酒店财务管理制度流程
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
酒店财务规章制度及流程
酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。
1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。
1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。
1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。
二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。
2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。
（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。
（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。
（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。
三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。
3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。
（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。
（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。
四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。
4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。
五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。
5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。
5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。
六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。
6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。
七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。
7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。
7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。
五星级酒店财务管理制度
一、总则为了规范五星级酒店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 依法纳税，确保企业利益；3. 严谨、规范、高效，确保财务数据的真实、准确、完整；4. 强化内部控制，防范财务风险；5. 优化资源配置，提高经济效益。
三、财务组织机构1. 成立财务部，负责酒店的财务管理工作；2. 财务部设部长一名，负责全面领导财务管理工作；3. 财务部下设会计科、出纳科、成本控制科、资金管理科等部门。
四、财务管理职责1. 会计科：（1）负责酒店的账务处理，确保账目清晰、准确；（2）编制月度、季度、年度财务报表，及时向上级领导汇报；（3）负责成本核算，提供成本分析报告；（4）负责发票管理，确保发票的真实性、合法性；（5）负责财务档案的管理工作。
2. 出纳科：（1）负责酒店的现金、银行存款的管理；（2）办理酒店各类收付款业务；（3）保管好各类财务凭证，确保安全；（4）定期向上级领导汇报现金、银行存款的使用情况。
3. 成本控制科：（1）负责酒店的各项成本核算，分析成本构成；（2）制定成本控制措施，降低成本；（3）定期向上级领导汇报成本控制情况。
4. 资金管理科：（1）负责酒店的融资、投资、资金筹措等工作；（2）制定资金管理计划，确保资金安全、高效；（3）负责酒店的信贷管理，降低信贷风险；（4）定期向上级领导汇报资金管理情况。
五、财务管理流程1. 财务预算编制：根据酒店的经营目标和财务状况，编制年度财务预算，报经上级领导审批；2. 财务报销审批：员工报销需填写报销单，经部门负责人审批后，报财务部审核；3. 财务核算：会计科负责对报销单进行审核、记账，确保账目准确；4. 财务报表编制：会计科根据账务处理结果，编制财务报表，报经上级领导审批；5. 财务分析：财务部对财务报表进行分析，提出改进措施，报经上级领导审批；6. 财务审计：定期对酒店的财务活动进行审计，确保财务管理的合规性。
酒店财务制度及报销流程
酒店财务制度及报销流程一、酒店财务制度：1.1 财务管理目标：酒店财务管理的主要目标是确保酒店资金的有效使用和提高经济效益。
1.2 财务组织结构：酒店财务部门主要由财务总监、财务经理、会计主管和财务人员组成，负责制定并执行酒店的财务管理制度。
