后，需及时填写支票支付记录，并交由出纳进行记录。
3. 支票的收取（1）公司收到支票时，需立即填写收款凭证并进行存档。
（2）对于支票的存放，应存放在专用支票保险柜内，确保安全。
4. 支票的核对（1）每月需对支票进行清点核对，并填写支票清点表，由财务主管签字确认。
（2）对于支票的使用情况，需定期进行对账核对，确保支票的使用情况准确无误。
四、处罚和奖励1. 对于现金和支票管理中存在的失误或违规行为，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告甚至开除。
2. 对于在现金和支票管理中表现良好的员工，公司将给予奖励，奖励形式包括奖金、表彰证书等。
支票管理制度(7篇)
支票管理制度一、现金支票管理1、现金支票一律由出纳员保管，不得转交他人。
2、现金支票使用时，需有《借款单》（如已有____，则直接填写《付款凭证》），经总经理批准签字后，将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在《现金支票领用薄》上签字备查。
3、现金支票付款后凭____存根，____由经办人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。
填写金额要准确无误，完成后交出纳员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记薄上注销。
4、采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在收到当日填制《进账单》连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的《进账单》第一联和有关原始凭证编制收款凭证。
5、现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。
6、现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。
7、收到客户交来的空额（空白）支票，收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算金额及用途，留下客户单位电话、经办人姓名和____号码。
对预留____的现金支票，应由客户将____填写清楚。
8、对于客户开好的现金支票，收票人要仔细____支票的内容，自签发之日起有效期为____天（到期日为节假日的顺延），业务项目与支票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与____相符；上述内容若有不符与支票残破，不能收取。
9、准确无误的填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。
10、业务人员、技术人员收取的现金支票应及时送交财务部出纳员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银行。
二、转账支票管理1、领用转账支票时，应填写《借款单》，注明用途、金额、依照有关审批权限履行审批手续。
2、凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、用途、金额（或限额），不准签发空白支票或空额支票，对预留____的支票，出票同时填写____。
现金支票财务管理制度
现金支票财务管理制度一、制度目的为了规范公司现金支票的管理，提高财务管理效率，保证公司资金的安全和合理运用，特制定此现金支票财务管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有与现金支票相关的操作和管理。
三、管理原则1. 严格遵守法律法规，合规合法的办理现金支票交易。
2. 严格执行内部控制制度，做好现金支票的核对和监督。
3. 实行资金分开管理，确保现金支票资金安全。
4. 加强员工培训，提高员工对现金支票管理的重视和能力。
5. 加强与银行的沟通和合作，保持良好的银行关系。
四、现金支票的申请和领用1. 现金支票的申请应由相关负责人填写申请表，并经过授权人签字确认。
2. 现金支票领用时，应由经办人员亲自到银行柜台办理，并在银行填写领用登记表。
3. 领用后的现金支票应妥善保存，不得私自挪用或私自领用。
