公司报销费用发票注意事项
公司费用报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。
第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。
第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。
第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。
第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。
第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。
第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。
第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。
3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。
4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。
5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。
6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。
第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。
2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。
3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。
4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。
第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。
第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。
第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。
第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。
费用会计报销规定和费用发票分类
费用报销规定一、总体要求1、业务事项的发票：出具对应费用的发票首选、增值税专用发票，因为专票可以抵扣，能为企业降低成本和费用。
次选、增值税普通发票，必须有纳税人识别号。
财务原则上要求所取得的发票与实际业务相符合，获取发票确实困难的允许使用其他符合要求的正规发票替代（但要附带替票说明）。
2、注意事项（1）发票各项要素齐全，特别是定额发票要盖销货单位发票专用章。
●无章或印章不清楚，空白发票、假发票、不规范的发票不予报销。
●发票章不要盖在金额上面。
（2）发票打印错位、密码区严重偏移：要求销货单位作废或冲红重开。
（3）除火车、飞机票外，个人抬头发票不予报销。
涉及类型：餐费、招待费、通讯费、诉讼费、罚款、食品等。
（4）所开具的单张发票金额最好在2000元以内（替补）。
（5）当年发票当年报销，不能跨年。
当月只报销三月内的发票，超过三个月的发票，原则上不能报销，特殊情况特殊处理。
（6）现在发票都是国税票，没有地税票。
不再接受地税发票，特殊情况特殊处理。
（7）所开具的发票连号，不能粘贴在同一报销单据上，必须分别粘贴。
二、常见费用报销类别三、发票粘贴注意事项:1、发票粘贴纸张必须是从小到大的顺序，即小纸张在前大纸张在后。
2、发票粘贴先按照同类型再按照同金额，从大到小，从左往右粘贴。
3、《报销单据粘贴单》装订线左侧不要粘贴发票4、一个《报销单》中既包含市内交通又包含市外交通，附两个《报销单据粘贴单》粘贴。
5、关于差旅费报销交通、住宿、餐饮、招待费、差旅补助等粘贴在一张《报销单》中，构成一个出差行程四、发票报销前，请自行查验真假１、国家税务总局全国增值税发票查验平台注：支持增值税专用发票、增值税普通发票（含电子普通发票、卷式发票）、机动车销售统一发票、货物运输业增值税专用发票在线查验。
２、北京市国家税务局注：机打刮密码的发票３、北京市地方税务局注：地税发票。
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
费用报销及取得发票注意事项
费用报销及取得发票注意事项1. 引言费用报销是每个组织中管理和核算费用的重要环节，正确地进行费用报销可以提高财务管理的效率和准确性。
而取得发票则是费用报销的基础，只有合法有效的发票才能支持费用报销的合规性和可靠性。