1.3 酒店财务管理体系：酒店财务管理体系主要包括预算管理、会计核算、成本控制、财务分析和风险管理等方面。
1.4 财务审计制度：酒店定期进行内部和外部财务审计，确保财务报表的准确性和完整性。
1.5 财务信息披露制度：酒店按照相关法规和规定，及时向投资者和相关部门披露财务信息，维护酒店的良好信誉。
1.6 资金管理制度：酒店建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和高效运转。
1.7 财务报告制度：酒店定期编制财务报告并提交给相关部门和上级管理机构，以便监督和评估酒店的财务状况。
1.8 财务人员培训和考核制度：酒店对财务人员进行定期培训和考核，提高他们的专业水平和工作能力。
1.9 财务内部控制制度：酒店建立健全的财务内部控制制度，防止财务风险和损失发生。
二、酒店报销流程：2.1 报销申请：员工在出差或工作过程中发生费用，需填写报销申请表，详细列明费用项目和金额。
2.2 报销审批：员工填写完报销申请表后，需提交给部门主管或负责人审批，审批人需核实费用项目和金额是否合理。
2.3 报销报销：部门主管或负责人审批通过后，员工将报销申请表交给财务部门进行报销，财务部门负责对报销申请表进行核对和结算。
2.4 报销付款：财务部门审核完报销申请表后，将报销款项支付给员工，可通过银行转账或现金支付的方式进行。
2.5 报销记录：财务部门会对每位员工的报销记录进行登记和保存，以便日后查阅和审计。
2.6 报销考核：酒店管理层需定期对员工的报销情况进行考核和评估，以便及时发现和纠正问题。
2.7 报销政策：酒店需要制定明确的报销政策，包括费用标准、报销范围和审核程序等，以规范员工的报销行为。
2.8 报销检查：酒店应建立严格的报销检查制度，对员工的报销情况进行定期审查和监督，防止出现违规行为。
酒店财务制度和财务流程范本
酒店财务制度和财务流程范本第一章总则第一条为规范酒店的财务管理，全面加强酒店的财务监管，保障财务安全和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店财务工作的相关人员，包括但不限于财务部门、经理、出纳等。
第三条酒店财务工作必须毫无保留地遵循法律法规、公司规章制度和本制度，保证财务安全和正常运转。
第四条酒店财务工作实行财务管理与审计相分离的原则，实行清晰明了的责任分工。
第五条酒店财务工作由酒店财务部门负责，经理和出纳负责具体执行，全体员工应予以配合。
第六条酒店财务工作涉及金额巨大，需谨慎对待，所有人员必须严格保密，不得私自调动或挪用资金。
第七条酒店财务部门应及时了解和适应国家财务政策法规变动，及时调整相关工作流程。
第八条酒店财务部门应具备较强的财务管理和审计能力，定期进行内部审计，及时发现和解决问题。
第二章财务流程第一节财务核算流程第九条酒店的财务核算流程包括收款、支付、报销、结账等环节，所有环节必须依法依规进行。
第十条酒店的收款流程应确保收款人员凭有效身份证件进行收款确认，并填写相关收款凭证。
第十一条酒店的支付流程应确保支付人员核对相关付款凭证，确保付款凭证的真实性和合法性。
第十二条酒店的报销流程应确保报销人员提交规范的报销单据，财务部门应审核完整、合规的报销单据。
第十三条酒店的结账流程应确保结账人员核对账单、票据，确认账目清晰明了，并进行结账记录。
第二节财务监管流程第十四条酒店财务部门应建立健全的财务监管流程，确保财务安全和合规。
第十五条酒店财务部门应定期进行财务检查和内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第十六条酒店财务部门应全面了解和掌握财务状况，及时向上级报告，并提交相关报表和数据。
第十七条酒店财务部门应建立健全的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
第十八条酒店财务部门应及时对酒店的财务状况进行评估和分析，提出合理化建议和改进措施。
第三章财务制度第一节财务管理制度第十九条酒店财务管理制度包括财务管理职责、财务管理程序、财务管理制度等内容。
酒店财务管理制度七篇
酒店财务管理制度七篇酒店财务管理制度篇一一.报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二.借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1.采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。
2.借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3.采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4.其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5.因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6.酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。
7.借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。
三.支票、发票、印鉴管理制度（一）、支票管理1.酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。