五、现金支票的使用1. 现金支票应按照约定的用途使用，不得随意更改用途或非法使用。
2. 现金支票的填写应规范准确，包括收款人、金额、日期等内容。
3. 现金支票使用完毕后应及时上交相关部门进行核对。
六、现金支票的存放和保管1. 现金支票应妥善保存，存放在指定的保险柜内，不得与其他贵重物品混放。
2. 应定期对现金支票进行清点和核对，发现异常及时处理。
3. 对于尚未用完的现金支票，应定期清点并做好登记记录。
七、现金支票的核对和归档1. 公司应建立现金支票的核对制度，确保支票的使用和核对的真实准确。
2. 现金支票的核对应有专门的财务人员进行，核对记录应做好归档保存。
3. 对于已使用的现金支票，应做好相关归档记录，包括支票号码、金额、日期等信息。
八、现金支票的风险管理1. 对于现金支票的遗失或损坏，应及时向银行报告办理挂失或补办手续。
2. 对于现金支票的使用人员应进行违规处理，严肃处理违规人员。
九、制度宣传和培训公司应定期对现金支票管理制度进行宣传和培训，提高员工对现金支票管理的认识和重视。
十、制度执行和监督公司应设立现金支票管理专项督查组，定期对现金支票的使用和管理情况进行检查和监督，并对违规行为进行处罚。
支票和现金管理制度
支票和现金管理制度支票管理制度支票管理制度是企业对支票使用和管理进行规范的制度，主要包括以下内容：1.支票开立和使用流程：明确支票开立的程序和权限，包括开立申请、审批、填写、交付等环节，确保开立和使用符合规定和法律要求。
2.支票保管和监督：明确支票保管的责任人和方法，确保支票的安全，并通过定期盘点和审计等手段监督支票的使用情况，防止滥用和违规操作。
3.支票注销和挂失管理：明确支票注销和挂失的程序和权限，确保支票遗失或被盗后能够及时采取措施保护企业利益，并避免造成不必要的损失。
4.支票复核和核对：明确支票复核和核对的制度，确保支票的真实性和准确性，防止出现虚假支票或错误操作。
5.支票使用限额和用途：明确支票使用限额和用途的规定，限制支票的使用范围和金额，避免超支和滥用。
现金管理制度是企业对现金收付和管理进行规范的制度，主要包括以下内容：1.现金收付流程：明确现金收付的流程和权限，包括收款、付款、报销等环节，确保现金收付过程规范、合法和准确。
2.现金保管和监督：明确现金保管的责任人和方法，确保现金的安全，并通过定期盘点和审计等手段监督现金的使用情况，防止滥用和盗窃。
3.现金存放和利用：明确现金存放和利用的规定，确保现金存放在安全的地方，并合理利用现金，避免闲置和浪费。
4.现金流量预测和管理：明确现金流量预测和管理的制度，确保企业能够合理掌握和管理现金流动情况，做出明智的决策和安排。
5.现金记录和报告：明确现金记录和报告的要求，包括现金账户的开设和维护、现金日记账的填写和存档等，确保现金收付的记录真实、完整和及时。
通过建立和实施支票和现金管理制度，企业能够规范资金的使用和管理，提高资金的安全性和效率，避免潜在的风险和损失，确保企业财务活动的合规性和可持续发展。
中学现金(支票)安全管理制度
XXXX中学现金(支票)安全管理制度
1.学校财务会计室必须做到：
(1) 存放现金(支票)必须使用保险箱，钥匙专人保管，经常检查，及时整改不安全因素。
(2) 领款、解款大额现金，必须遵守公安部门有关规定，现金过夜不超过规定限额，超额要及时汇报并派专人看守，避免造成重大损失。
(3) 严格支票领取审批、登记、结算制度，手续清楚，责任到人，支票要严格保管，不准事先盖好印章，空白支票和印章要实行分开管理，过夜入保险箱。
购物转帐支票要明确填写单位和物品，采购人员要凭证件，防止丢失后被他人利用。
2.教职工办公室内不得存放现金过夜，如有发现有人违反规定，将扣除本人和部门、组、室安全奖金。
现金及支票管理制度
—现金及支票管理制度1 范围本标准的目的是为了加强公司现金及支票的管理, 保证公司货币资金的安全，提高现金使用效益，规范会计核算行为。
本标准依据国务院颁布的《现金管理暂行条例》和中国人民银行颁发的《票据管理实施办法》、《支付结算方法》等有关规定。
本标准规定了现金管理的原则、现金开支范围、库存现金、现金收付，以及支票的使用、保管、遗失等管理内容。
本标准适用于公司及下属单位现金、支票的日常管理。
2术语和定义2.1现金:是指流动性最大的一种货币资金，是出纳保管的那部分现钞。