本文将介绍费用报销的一般流程以及取得发票的注意事项，帮助读者了解如何正确处理费用报销和发票的相关事宜。
2. 费用报销流程费用报销一般分为以下几个步骤：2.1 提交报销申请员工需要在完成费用支出后，及时将报销申请提交给财务部门或相关审批人员。
报销申请应包括费用明细、发票凭证和相关支出证明。
在填写报销申请表时，应确保准确、详细地记录费用明细，包括支出日期、费用类别、金额等信息。
2.2 审批报销申请提供报销申请的员工需要等待财务部门或审批人员的审批。
审批人员会对报销申请进行审核，核对费用明细和相关凭证的真实性和合法性。
在这个阶段，审批人员可能会与申请人进行沟通，核对一些费用明细或要求提供额外的支出证明。
2.3 报销款项发放一旦报销申请获得批准，财务部门会将报销款项发放给员工。
发放方式可以是直接转账到员工的银行账户，或者发放支票等。
员工应及时核对发放款项的准确性，确保没有误差或遗漏。
2.4 归档保存完成费用报销后，员工应妥善保存相关的报销申请、发票凭证和支出证明。
这些文件应按照一定的归档规则进行保存，便于将来审计或需要时进行查阅。
3. 取得发票注意事项取得发票是保证费用报销合规性的重要步骤，以下是一些注意事项：3.1 开具单位信息在向供应商索要发票时，确保提供正确的开具单位信息。
开具单位信息应与实际使用单位相符，包括单位名称、注册地址、电话等。
如果开具单位信息有误，可能会导致发票无效或无法报销。
3.2 发票种类选择根据不同的费用项目和政策规定，选择合适的发票种类。
一般来说，普通发票适用于一般商品或服务的购买，而专用发票适用于需要纳税标志和纳税人识别号的特定费用项目。
3.3 发票信息核对在收到发票后，及时核对发票上的信息，确保发票的准确性和完整性。
报销单填制有哪些注意事项
报销单填制有哪些注意事项
1.填写人信息：确保填写人的姓名、职务、联系方式等信息准
确无误。
2.报销项目：根据需要报销的费用项目填写，包括费用类型、
金额、具体事由等。
确保项目的准确性和合理性。
3.费用明细：对每个费用项目进行详细的描述，包括购买物品
的名称、数量、价格等信息。
确保明细清晰明了。
4.费用发生时间：填写费用发生的具体时间，以便核实费用的
合理性和时效性。
5.附单据：将相关费用的发票、收据等单据与报销单一并附上，并在报销单上注明附单据的数量和类型。
6.填写原因：在报销单上说明费用产生的原因和用途，如出差、会议、采购等。
7.经办人签字：填写人需要在报销单上签字确认，代表自己填
写的内容准确无误。
8.额外的审核：根据公司的流程，可能需要额外的审核人员进
行核对和审批。
填写人需要留出空白，以便审核人员填写相关信息。
9.注意时间限制：了解报销的时间限制，及时填写和提交报销
单，以免超时导致无法报销。
10.保留副本：报销单填写完成后，确保保留一份副本供自己备查。
报销事项说明
费用报销注意事项
1、除紧急情况外, 各种单据每周六统一进行报销。
2、报销时需填写《费用报销单》、《费用表单》（表格, 详见压缩包）
3、费用报销单需详细填写时间、摘要、金额、总计、单据数量、个
人签名。
4、单据应保持整洁, 以双面胶进行粘贴, 与《费用报销单》保持同一
方向, 便于翻阅。
原则上以单据作为报销的依据, 因此购买物品时应索要正规的发票, 无正规发票要填写相应的收据, 收据应体现商户地址、联系方式；特殊情况无收据（网上转账等）应填写相应表单, 表单应体现购买产品或服务以及联系方式等。
因数额较大或紧急情况, 可申请预支, 预支时应填写《预支表》（详见附件1）, 并在到款钱1天以上时间提前申请。
备注: 《费用报销单》可去李红辉处索要, 其他表格自行下载打印或去李红辉处索要。
山东贝尔斯电子商务有限公司
2015年4月11日
附件1：
预支申请表。
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项常见且重要的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是企业的各种支出，都需要通过规范的报销流程来进行处理。
然而，在实际操作中，由于对相关规定和流程的不熟悉，常常会出现一些问题，导致报销不顺利甚至无法报销。
为了帮助大家更好地理解和掌握财务报销的要点，以下将详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合法性和完整性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
在取得发票时，要确保其真实性、合法性和有效性。
首先，要检查发票的抬头是否正确，必须是本单位的全称。
其次，发票上的商品或服务名称、数量、单价、金额等信息要清晰、准确，且与实际业务相符。
另外，发票必须加盖发票专用章，印章要清晰可辨。
对于增值税专用发票，还需要注意发票的抵扣联是否完好无损。
需要特别提醒的是，虚假发票是绝对不能用于报销的。