2.为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3.不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4.支票由出纳员保管（放入保险柜）。
支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。
5.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。
6.不得签发空白支票和远期支票。
（二）、发票管理1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。
2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。
酒店财务管理制度及流程
酒店财务管理制度及流程酒店是一个大型的商业机构，它需要财务管理制度来规范和控制财务活动。
一个完善的酒店财务管理制度能够保证酒店的财务安全，避免财务风险，以及提高财务合理性，使酒店能够更好地实现经济效益。
1.收款流程收款是酒店的重要财务活动，同时也是酒店财务管理的难点之一、针对酒店收款流程，应该制定具体规定，确保收款的及时性、精确性以及安全性。
具体收款流程如下：1）服务员收取款项，并在收款单上注明客户的姓名、房间号和应收金额。
2）服务员将收款单交给财务部门进行核对，核对无误后，进行收款。
3）财务部门将收款记录进账簿，并开具收据。
4）由管理层审核并签字确认，保证收款单、收取的现金以及收据等资料完整无误。
2.付款流程与收款流程相对应的就是付款流程。
付款流程包括进行付款操作的流程和规范，以及向供应商付款的具体操作。
具体付款流程如下：1）费用凭证审批：所有发生费用的凭证需要在审核之后方可支付，审核通过后交给财务部门，由财务进行登记来为支付做准备。
2）发生付款：经过审核的凭证经过账务人员确认后，进行付款流程，如支付供应商。
3）付款流程：由业务员进行付款，付款的金额需要与应付金额相符。
4）付款记录：所有付款都需要在付款记录上进行登记记录，并保留凭证等相应资料备查。
3.开单流程酒店的开单流程是指在客人入住和结账时，酒店所开出的账单和相关收据等财务凭证的制作和记录流程。
具体开单流程如下：1）填写客房账单，并过账到客房账户。
2）当客人结账时，结算人员根据客人产生的消费进行生成账目清单。
3）结算人员按照酒店制定的规定打印出所有要结算的客房账单。
4）对客房账单进行审核确认，拍照存档。
5）按照酒店规定的账单结算方式进行收款。
以上就是酒店常见的财务流程和操作。
财务流程的标准化规范能够很好地控制酒店的风险，确保酒店的财务安全和合理性。
同时，通过逐步推进数字化、自动化等技术的引进，还可以进一步优化酒店的财务管理流程，提高酒店的经济效益。
酒店财务管理与流程
酒店财务管理与流程酒店财务管理与流程酒店业作为服务业的重要一员，其经营和管理方式都独具特色。
特别是在财务管理和流程方面，酒店业需要建立起一套高效、规范的系统，以确保其财务活动的顺利进行。
本文将详细阐述酒店财务管理的主要内容和流程。
一、预算编制与控制预算是酒店财务管理的起点，它决定了酒店在未来一段时间内的财务目标和计划。
预算编制首先需要收集各部门的基础数据，如预计客房数、餐厅座位数、平均房价等，然后基于这些数据预测出酒店的收入和支出。
通过预算，酒店可以协调内部资源，确保各项业务的顺利进行。
二、收入管理收入管理是酒店财务管理的核心环节，主要包括客房收入和餐饮收入管理。
对于客房收入，管理人员需要监控平均房价和入住率，及时调整价格策略。
对于餐饮收入，则需要控制食材成本和食品毛利率，以保持稳定的利润水平。
三、成本管理酒店成本管理主要包括直接成本和间接成本的管理。
直接成本主要包括食材成本、能源成本、维修费用等。
间接成本则包括员工薪酬、市场营销费用、管理费用等。
有效的成本管理能提高酒店的利润率，确保经营稳定。
四、资金管理酒店资金管理主要包括资金的筹措、调配和使用。
酒店需要确保有足够的现金流以支持日常运营，同时也要通过合理的投资活动以获取更多的资金。
五、财务分析财务分析是酒店财务管理的重要环节。
通过对财务报表的分析，如利润表、资产负债表和现金流量表，管理人员可以了解酒店的财务状况，从而制定出更合适的经营策略。
六、决策支持酒店财务管理工作不仅要支持日常运营，还需要为高层决策提供数据支持。
例如，通过财务分析，管理人员可以判断出哪种房型最受欢迎，哪种食材成本最容易控制，从而引导酒店的业务决策。
七、税务管理税务管理是酒店财务管理不可忽视的一环。
管理人员需要了解并遵守各种税法规定，确保酒店合法合规。
此外，通过合理的税务规划，酒店还可以降低自身的税负，提高经济效益。
八、内部控制与审计为了确保财务信息的准确性和完整性，酒店需要建立完善的内部控制制度。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度一、概述本文档主要介绍酒店财务管理制度，旨在规范酒店财务管理行为，保障酒店财务安全，促进酒店持续健康发展。
二、财务管理组织机构酒店财务管理由财务部门负责，其中设有资金管理、会计核算、税务管理、财务分析等职能部门。
财务部门由主管会计师或财务总监领导，直接向酒店总经理汇报。
三、财务管理制度1. 资金管理1.1 财务预算管理为保障酒店资金安全和有效利用，财务部门应在每年制定一份财务预算计划，并持续跟踪预算执行情况。
