王德敏企业内控精细化全案精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案

王德敏企业内控精细化全案精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案

细化管理全案系列

企业内控精细化管理全案

目录第1章企业内部控制——资金 6

1．

1 资金支付授权审批制度 6

1．

2 货币资金授权审批制度 8

1．3

现金管理控制制度

10

1．4

银行存款控制制度

14

1．5

票据管理规范

17

1．6

印章管理制度

20 第2章企业内部控制——采购22

2．

1 采购授权审批制度

22

2．

2 采购申请审批制度

24

2．3

采购预算管理制度

27

2．4

采购控制制度

28

2．5

验收管理制度 32

2．6

付款控制制度 35

2．7

退货管理制度 37

2．8

应付账款管理制度 38 第3章企业内部控制——存货 40 3．

1 存货授权审批制度 40 3．

2 存货采购控制制度 4

3 3．3

存货储存管理制度 45 3．4

仓库调拨管理规定 48 3．5

存货领用管理制度 49 3．6

存货发放管理制度 50 3．7

存货盘点管理制度 52 3．8

废损存货管理制度 55 3．9

存货核算工作规范 57 第4章企业内部控制——销售 61 4．

1 销售授权审批制度 61 4．

2 客户信用管理制度 6

3 4．3

销售合同管理制度 66 4．4

发货、退货管理制度

68

4．5

货款回收管理制度 69 4．6

应收账款管理制度 71 4．7

销售回款奖惩制度 74 4．8

问题账款管理办法 75 4．9

应收票据管理制度 76 第5章企业内部控制——工程项目78 5．

1 工程项目授权批准制度 78 5．

2 项目决策管理制度 79 5．3

概预算审查制度 81 5．4

竣工清理管理制度 82 5．5

竣工验收管理制度 84 第6章企业内部控制——固定资产86 6．

1 固定资产授权批准制度 86 6．

2 固定资产购置管理制度 88 6．3

固定资产验收管理制度 90 6．4

固定资产保管制度 93 6．5

固定资产折旧制度 95 6．6

固定资产盘点制度 98 6．7

固定资产处置制度

100 6．8

固定资产转移制度

103 第7章企业内部控制——无形资产

108 7．

1 无形资产授权批准制度

108 7．

2 取得与验收控制制度

无形资产使用管理制度

113 7．4

无形资产处置与转移管理制度

115 7．5

无形资产重大处置集体合议审批制度

118 第8章企业内部控制——长期股权投资120 8．

1 投资授权批准制度

120 8．

2 长期股权投资决策制度

121 8．3

长期股权投资执行管理制度

124 8．4

长期股权投资处置管理制度

126 第9章企业内部控制——筹资

129 9．

1 筹资授权批准制度

129 9．

2 筹资决策管理制度

130 9．3

筹资执行管理制度

筹资偿付管理制度

133 第10章企业内部控制——预算

136

10．

1 预算授权批准制度

136

10．

2 预算编制管理制度

138

10．3

预算执行控制制度

140

10．4

预算调整管理办法

143

10．5

预算执行分析制度

145

10．6

预算审计管理制度

148 第11章企业内部控制——成本费用

11．

1 成本费用授权批准制度

150

11．

2 成本费用预测管理制度

152

11．3

成本费用预算编制制度

155

11．4

成本费用执行控制制度

156

11．5

成本费用核算制度

158 第12章企业内部控制——担保165

12．

1 担保授权审批制度

165

12．

2 担保风险评估制度

12．3

担保业务执行管理制度

169 第13章企业内部控制——合同

172

13．

1 合同授权审批制度

172

13．

2 合同会审制度

174

13．3

合同专用章管理制度

175

13．4

合同违约及纠纷处理制度

177 第14章企业内部控制——业务外包179

14．

1 业务外包授权审批制度

179

14．