一旦发现，不仅报销无法通过，还可能面临法律责任。
2、收据在某些情况下，可能无法取得发票，只能取得收据。
但并非所有的收据都能作为报销凭证，只有财政部门监制的收据或者符合税务规定的收据才可以。
例如，行政事业单位开具的财政收据、军队收据等。
3、其他凭证除了发票和收据外，还可能会有其他的报销凭证，如车票、机票、住宿费清单、餐饮小票等。
这些凭证也要保持完整、清晰，能够准确反映费用的发生情况。
二、报销单的填写规范1、基本信息填写报销单时，首先要确保个人信息（如姓名、部门等）准确无误。
同时，要注明报销的日期和报销单号，以便于财务人员进行管理和查询。
2、费用明细在填写费用明细时，要按照不同的费用项目分别列示，如交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
对于每一项费用，要注明金额、用途、发生时间等详细信息。
3、合计金额计算各项费用的合计金额时要仔细，确保数字准确无误。
同时，大写金额也要规范填写，防止篡改。
4、附件张数要如实填写所附凭证的张数，包括发票、收据、清单等。
5、签名报销单必须由报销人本人签字，如有需要，还可能需要部门负责人、财务负责人等相关人员签字审批。
费用报销及取得发票注意事项
及时整理和提交报销单，避免 因拖延导致报销款项无法及时
到账。
费用报销的常见问题
01 02
发票丢失
如遇发票丢失情况，应尽快与提供发票方联系，取得复印件或电子版， 并加盖对方公章，同时注明“此发票为复印件或电子版，与原件具有同 等法律效力”。
发票模糊不清
如遇发票模糊不清的情况，应及时与提供发票方联系，重新开具清晰、 有效的发票。
对员工报销行为的建议
遵守公司制度和流程
员工应严格遵守公司的费用报销制度 和流程，确保提供真实、准确的发票 信息。
保留完整发票和凭证
提高财务素养
员工应了解基本的财务知识和规定， 避免因不了解政策而导致的违规行为。
员工在报销过程中应保留完整的发票 和凭证，以便审核和查验。
THANKS
感谢观看
审批报销单
将报销单提交给上级领导审批， 确保报销内容符合公司规定。
付款
财务部门根据审批结果进行付 款，确保报销款项及时到账。
费用报销的注意事项
发票真实性
确保发票真实、合法，防止虚 假发票带来的风险。
报销单填写规范
按照公司规定填写报销单，避 免因填写不规范导致审批不通 过。
审批流程
遵循公司规定的审批流程，确 保报销内容得到批准。
观察发票纸张
检查防伪标识
真发票纸张质地、颜色、手感与假发票有 所不同，可以通过对比观察来鉴别。
真发票上通常有防伪标识，可以通过紫外 线灯照射或触摸感来识别。
查询税务码
咨询专业人士
通过扫描发票上的二维码或登录税务部门 网站，输入发票代码和号码进行查询，核 实发票信息是否与官方数据库一致。
如有疑虑，可以咨询税务部门工作人员或 专业会计师进行鉴别。
报销单填写规范
报销单填写规范报销单是一种用于报销费用的单据，正确填写报销单非常重要，不仅能够准确记录费用情况，也能够帮助公司进行财务管理和审计工作。
下面是填写报销单的一些规范和注意事项。
一、报销单的基本信息1. 报销单的标题应该明确，包括报销单的编号、填写日期和报销人的姓名等。
2. 填写人必须填写自己的真实姓名、部门和职位等基本信息。
3. 填写日期应当和报销费用发生的日期一致，确保报销记录的准确性。
二、报销费用的种类和金额1. 报销费用应该被准确分类，包括差旅费、交通费、餐费、办公用品费等。
2. 报销费用的金额必须准确填写，包括发票的金额和个人垫付的金额。
3. 报销费用的具体内容应当详细填写，包括费用的项目、数量、单价和总金额等。
三、报销费用的证明材料1. 报销费用必须提供有效的证明材料，包括发票、收据、清单等。
2. 发票必须是真实有效的，不得涂改或篡改，必须能够辨认清晰，包括发票的抬头、金额、时间等。
3. 收据应当包括开具单位的名称、金额、日期等，并且需要加盖单位的公章或签字确认。
四、报销费用的审批流程1. 报销单必须按照公司制定的审批流程进行审批，包括报销人的直接上级、财务部门等。
2. 每个审批人必须在报销单上签字确认，并注明审批日期。
3. 审批人必须仔细核对报销单的内容和金额是否准确，确保报销不超过公司规定的限额。
五、其他注意事项1. 填写报销单时应当遵守公司的相关政策和规定，包括报销的时间要求、金额限制、费用支持文件等。
2. 对于特殊费用的报销，如交通事故损失等，需要提供相关的警察报案证明或法院判决书等。
3. 填写报销单时，应当尽量避免使用涂改液进行修正，如需修改，应当使用正确的方式注明修改内容，并由填写人签字确认。
正确填写报销单能够维护公司的财务秩序和员工的合法权益，也能够帮助公司进行财务分析和决策。
希望以上规范和注意事项能够对您有所帮助！。