1.2 资金管理规定酒店应建立资金管理规定，规范酒店资金的使用、管理、核算和监督等方面的内容。
资金管理规定应当纳入酒店的内部管理体系，并在有需要时修订。
1.3 资金管理程序酒店应建立资金管理程序，规定酒店各类资金的使用、流转、存储、财务报表的编制和报送等具体的操作程序，确保资金安全和财务数据准确。
1.4 资金使用审批制度酒店必须建立资金使用审批制度。
对于每笔资金支出，都应经过规定的审批程序，包括预算编制、审批、执行、核算和审计等，保证资金的合理使用和安全性。
2. 会计核算2.1 会计核算程序酒店应建立会计核算程序和财务报表编制和报送流程，确保会计核算数据的准确性和完整性。
每月底，财务部门应当按照规定时间制作酒店的财务报表，并上报相关领导的审核。
2.2 账务处理制度酒店必须建立完善的账务处理制度，统一规范会计科目的命名、规范会计记录的方法和记录流水的格式等要求，保证所有的账务处理都符合会计法、会计准则以及财务管理规定。
2.3 财务档案管理酒店应建立完整的财务档案管理制度，要求对所有的财务凭证、财务报表、收款收据等纸质和电子文件进行收集、整理和存档，为日后的审计、报表编制和查询提供便利。
3. 税务管理3.1 税收筹划酒店应合法开展税收筹划，但不得采用避税手段进行虚假降低纳税的行为。
3.2 税务筹划记录酒店应建立税务筹划记录，记录税务筹划的实施过程和效果，并将记录及时报送税务部门备查。
酒店财务管理制度及流程
酒店财务管理制度及流程一、引言酒店是一个复杂的组织，需要有效的财务管理制度和流程来确保财务的准确性、合规性和可追溯性。
本文将讨论酒店财务管理制度及流程的基本原则和要点。
二、财务管理制度的基本原则1.安全性和准确性：确保所有财务数据的安全性，避免内部和外部的潜在风险；同时，财务数据必须准确无误，以便做出正确的决策。
2.合规性：遵守所有相关的法律法规和准则，包括会计准则、税务法规、劳动法规等。
3.可追溯性：确保所有的财务交易和决策都能被追溯到源头，以便审核和查证。
4.经济效益：确保财务管理制度及流程的成本合理，且能带来实际的经济效益。
三、财务管理制度的要点1.会计政策和流程：明确会计政策，并建立相应的会计流程，包括收入和支出的登记、记账和结算流程。
2.预算管理：制定年度预算，并进行定期的预算控制和审查。
3.财务报表和分析：确保按照规定的时间制作和提交财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，同时进行财务分析以帮助管理层做出决策。
4.资金管理：制定资金管理政策，包括现金管理、银行存款、借贷和投资等。
5.成本管理：建立成本管理体系，对酒店的各项成本进行监控和控制，以提高管理效率和盈利能力。
6.税务管理：遵守税法规定，及时申报各项税费，并配合相关税务部门进行税务审计。
7.财务内控：建立完善的财务内控制度，确保所有财务活动的合规性和准确性。
8.费用报销和报销审批：确立费用报销的标准和流程，并建立相应的报销审批流程。
9.盘点和库存管理：建立盘点制度，定期进行酒店的库存盘点，并进行相应的差异分析和调整。
四、财务管理流程1.收入管理流程a.预订：接受客户预订，并记录预订信息。
b.入住登记：办理入住手续，登记客户信息，生成帐单。
c.结算：根据客户消费情况，结算费用，并为客户提供发票。
d.收款：接受客户支付费用，并记录收款信息。
2.支出管理流程a.采购：根据酒店需求，制定采购计划，选择供应商，进行采购。
b.收货：验收采购的物品，并入库。
酒店财务管理制度及职责
一、总则为了加强酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家财务会计制度，严格执行财务纪律，保证财务工作合法、合规、合理。
2. 坚持财务公开，接受审计和监督。
3. 强化成本控制，提高资金使用效率。
4. 保障酒店资产的安全、完整和增值。
三、财务管理职责1. 财务部门职责（1）负责制定酒店财务管理制度及实施细则，并监督执行。
（2）负责酒店财务预算的编制、执行和监督。
（3）负责酒店资金的管理和使用，确保资金安全。
（4）负责酒店财务报表的编制、审核和报送。
（5）负责酒店税务筹划，确保税务合规。
（6）负责酒店内部审计，及时发现和纠正财务问题。
2. 部门负责人职责（1）对本部门的财务工作全面负责，确保财务管理制度在本部门得到有效执行。
（2）对本部门的财务预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
（3）对本部门的财务风险进行评估，并提出防范措施。
（4）对本部门的财务信息进行审核，确保信息的真实、准确、完整。
3. 部门员工职责（1）遵守国家财务会计制度和酒店财务管理制度。
（2）按照财务流程办理各项财务业务，确保业务的真实性、合规性。
（3）协助部门负责人做好财务预算执行、财务风险防范等工作。
（4）积极参与财务培训，提高自身财务素养。
四、财务管理流程1. 预算编制与执行（1）根据酒店年度经营目标，编制财务预算。
（2）将预算分解到各部门，明确各部门的预算责任。
（3）定期对预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算。
2. 资金管理（1）建立资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序。
（2）加强现金管理，确保现金安全。
（3）优化支付方式，提高资金使用效率。
3. 财务报表编制与审核（1）按照国家财务会计制度编制财务报表。