2.2 支票:是指出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
支票分现金支票和转帐支票二种。
3现金管理3.1现金管理的原则3.1.1收付合法原则：依照国家的财经法规办理现金收支业务，以做到收付合法。
3.1.2实事求是原则：如实反映现金收付情况，不得弄虚作假。
现金收付业务应以实际发生的经济业务为依据，对于真实、合法的要及时办理；对于不符合规定的现金收付，应说明原因，拒绝办理。
3.1.3日清月结原则：即按日清理、按月结账。
按日清理是指应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实有数核对相符；按月结账是指到了月底，按照规定及时结出当月收、付款的发生额和余额，与总账核对，做到账实、账账相符。
3.2现金管理的内容3.2.1现金的使用范围3.2.1.1员工工资、奖金、津贴。
3.2.1.2个人劳务报酬。
3.2.1.3各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；3.2.1.4向个人收购农副产品和其他物资的价款。
3.2.1.5员工出差必须随身携带的差旅费。
3.2.1.6结算起点以下（1000元）的零星支出。
3.2.1.7经批准同意确需支付现金的其他支出。
3.2.2现金的库存限额3.2.2.1现金的库存限额是指为保证公司日常零星支付，按规定允许留存现金的最高数额。
现金、支票管理制度的实施手册与操作指南
现金、支票管理制度的实施手册与操作指南2023年现金、支票管理制度的实施手册与操作指南随着社会发展与经济进步，现金以及支票的使用频率越来越高。
然而，在进行现金、支票管理方面，由于各行各业、不同背景的人员都可能接触现金、支票的管理，一时间难以达成一致的管理方式，进而妨碍了现金、支票管理的有效性。
基于此背景，2023年现金、支票管理制度的实施手册与操作指南应运而生。
一、实施手册1.1 现金管理在现金管理方面，建议分两类进行管理：一是固定现金管理，二是流动现金管理。
其中，固定现金可以在出纳员的日常工作中进行，每月进行一次盘点核对；流动现金则由监管者进行管理，每次使用前需进行验收，并在使用后及时整理收集。
1.2 支票管理在支票管理方面，建议从支票的营销、使用以及管理三个方面展开。
其中，支票的营销建议在银行或其他授权机构处办理，遵循注册、绑定电子账户和核对身份证明等流程。
而使用支票需要根据支票的种类进行管理，小额支票建议由支票人自行管理；大额支票则可以通过询问保险或其他方式实现保障。
二、操作指南2.1 现金管理在现金管理的操作指南方面，建议具体规定出纳员的操作流程，包括在收款时的证明方式，包括现金收款单、POS机确认单以及开票确认单的填写要求，以及对收款人的身份证明文件要求等；在统计操作方面，应定期对收入、支出、盈余等数据进行统计，并加强对与其相关的经营活动的协调管理。
2.2 支票管理在支票管理的操作指南方面，建议首先对支票营销进行规范管理，包括支票的注册、在线填写、审核以及保管安全等方面；在支票的使用环节，可以考虑引入第三方支付服务，类似于支付平台的方式来管理支票的使用；在支票管理方面，应加强对支票种类、用途、数量以及使用对象的管理，防止不当使用或泄露等意外情况的出现。
综上所述，2023年现金、支票管理制度的实施手册与操作指南，可以在现金、支票管理的各个方面实现专业化操作，建立规范化、标准化的管理流程，确保现金、支票管理的顺利开展。
医院关于现金、支票管理规定
医院关于现金、支票管理规定
为了规范现金和支票的管理，确保医院资金安全，特制定本规定。
一、医院的现金及银行存款作为货币资金，是医院的重要财产，各部门在经济业务活动中，必须加强对现金和支票的管理，严格执行国家《现金管理条例》和支票使用规定及本规定。
二、各独立核算单位及门诊收费处、住院处等重要经济部门必须配备符合安全标准的保险柜，制定严格的防盗措施，非上班时间各种公款现金、支票一律存入保险柜内。
三、凡在银行开户部门、科室，每天库存现金数额不得超过银行规定的“库存限额"。
门诊收费处、住院处和各独立核算的科室当天现金收入必须当天送存银行。
四、在经济结算业务过程中，各部门、科室必须控制现金支付金额，严格按照国务院颁发的《现金管理条例》执行，各种采购和结算业务，金额在2000元以下的可以支付现金，凡超过2000元以上的采购和结算业务，必须使用转账支票、汇款、网上支付、刷卡等方式结算。