公司费用发票管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务收支行为，加强费用管理，确保公司资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有费用报销活动，包括差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第三条本制度遵循合法、合规、合理、节约的原则，对费用报销实行严格的审批制度和票据管理制度。
第二章发票要求第四条费用报销必须提供合法、真实、有效的发票，包括但不限于增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费收据等。
第五条发票内容应与实际业务相符，不得存在虚假、伪造、篡改等违法行为。
第六条发票抬头必须填写公司全称，即“XX有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
第七条发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
第八条发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
第三章发票审核与报销流程第九条费用报销人应按照以下流程进行报销：1. 准备好相关费用报销单据，包括发票、原始凭证等；2. 填写费用报销单，确保单据内容完整、准确；3. 将费用报销单及相关单据提交给部门负责人审核；4. 部门负责人审核无误后，提交至财务部门进行审核；5. 财务部门审核无误后，办理报销手续。
第十条费用报销单据审核要求：1. 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2. 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3. 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4. 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5. 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6. 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7. 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8. 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9. 有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签字确认。
费用报销单据的填写注意事项(周更正)
费用报销单据的填写注意事项
为了完善费用报销单据的完整及规范性，在填写报销单据时请注意以下几点：
1、费用报销单上的每项内容必须用签字笔填写完整，不得用圆珠笔填写，更不允许涂改。
2、报销的交通费、运费、招待费、快递费、用车费的，费用报销单上只需写明分别所属费用大类总金额，请附上一份EXCEL表的费用报销清单，并填写完整相应的客户，EXCEL表上请填上报销人的姓名。
3、原始单据的贴粘，要用胶水梯形摊平整齐贴在一起，不要一叠厚厚的贴在一起，更不允许用订书机订在一起，报销单上不允许有金属物体；将相同金额车票请粘贴在一起。
4、报销单上的任何人员签名请签中文名称，以及用签字笔签。
5、原始单据如果有发票与收据的请分开粘单报销，不得粘在一份报销单上。
（收据的贴一份报销单，发票的单独贴一份报销单）
6、如果报销的费用涉及到几家公司的公共费用的，请附上一份费用分摊表，并写清楚每家公司需承担的金额。
以上几点从5月份开始，我们将严格按要求执行，如果有不附合要求的报销单，财务将会退回，直到更正后方可报销，敬请知悉。
深圳市亿威利科技有限公司
深圳市群晖科技有限公司
财务部。
公司日常费用报销流程及注意事项
30
30
分公司部门 总经理
硬卧车
三等 舱位
按实 报销
400
30 0
50
30
30
其他人员 硬卧车
三等 舱位
按实 报销
300
20 0
50
30
30Байду номын сангаас
1、表格中一类城市指北京、上海、深圳、广州等发达城市；二类城市指除一类城
市外城市；
2、出差补助按照差旅费单上天数“算头不算尾”进行计算。
3、如果总公司或组织方安排的食宿，不允许出差补助，且须附总公司或组织方出
总经理审核签字
经理审批同意后方可
转账付款。
财务转账
二、报销票据要求
1、合法性：真实合法，经国家财税部门认可的票据（行政事业单 位开具的专用收据或工商企业开具的发票） 2、完整性：票据内容填写齐全，主要包括出票日期、单位名称、 品名、单价、数量及金额等。 3、合规性：票据印章要齐全且清晰，发票要素不得涂改。 4、一致性：裁剪发票注意裁剪金额与票据填写金额是否一致。票 面记载明细金额与总额一致，总额大小写一致。 5、时效性：注意发票的有效期限。 6、排它性：慎用礼品费、旅游公司或旅行社出具的发票.