（2）对财务报表进行审核，确保报表的真实、准确、完整。
（3）定期报送财务报表，接受审计和监督。
五星级酒店财务管理制度流程
酒店财务管理制度第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。
为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。
成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。
采购部是负责酒店采购工作的职能部门。
采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。
酒店财务管理体系与其流程
酒店财务管理体系与其流程概述酒店财务管理体系是指酒店为了有效管理财务活动和资金流动而建立的一套体系和流程。
该体系旨在确保财务运作的合规性和透明性，提高酒店的财务效率和利润能力。
财务管理体系的重要性一个完善的酒店财务管理体系对于酒店的长期发展和稳定运营至关重要。
它帮助酒店管理层监控和控制财务活动，确保资金的合理利用和风险的最小化。
同时，财务管理体系也为酒店提供了准确的财务数据和报告，帮助管理层做出明智的决策。
酒店财务管理体系的主要流程以下是酒店财务管理体系的主要流程：1. 财务规划和预算编制：酒店管理层与财务团队一起制定全面的财务规划和预算，确保酒店的收入和支出得到合理安排。
2. 财务记录和账务处理：酒店财务团队负责记录和处理各种财务活动，包括收入、支出、资产和负债等。
这些记录需要准确无误，并符合相关法规和会计准则。
3. 资金管理和预测：财务团队负责管理酒店的资金流动，确保资金的充足性和有效利用。
他们还需要进行资金预测和分析，以便及时采取措施应对可能的资金短缺或风险。
4. 财务报告和分析：财务团队定期生成财务报告，向管理层提供关键的财务指标和数据。
这些报告可以帮助管理层评估酒店的财务状况，并制定相应的战略和决策。
5. 内部控制和审计：酒店应建立健全的内部控制机制，确保财务活动的合规性和安全性。
定期进行内部审计，以发现和纠正潜在的风险和漏洞。
6. 税务管理：财务团队需要了解和遵守相关的税法和税务规定，确保酒店的税务事务得到正确处理，并及时缴纳各类税费。
结论酒店财务管理体系是酒店运营中不可或缺的一部分。
通过建立合理的流程和规范，酒店可以更好地管理和控制财务活动，提高财务效率，确保酒店的长期发展和稳定运营。
宾馆财务制度及报销流程
宾馆财务制度及报销流程一、宾馆财务制度1. 财务管理目标宾馆财务管理的目标是保障宾馆的资金安全、提高资金利用效率、保证财务数据的真实性和准确性。
2. 财务管理职责宾馆财务管理主要由财务部门负责，财务部门负责全面监督宾馆的财务活动，负责编制和执行宾馆的财务预算、实施经济控制措施，规范财务管理流程。
3. 财务制度建立宾馆应建立完善的财务管理制度，包括收入管理制度、支出管理制度、会计核算制度等，确保财务管理的规范性和透明度。
4. 财务报表编制宾馆应按照相关法律法规和规范要求，编制财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，及时向有关部门报送。
5. 资金管理宾馆应建立健全的资金管理制度，加强对资金流动的监控和管理，确保资金的安全和有效利用。
6. 会计核算宾馆应建立科学的会计核算制度，确保会计数据的真实性和可靠性，及时编制并报送会计报表。
7. 税务管理宾馆应遵守相关税法规定，按时足额缴纳税款，确保税收的合规性。
8. 审计验收宾馆应定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的准确性和真实性。
二、报销流程1. 报销申请员工在完成公务或因工作需要产生费用后，应填写报销申请表，明细列出费用项目和金额，并附上相关凭证。
2. 报销审批报销申请应由直接主管审批，确认费用合理性和合规性，确保费用符合规定。
3. 报销核算财务部门对报销申请进行核算，核对费用项目和金额是否符合规定，对有争议的部分应及时与申请人沟通并核实。
4. 报销支付财务部门完成报销核算后，核准支付费用，将费用支付至员工指定的账户或直接发放。
5. 报销记录财务部门应对所有报销记录进行归档和保存，确保财务数据的完整性和真实性，并随时向管理层报告有关费用情况。
6. 报销汇总财务部门应定期对所有报销记录进行汇总，编制相关财务报表，及时向管理层汇报费用支出情况。
7. 监督审查财务部门应加强对报销流程的监督和审查，防止虚假报销和浪费现象的发生，确保费用的合理性和经济性。
酒店内部财务管理制度及工作流程
一、总则为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于本酒店所有财务活动，所有员工均应遵守。
二、财务管理制度1. 财务核算体系（1）酒店应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）财务部门负责财务核算、报表编制、审计等工作。
2. 内部经济责任制（1）明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务活动的合规性。
（2）加强内部监督，对违反财务规定的行为进行严肃处理。
3. 财务计划与控制（1）财务部门根据酒店经营目标，编制年度财务计划，并分解到各部门、各岗位。
（2）各部门、各岗位按计划执行，财务部门进行跟踪、控制和监督。