五、非经医院指定的部门和个人，不得收取和经管现金。
严禁公款私存、挪用和代存私款。
六、为防止支票丢失和被盗，各类财会人员必须认真履行职责，严格按照中国人民银行关于支票管理使用规定签发支票，不得签发空头支票和空白支票，认真执行支票密码的使用规定，所有空白现金支
票和转账支票必须与印鉴分别存放，不得在空白现金支票和转账支票预盖印鉴,更不得以任何形式“出租”或“出借”账号;对各类网上支付密码严格执行保密制度。
七、因管理或经办人员失职，造成现金或支票丢失被盗,给医院造成的经济损失，由当事责任人承担。
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—现金及支票管理制度
1范围
本标准的目的是为了加强公司现金及支票的管理，保证公司货币资金的安全，提高现金使用效益，规范会计核算行为。
本标准依据国务院颁布的《现金管理暂行条例》和中国人民银行颁发
的《票据管理实施办法》、《支付结算方法》等有关规定。
本标准规定了现金管理的原则、现金开支范围、库存现金、现金收付，以及支票的使用、保管、遗失等管理内容。
本标准适用于公司及下属单位现金、支票的日常管理。
2术语和定义
2.1现金:是指流动性最大的一种货币资金，是出纳保管的那部分现钞。
2.2支票:是指出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件
支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
支票分现金支票和转帐支票二种。
3现金管理
3.1现金管理的原则
3.1.收付合法原则：依照国家的财经法规办理现金收支业务，以做到收付合法。
3.1.2实事求是原则：如实反映现金收付情况，不得弄虚作假。
现金收付业务应以实际发生的经济业务为依据，对于真实、合法的要及时办理；对于不符合规定的现金收付，应说明原因，拒绝办理。
3.1.33清月结原则：即按日清理、按月结账。
按日清理是指应对当日的经济
业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实有数核对相符；按月结账是指到了月底，按照规定及时结出当月收、付款的发生额和余额，与总账核对，做到账实、账账相符。
3.2现金管理的内容
3.2.1现金的使用范围
3.2.1.员1 工工资、奖金、津贴。
3.2.1.2个人劳务报酬。
3.2.1.3各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
3.2.1.4向个人收购农副产品和其他物资的价款。
3.2.1.5员工出差必须随身携带的差旅费。
3.2.1.6结算起点以下（1000元）的零星支出。
3.2.1.7经批准同意确需支付现金的其他支出。
3.2.2现金的库存限额
3.2.2.1现金的库存限额是指为保证公司日常零星支付，按规定允许留存现金的最高数额。
3.2.2.2现金的库存限额由财务部门提出申请，报送到主管开户银行审批并核定。
3.2.2.3库存限额一经核定，必须严格遵守，不能任意超出，超过限额的现金应及时存入银行。
3.2.2.4库存现金限额应每年核定一次。
3.2.3现金收入管理
3.2.3.1从银行提取现金，应在国家规定的使用范围和限额内开出现金支票，并注明用途，不得编造用途套取现金。
3.2.3.2在日常业务中收入现金时，必须符合国家规定的现金收入范围，不得在出售商品或提供劳务时，金额超过结算起点，拒收银行结算凭证而收取现金。
3.2.3.3收入现金时必须坚持先收款，当面清点现金无误后，再开给交款人收款收据或发票，不能先开收据或发票后收款。
3.2.3.4现金收入要一笔一清，几笔收款不能一起办理。
收款过程应在同一时间内完成，不准收款后，过一段时间再来开收据；对已完成收款的收据或
发票应加盖“现金收讫”字样。
3.2.3.5凡是属于公司的现金收入必须及时收取，并送存开户银行，不准擅自从收入的现金中坐支现金。
坐支现金是指从公司的现金收入中直接用于支付各种开支。
3.2.3.6各部门的对外服务收入，一律上缴公司财务部，不得截留私设小金库。
3.2.3.7各部门或个人在对外经济活动中，如有回扣或佣金所得，应及时向公司审计监察部门汇报，并将现金上缴财务部。
3.2.4现金付出管理
3.2.