单位开具正规发票，资金由公司直接支付到定点单位。按会议和培训等费用完善手续， 避免招待费超标进行纳税调整造成损失。非定点结算的或由于业务需要发生的临时招 待费，2000元以内的报销资金可直接支付给报销人个人账户。
费用支出特别注意事项
8、印刷费用支出
应提供发票、印刷资料清单、印刷样本、印刷合同及资料用 途，发票、印刷资料清单收款人必须一致，相关资金由公司 直接支付到印刷单位。
9、宣传用品费用支出
报销宣传用品时，必须提供对方采购单位的正规销售发票，并 随发票提供宣传用品的清单，清单需列明品名、单价、数量 等信息并加盖采购单位发票章。相关资金由公司直接支付到 对方采购单位。对于2000元以下的零星宣传用品采购，资金 可直接支付给报销人个人账户。（备注：报销宣传费发票时 还需提供方案各客户清单，客户清单明细需业务部门经理签 名）。
费用报销注意事项
费用报销注意事项费用报销是企业中的常见事项，涉及到资金的支出和报销，所以需要注意一些事项以确保报销的准确性和合法性。
以下是费用报销的注意事项：1.遵守公司政策：不同公司有不同的费用报销政策，员工需要了解和遵守公司的相关规定。
例如，一些公司可能对每个费用项目有额度限制，或要求在一定时间内提交报销申请等。
了解并遵守公司政策可以避免不必要的麻烦和纠纷。
2.保留相关票据：报销费用需要提供相关票据作为证明，包括发票、收据等。
员工需要保留这些票据并妥善存放，以备将来的报销申请。
票据应包括完整的信息，如发票抬头、日期、金额、商品或服务的详细描述等。
3.合理的费用：费用报销应是合理和合法的，员工不应报销个人消费或与工作无关的费用。
报销费用应与员工的工作职责和业务需求相关，例如差旅费、交通费、业务招待费等。
4.准确的报销明细：在填写报销申请表时，员工需要提供准确的报销明细。
包括费用项目的名称、日期、金额等。
此外，报销明细应尽可能详细地描述费用的性质和目的。
5.充分理解报销流程：不同公司有不同的报销流程，员工需要了解并遵守公司的相关规定。
这包括填写报销申请表、提交相关票据、审核和批准等。
员工需要按照流程正确地进行费用报销，避免因不了解流程而导致报销申请的延误或被拒绝。
6.公司信用卡使用：一些公司提供公司信用卡给员工使用，员工需要妥善使用并报销相关费用。
在使用公司信用卡时，员工应确保使用依据公司政策和规定，以及合理和合法的用途。
7.提交时效性：费用报销应在规定的时间内提交申请。
员工需要了解公司对报销时效的要求，并及时将申请提交给财务部门。
延迟提交可能导致报销申请无效或被拒绝。
8.与会计部门沟通：如果对费用报销有疑问或需要进一步解释，员工可以与公司的会计部门进行沟通。
会计部门可以提供相关指导和解决方案，确保报销申请的准确性和合法性。
9.保留备份文件：在提交报销申请后，员工应保留一份备份文件。
备份文件可以作为记录以备将来的参考。
日常财务费用报销注意事项
关于企业费用报销的几点提示为了规范费用报销，规避审计合规风险，财务资金部对中再控股费用报销过程中出现的问题进行了梳理，并提出如下要求：1、报销费用中有电子专用发票的，发起费用报销流程时需要将电子专用发票的文档作为附件上传（办公室高速费电子票直接打印两份不需要上传）；2、报销费用涉及退票费用的，需要对退票情况进行说明并由本人签字，部门领导审核；3、报销招待费-餐费，除了需要提供发票，还必须提供餐饮明细清单（清单中不可以出现鱼翅、燕窝、东星斑等高档菜肴，单价超过200元的菜品建议与饭店协商修改成相对廉价的菜品；注意招待人数需要与菜品数量相适宜），餐饮清单为热敏纸的报销时需要将清单复印一份一并粘贴（热敏纸显示文字等信息会随着时间淡化）。
招待费餐饮明细中用餐人数与招待申请中人数、使用餐具数量保持一致。
4、报销差旅费，其中住宿费必须提供发票、酒店入住水单（包含入住人员、入住天数、入住单价、房间数信息）；5、差旅费-机票：出差选择乘坐飞机时，只可以凭《航空运输电子客票行程单》报销，携程等第三方平台预订机票业务时不可选择全能保障型附加服务，机票需要自行在机场打印纸质行程单，不可直接打印平台代订机票业务发票，上述全能保障型附加服务等与机票款无关服务费用不予报销；6、差旅费是指离开常驻办公地办理公务发生的费用。
中再控股驻地为山东济南，所有出销差业务的起始点与返程的终止点都应该为济南，当出销差记录中起止点不为济南时应在销差时的备注中注明原因，原则上公司只承担正常起止点相关的费用。