4. 预算管理（1）酒店应编制年度预算，明确各部门、各岗位的预算指标。
（2）各部门、各岗位根据预算指标执行，财务部门进行预算控制和监督。
5. 成本管理（1）加强成本控制，降低采购成本、生产加工成本、运营成本等。
（2）对成本进行分类、核算，定期分析成本变动原因，提出改进措施。
6. 费用报销管理（1）费用报销需提交相关凭证，如发票、收据等。
（2）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销合规。
三、工作流程1. 餐厅收银工作程序（1）班前预备工作：收银员签到、盘点周转金、领取帐单及收据、检查电脑系统、查阅交接记事本。
（2）正常操作工作程序：检查点菜单、输入订单、结算消费、打印收据。
2. 物品申购报账及供应商支付流程（1）部门经理开物品申购单，签字审批。
（2）总经理、董事长签字审批。
（3）财务室统一购买，入库、出库、签字。
（4）现金购买，会计审核、总经理、董事长签字，交于出纳审核报销。
3. 餐厅食品购买流程（1）厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货。
（2）会计主管、库管、厨师长共同收货，库管签字。
（3）会计主管、厨师长到菜市场定期调价。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由酒店总经理办公会议研究决定。
酒店财务管理制度流程图
酒店财务管理制度流程图1. 前言酒店财务管理制度是保证酒店正常运转、监督酒店收支情况以及排查财务风险的基础性制度，重要性不言而喻。
本文将以流程图的形式给大家介绍酒店财务管理制度的流程，从而更好地了解酒店财务管理制度的运作方式。
2. 流程图graph LRA[开始] --> B[收入管理]B --> C{是否合规}C -->|合规| D[记录收入]C -->|不合规| E[记录异常收入]D --> F[支出管理]E --> FF --> G{是否合规}G -->|合规| H[记录支出]G -->|不合规| I[记录异常支出]H --> J[财务报表]I --> JJ --> K[结束]3. 流程解析步骤一：收入管理收入管理是酒店财务管理制度的重要环节，如何合规、记录与管理酒店的收入，是保证财务管理制度流程的关键。
步骤二：合规判断在记录和管理酒店收入之前，需对收入是否合规进行判断。
如果合规，那么将该收入纳入正常的财务管理流程；如果不合规，则需要将其记录为异常收入。
步骤三：记录收入对于酒店的正常收入，在确认其合规之后，则记录该收入。
在记录时，需要注明收入的来源、时间以及金额等核心信息。
步骤四：支出管理支出管理是财务管理制度流程中的另一个重要环节，而且与收入管理有相互联系。
在支出管理中，需要管理酒店的各项费用，包括房间和食品成本、运营成本等。
步骤五：合规判断在记录和管理酒店的支出之前，同样需要对支出是否合规进行判断。
如果合规，那么将该支出纳入正常的财务管理流程；如果不合规，则需要将其记录为异常支出。
步骤六：记录支出对于酒店的正常支出，在确认其合规之后，则记录该支出。
在记录时，需要注明支出的用途、时间以及金额等核心信息。
步骤七：财务报表在完成收入和支出管理后，还需要制作财务报表，正常情况下应该包含资产负债表、利润表、现金流量表三项内容。
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酒店财务管理制度第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。
本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。
财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。
这些管理办法的制定，在原则和方向上，应依循和符合会计制度的规定和精神。
如遇财务管理办法与会计制度的规定内容产生茅盾或不一致时，应以会计制度的规定执行。
财务管理办法的相关部分应停止执行，并由酒店财务经理根据会计制度的规定及时作出修订。
财务管理办法的内容包括：第二节、资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。
违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。
1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的贮存处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。
2、上述账户的提取及使用须由总经理（或他的代表），及财务经理共两人以上的会签，并加盖酒店的财务专用章、私章方可提取。
3、上述银行账户的支票私章由出纳保管。
财务专用章由财务经理保管。
4、上述银行账户的支票由银行领出后，经出纳登记保管，并凭有效批准后的付款通知单填写支票，不符本项规定的任何情况，不予填写支票。
5、如果在取得发票之前需要预先领取支票的，应在5个工作日之内，将有关原始凭证交回财务部，予以核准报销。
支票未能按原定用途使用时，必须及时退交出纳员，可根据业务需要重新办理支票领用手续。
6、不得开具空白支票，支票的收款人、用途、金额等必须填列齐全。
如因特殊情况确需将某项内容空置不填的，应在《用款申请单》的备注栏填写清楚，按程序经有关领导审批后方可开具。