4.1现金付出要在现金的使用范围之内，并按照规定进行办理，做到现金付出合理合法。
3.2.
4.2各部门一律不得与外单位互相借用现金。
3.2.
4.3支付给个人的现金应在规定限额之内，超过限额部分的（1000元），一般应签发支票、汇票、本票等支付；未经批准，不得用现金支付。
3.2.4.4支付给单位的款项规定如下：现金支付原则上不超过500元，未经批准，不得用现金支付；超过限额部分的，一律签发支票、汇票、本票等支付。
3.2.
4.5购买国家规定的专控商品时，不得用现金支付，一律采用转账方式支付。
3.2.
4.6加强备用金的管理，实行定额和非定额两种制度。
3.2.4.6.1实行定额备用金制度的，采用年初核定、年底归还的办法。
3.2.
4.6.2实行非定额备用金制度的，财务部根据实际需要审定，并要求经济业务完成后7 天内办理冲账手续。
坚持“前帐不清、后帐不借”的原则，严格备用金报销制度。
3.2.
4.6.3对于借款金额在2000元及以上的个人，应提前1天向财务部提出申请，以便财务部合理安排当天的现金量。
3.2.5库存现金管理
3.2.5.1严格将库存现金控制在核定的限额内，超出库存限额的现金必须及时
送存银行，不得坐支现金。
3.2.5.2不得用白条抵库。
白条抵库是指用不符合财务制度和审批手续的字条或单据，顶抵库存现金的做法。
3.2.5.3库存现金不准以个人名义存入银行，也不得与私人的现金混放一起。
3.2.5.4除工作时间外，库存现金应存放在专用的保险柜内，不得携款回家。
3.2.5.5保险柜的密码要保守秘密，出纳人员工作调动时，应及时更换密码。
3.2.5.6库存现金应定期或不定期进行清查盘点，每月至少两次；清查后，清查人员应填制现金盘点报告表，列明现金账存、实存和差异的金额及原因，并及时报告财务部负责人。
4支票管理
4.1公司的支票由财务部指定专人负责保管，支票和印章不得由同一个人负责保管，并设置重要空白凭证登记簿、逐本登记，按规定办理支票领用、作废手续。
4.2对误填或退回作废的支票，应加盖“注销”或“作废”戳记，与存根一起保管，以便于日后核查。
4.3财务人员签发支票时，必须按顺序使用；签发的支票必须注明收款人名
称、日期、用途、金额，而且收款人必须与实际的收款人名称一致，不得提前或逾期签发支票。
4.4财务部不得签发空白支票，如因签发空白支票给公司造成经济损失的，将追究批准人和签发人的责任。
4.5财务部不准签发空头支票或与预留银行印鉴不符的支票，否则，造成的经济损失由支票签发人承担。
4.6各部门领用支票，须填写《付款申请单》（见附表A B）,按规定程序
经审批同意后领用，领用人在领用时，须在支票签发登记簿上签名。
4.7转账支票适用于转账业务，现金支票适用于提取现金。
现金支票的使用范围等同于现金，对超出现金使用范围的支出，不得签发现金支票。
4.8现金支票遗失，财务部应及时向开户银行申请挂失手续；转账支票遗失，。