7、出销差应以事项及起止点进行隔断区分，一次出差可以到多个地方，但回城济南后需要进行销差，再次出发后需要重新提报出销差申请；长期在外出差，应以事项为基础，在外出差同时又发生新的出差任务时应提报新的出销差流程（此流程的起止点与上一次出销差的地点关联，可以不是济南）；8、公司已经给员工购买了团体险，具体内容已经包含各种意外险，详见下图，因此员工出销差过程中购买的各类意外保险均不再予以报销。
费用报销流程及注意事项
是否符合公司规定，并按照相 关流程操作。
提高报销效率的方法
方法一
提前了解报销政策和流程。
描述
熟悉报销流程和所需材料，避免因不 了解规定而导致的延误。
方法二
使用电子化报销系统。
描述
通过电子化报销系统，可以简化填写 和审核流程，提高报销效率。
方法三
定期与财务部门沟通。
描述
04
问题与解决方案
常见问题及解决方法
问题
发票丢失或损坏。
解决方法
尽快与提供服务的商家联系，寻求重新开具发 票或提供其他证明材料。
问题
报销金额超过公司规定的标准。
解决方法
了解公司报销标准和政策，确保报销金额符合规定 ，如有特殊情况需提前向上级领导请示。
问题
报销单填写不规范或信息不完整。
解决方法
仔细阅读报销单填写说明，确保填写规范、信息完整， 如有疑问及时与财务部门沟通。
移动报销
开发移动报销应用程序，方便员工 随时随地进行费用报销，提高报销 的便捷性。
提高报销透明度的措施
公开透明政策
制定公开透明的费用报销政策， 明确各项费用标准和审批流程，
确保员工了解并遵循。
公示报销情况
定期公示费用报销情况，包括各 部门、各项目的报销金额和明细，
增加透明度。
内部审计
定期进行内部审计，检查费用报 销的合规性和真实性，发现问题
特殊情况处理方式
情况
01 出差期间发生意外或紧急情况
。
处理方式
02 及时向上级领导汇报，根据公
司的出差管理制度和应急预案 进行处理。
情况
03 发票开具单位与实际消费单位
关于报销的一些注意事项
关于报销的一些注意事项
1.跨年发票不予报销（除电话费发票，因为次月才能开具）
2.无文件规定，一律不予报销日常生活用品。
3.通讯费不能用充值发票
4.每月通勤补贴120元标准，可以用油票报销，报账时填公务用车报销单-公务与通勤；每月通讯费和通勤费部门集中统一报销，100元公务交通包干费不能用油票报销，报账时填差旅费报销单-市内交通费。
5.每季度最后一个月的15日可办理报销程序，当季未用完的补贴报销额度不得延用。
6.加班用餐、防暑降温费及员工探亲车费用通用报销单，进福利费。
7.员工培训费没有人事部盖章签字不予报销。
8.招待费如果是中餐的，只能按工作餐标准40元/人招待。
9.招待费审批单日期要比发票日期提前，预计招待金额不要与实际发生金额一致。
10.办公用品要有领用明细清单，必须手写签字，打印无效。
11.开票时，发票信息要开全（包括单位名称，税号，地址电话，开户行及账号），发票开具后，仔细核查，一个字都不能错。
12.有很多单位开具发票时，备注栏有检验码，请务必提前开具发票单位，发票专用章一定不能遮盖校验码数字，否则发票无法识别校验。
13.报销原始单据一律不能涂改，否则财务退回。
14.发票开具单位名称必须与报销单名称一致，不允许一冶的发票用钢构的报销单，或者钢构的发票用一冶分公司的报销单，报销部门盖
章也须与发票及报销单保持名称一致。
15.通讯费和通勤费要有人员明细、报销标准和实际报销金额内容的清单，通勤费清单要有管人事考勤的人员签字核实。
财务部2018年11月26日。
报销单据填写要求及相关注意事项
报销单据填写要求及相关注意事项报销单据填写要求及相关注意事项在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作带来不必要困扰。
下面是店铺为大家整理的报销单据填写的规范和注意事项，希望大家喜欢!单据报销时填写要求与注意事项在“报销部门”处填写所属的部门或项目名称，如办公室。
“用途” 此处填写支出的用途，按不同科目分列填写，完整的用途摘要填写格式是:动词+名词+量词,如:购水泥 **吨(或购水泥一批), 购 A4 纸两箱,在备注里可以填写详细内容。
“金额”此处填写实际发生金额(发票或收据金额)。
“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字(小写)。
“合计”此行上方有空栏的，划S 线注销“金额大写”此处填写合计的大写金额。
人民币大写字样：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万在费用报销单右下角的“报销人”处签字。