经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部。
出纳员负责督促相关工作。
7、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理，违反者给予处分，并追究应负的经济责任。
8、按本管理制度存放在酒店内的周转资金规定为：出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填，和支付零星现金支付。
外币兑换备用金：前堂收银处的外币兑换备用金，除受酒店的规定管控外，同时必须遵守银行对代办外币兑换业务所订立的有关规定，并只作为外币兑换点的外币兑换业务专款，不得挪作其他用途。
收银员找零备用金：各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交。
邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，允许以邮票和现金的形式同时保管，但只用作提供给客人的代邮服务专用，不得挪作其他用途。
现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符。
采购部备用金：采购部的备用金，规定只作为解决酒店零星采购，业务急用所需。
专用备用金：经总经理和财务经理的同意，在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金。
在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回。
9、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制。
除出纳的备用金按实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，报销均应在指定办公时间内，在出纳的办公室办理回填手续。
办理回填手续应在5个工作日以内，所有备用金均采用报销回填的定额控制方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。
10、酒店所有费用的报销，均须经部门经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获批准后在出纳处领取或退缴现金。
11、现金借款。
公司严格控制现金借款。
确因业务需要而必须借款时，借款人应填写《借款申请单》(一式三联，见附表一)，公司人员借款由总经理审批。
借款1万元以下由总经理审批，借款1万元以上及公司总经理本人借款由董事长审批。
借款人申请临时借款时，应填明估计还款日期。
除特殊情况外，一般借款不得超过25个工作日。
出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况，并向借款人发送暂借款催款单。
接到催款单后既不说明原因又不归还借款者，财务部有权扣发其工资，直至结清借款为止。
结清借款前不再给予第二次借款。
第三节用款管理制度本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出，零星的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。
(一)、用款分类。
本用款管理制度将用款项目划分为五类：1、建设项目。
包括工程项目、设备的大修。
2、购买固定资产。
3、特殊费用项目。
包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。
5、财务类支出。
包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。
本用款管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款；无合同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付款。
(二)、用款的管理1、建设项目合同款项的支付（1）经办部门根据合同条款以及项目的进度情况，填写《工程项目审价报告书》，经由合同部、监理公司审核确认后，连同《用款申请单》一起上报总经理审批；总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付（2）用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。
2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用（1）开业定购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预付款，由经办部门填写《用款申请单》，经总经理批准，财务部门支付款项；如果是货款，财务部根据验收记录和发票的收取情况，支付款项（购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报）。
如果用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。
（2）使用部门根据营业情况，对需新添置的固定资产，提交报告，连同《用款申请单》送财务部；对于日常经营用品的支出，只需要提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求，填写《用款申请单》；送财务部审核后，报总经理批准，批准后的进行采购或付款。
（3）设备大修计划首先报总经理审批，根据维修情况和合同付款的要求，填写《用款申请单》附审批报告一份副本，经总经理批准后付款。
3、特殊费用项目用款特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理批准，批准后填写《用款申请单》，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批手续后付款。
如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元，依照集团有关规定送总裁审批。
4、日常经营费用按采购制度进行（祥见《采购制度》）。
5、财务类支出（1）财务类费用依照有关合同或规定，填写《用款申请单》，报总经理批准，批准后付款。
（2）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。
（3）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。
第四节营业款缴纳管理制度酒店对营收现金采用钱、帐分途的管理方法，有关控管方法按以下程序执行，所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定，违反者将受纪律处分，以至追究法律和经济责任。
1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚，并完成各该班的营业收入报告。
账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。
现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。
2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份取出，清点清楚后移交到下一更收银员，如属于最后班次（除大堂外），即将其交到指定的保管处。
在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，则按上述的规定，投入投放式保箱内。
3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。
如有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。
如投款包含了找零备用金，也要清楚地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。
4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算清楚后（假设条件许可，以下相同），随即在缴纳封袋上如实填写清楚，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。
收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。
所有封袋必需使用香糊，或胶水封口，不准使用透明胶或订书机钉上作为加封，未依循本项规定进行者，除对因此引起的所有后果负全部责任外，并将被视作蓄意违反本管理办法，遭受纪律处分。
5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。
6、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意再犯者给予书面警告，以至最后警告。
7、缴纳人和见证人不按规定，没有当面点核，或不认真点算清楚而造成的过失，按第6项的规定同等处分。
8、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。
其中因错写需要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分。
9、所有收银员必须办妥缴纳现金收入，并完成各该班次的报表及账务后，方可下班。
大堂的每一班次的当值人员均应对收银员缴纳登记簿进行检查，并对出现不完善的情况即时查明原因，并将情况通知在班的上一级主管人员，若当时未有直属上级主管时，应向当时财务部在酒店当值的其他人员报告。
10、收银缴纳登记簿所登记的缴纳封的数量及缴纳封中是否有破损的情况，由出纳在第二天与见证人共同打开保险箱取出缴纳封袋时按实填写。
实际数量或封内的缴款如与登记簿所载情况有出入时，若当时办公室还有第三者在场时，应请第三者（前台收银处24小时均有人员当值）作证，并在第一时间报告上级主管处理。
11、若当天所有缴纳封均未有破损时，破损封数目的栏位应加“/”斜线删除。
若有封袋破损时，应将该等破损封袋的情况注明，并按10项的规定处理。
12、出纳及见证人均须在登记表上加签，任何一方漏，另一方未能予以提醒，均属疏忽责任。
13、收益审核每天均应在出纳完成缴款点算后，检查经出纳和见证人加签的登记簿，并与收入报告的现售总额核对。
保证该天的现金收入确已无误入库。
如有差异应即时与出纳共同查明原因。
切不可拖延，以致增加核查的难度。
14、出纳在点算所有缴款后，应将各项收银员的缴款情况，据实在出纳的每日现金日报表内加以记录，并将副本送审核组作账务处理。
15、收银员缴纳报告（缴款封）应予保存不少于12个月，收银缴纳登记簿应予保留少于18个月。