票据粘贴 (1) 所附发票真实、合法，抬头正确。
(2) 票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，从左到右,从上向下顺着贴,粘单据时,不超过左边黑线以便装订,粘贴后不能超过粘贴单的范围。
票据分类粘贴并方向朝上。
票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。
报销单用签字笔填写,不可用圆珠笔和铅笔.发票报销与收据报销要分别填写.工程项目类费用项目涉及: 原材料(钢筋,水泥,沥青及砼等), 材料运杂费(简称运费),机械使用费, 修理费,固体燃料(煤)、液体燃料(汽油、柴油)及水、电,环境保护费, 施工费(建安费), 业务招待费，文明施工费, 混凝土、钢筋混凝土模板及支架费, 脚手架费等.用于报销的合法票据对原始单据的要求(1)发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。
(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
费用报销及取得发票注意事项
费用报销取得发票注意事项
从上个例子可以看出，取得增值税专用发票可为公司节 约大量税金。
业务人员在平常购销过程中是否必须取得增值税专用发 票呢？
再举一个例子：我公司要购买1000元的办公用品，A公司 开具增值税专用发票1000元、B公司开具增值税普通发票 1000元、C公司开具增值税普通发票金额为854.7元；我们 应当选择上述三家公司中的哪一家购买办公用品？
6、对外捐赠：对社会团体接受社会各界捐赠要由财政部 或省、自治区、直辖市财政部门印制的公益性捐赠统一收 据，**省行政事业单位内部结算票据不属于捐赠票据。
7、礼品发票。购买礼品赠送他人，税收上是作为无关支 出不能扣除。但可变通处理，赠送的礼品尽量靠业务招待 费，可在税前部分扣除。例如中秋购买月饼则可作为业务 招待费，但购买虫草等金额较大的礼品则会被认定为无关 支 出 。 2020/11/12 无 关 支 出 不 能 在 企 业 所 得 税 前 扣 除 。
2020/11/12
费用报销及取得发票注意事项
（二）费用报销的注意事项
1、交通费、会议费、差旅费（实际发生据实扣除）必须提 供相关证明材料。若不能提供，将在企业年度所得税汇算 清缴时作纳税调增，缴纳25%企业所得税。 2、部分费用扣除限额：业务招待费（实际发生额*60%与 当年营业收入*0.5%孰低原则）、广告费（当年营业收入 *15%，超过部分准予在以后年度结转扣除）、佣金（服务 协议或合同确认的收入金额*5％）、公益性捐赠支出（年 度利润总额*12％）、职工福利费（工资薪金总额*14％）、 工会经费（工资薪金总额*2％）、职工教育经费（工资薪 金总额*2.5％，超过部分准予在以后年度结转扣除） 3、金额较大的办公用品发票应当附采购清单，无采购清单 且无正当理由的作为不合理支出。不合理支出也将在企业 年度所得税汇算清缴时作纳税调增，缴纳25%企业所得税。
员工报销费用注意事项
员工报销费用注意事项今天咱们来唠唠员工报销费用的那些事儿。
一、关于发票。
发票可是报销的关键东西呢。
你可不能随便拿个小纸条就来报销哦。
一定要是正规的发票，那种一看就很山寨的发票，财务小姐姐可是会一眼识破的。
比如说，你去商店买东西，得让商家给你开那种有税务章的发票。
而且发票上的信息要全，什么公司名称啦，消费内容啦，金额啦，一个都不能少。
要是你拿个缺胳膊少腿的发票，就像一个人没穿整齐衣服就出门了，多尴尬呀，财务也肯定是不会收的。
还有啊，发票可不能弄丢，弄丢了就像你把回家的钥匙搞丢了一样，那可就麻烦大了。
二、报销的时间。
咱得遵守公司的报销时间规定呀。
这就像我们上学的时候要按时交作业一样。
不要拖拖拉拉的，等到财务都快把这个月的账结完了，你才拿着一堆报销单来。
有的公司可能是每个月固定的某几天可以报销，你就得记好了。
如果错过了这个时间，就只能等下个月了，这就好像你错过了一班车，只能等下一班，多耽误事儿呀。
而且呢，要是因为你自己没按时报销影响了整个部门的财务安排，那可就有点不好意思啦。
三、报销的项目。
每个公司都有规定哪些项目是可以报销的，哪些是不可以的。
比如说，你因为工作需要打的、坐公交，这一般是可以报销的。
但是你自己出去玩的交通费就不能拿来报了哦。
就像你不能把买零食的钱算到公司账上一样。
还有像办公用品，必须是真的用于办公的才行。
你要是买了个超豪华的笔记本，自己用来写日记，却想让公司报销，这可就不地道了。
再比如说，业务招待费也是有标准的，不是你请客户吃多贵的饭都能报，得按照公司的规定来，不然公司的钱都被你吃没了，那可怎么行呢。
四、报销单的填写。
五、审批流程。
这也是报销的一个重要环节呢。
你得按照公司规定的审批流程走。
先让你的直属领导签字，这就像是你出门要先跟家长说一声一样。
领导签字了，就表示他认可你的这笔报销了。
然后可能还需要其他相关部门或者更高层领导的签字，你可不能跳过任何一个环节。
要是你不按流程走，就像你玩游戏不遵守规则一样，那是不行的。
公司出差或出外业费用报销注意事项
公司出差或出外业费用报销注意事项1、在出发之前请详细了解公司制度规定的各项费用报销标准。
2、到财务办理报销，必须提供合理合法合规的有效票据（收据、收条以及白条一类的票据不予报销）以及费用清单，清单上列明外出起止日期、详细人员、各项费用金额，外出期间有人员、时间变动要详细写明，在回来后半月之内到财务办理报销手续，逾期将从工资中扣回所借款项，前一次借款未了结之前无特殊原因不再办理新的借款。
3、取得票据的人员在拿到票据后，首先检查票据是否盖有印章，印章单位与提供票据单位是否一致，票据上填写的资料是否正确、完整；其次查看票据是否真实（可按背面注明的查询方法或通过网站、电话进行查询）；第三检查票据是否齐全，票据金额是否与所付款金额一致，发票金额是否与所附清单金额一致；如有问题及时更换。
4、在出差或出外业期间需购买办公用品、耗材、劳保用品等物品，在发票上要列明所购的每项物品（包括名称、数量、单价、总价）或是在发票后附上详细清单，所附的清单上要有每项物品的名称、数量、单价、总价，清单上要盖有与发票相同的有效印章，清单金额要与发票金额一致。
金额较大的购买前请向相关领导请示，报销时附上请购单。
5、外出时需聘请临时用工人员的，外出前先向领导请示，填写临时聘用人员申请单，办理相关手续。
报销时向财务提供临时用工人员劳务费发放表（表上要有劳务用工人员的签字）、用工人员身份证复印件、临时聘用人员申请单。
6、需发生业务招待费的要向相关领导请示，报销时附上业务使用费报销清单。
7、需召开评审会，发生专家评审费的，财务报销时提供会议通知、专家签到表、专家费用发放表等。
8、公司制度中的出差补助主要用于市内交通、通讯、劳保等支出，报销时请提供这方面的票据，如不能提供，个人取得的该项补助将并入当月个人所得税的应纳税所得额，缴纳个人所得税。
9、其他不清楚的请翻阅公司的相关制度或是咨询公司财务人员。
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本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），学知识，来百度文库！
公司报销费用发票注意事项
一、为什么经济业务往来应要求对方提供发票？
简单讲，发票是经济业务真实性的证明之一，表明了双方的权利义务。
我们与境内其他公司或机构的业务往来，如需向对方支付一定款项，应向其索取相应证明凭证，最常见的凭证就是对方开具的有效发票或财政监制的行政事业收据。
二、何、情况下应取得哪种发票？
常见的发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税纳税人使用的普通发票，营业税纳税人使用的普通发票和专发票等。
1、增.税发票：增值税是一种流转税，购货方可以用取得的专用发票进项税抵扣产品卖出的销项税。
所以原材料国内采购、与生产活动密相关的其他采买(包括实验耗材)、对机器设备的修理、安装业务一般应要求对方开具增值税专用发票。
何谓与生产活动有关，例如：同样是打印耗材，用在办公室是不能抵扣的，开普通发票就可以了；如果是用于车间的生产记录打印，在财务是记入制造费用，在税务上是可以抵扣的，所以可以要求对方开专用发票。
购进固定资产目前是不能作进项抵扣的。
其他用于办公室、食堂的日常购买开普通发票就可以了。
2、营.税发票：交通运输业、建筑安装、金融保险业、邮电通信业、文化体育业、服务业。
其中比较多种类的发票是定额的，比如餐饮发票。
建筑工程、安装工程的服务商如果注册地是中山以外地市，必须到我公司所在地地方税务局代开营业税发票，否则公司可能承担额外税款。
3、专.发票：一般都出现在(国有)垄断行业中，如火车票、电子客票。
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