融资性担保公司信用等级评价管理规定

银行融资性担保公司信用等级评价管理规定（试行）

1．目的

为加强对我行融资性担保公司的风险管理，更好地识别、度量和防范担保公司作为我行客户融资担保方的风险，根据有关法律法规以及风险评级相关原则，制定本办法。

2．适用范围

本办法适用于总行经营部室、各分行、北京地区管理部、在京各支行。

3

3.1

（1

（2

（3分别是AAA

AAA

AA+

AA

保履约能力强，信誉状况良好，从而对降低我行融资业务风险有较高价值。

AA-级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、担保履约能力、信誉状况有部分处于良好水平，部分处于较好水平，从而对降低我行融资业务风险有较高的价值。

A+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益情况、担保履约能力、信誉状况有部分处于较好水平，部分处于中等水平，从而对降低我行融资业务风险有一定的价值。

A级：融资性担保公司的市场竞争力中等，发展前景中等，管理水平中等，利润水平中等，担保履约能力中等，信誉状况中等。

A-级：融资性担保公司的市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净收益略差，担保履约能力一般，信誉状况中等，有一定的违约风险。

BBB级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益情况、担保履约能力、信誉状况等各项情况中有部分处于较差水平、部分处于中等水平，具有较高的违约风险。

BB级：融资性担保机构的市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，净收益情况较差，担保履约能力较差，担保机构存在需要关注的问题，具有较高的违约风险。

B级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、信誉状况等各项情况都很差，

5．基本原则和基本规定

本办法对融资性担保公司的信用评级实行打分卡评价方式，包括定量定性评价、预警与级别限定两

个评价步骤。

定量评价主要通过定量指标算分，从规模实力、担保主营业务、风险管理、财务比率四个方面进行评价。

定性评价主要通过定性指标评分，从竞争能力、基础素质、经营状况、信用状况四个方面进行评价。

预警与级别限定是通过对指标值与预警阀值的比较，以及根据对各种特别情况的规定，从而对融资性担保公司的最高信用等级进行直接的限定。

6．流程描述和控制要求

①若担保公司在履行我行或他行融资担保责任中存在过违约情况，则其信用等级不得超过BBB。

②若担保公司未决诉讼标的金额超过其实收资本的30%，其信用等级不得超过BBB。

③成立时间在1年以内的担保公司，其信用等级不得超过A；成立时间在2年以内的担保公司，其信用等级不得超过AA-。

④注册资本金在1亿元人民币（含）以下的担保公司，其信用等级不得超过AA。

⑤注册资本金中以货币方式出资的比例低于80%的担保公司，其信用等级不得超过AA。

⑥若担保公司对客户收取保证金，且保证金管理制度不透明的，其信用等级不得超过A。

6.3信用评级的特别规定

融资性担保公司发生重大项目建设、重大体制变动、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故和赔偿等重大事项时，将对其履约偿债能力产生显着影响，需要进行重新评价。重大事项包括（但不限于）以下情况：

①担保公司订立重要合同，该合同可能对其资产、负债、经营成果中的一项或者多项产生显着影响；

②担保公司的经营政策或经营项目发生重大变化，或担保公司的经营环境发生重大变化；

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⑨

律事件。

6.4

（1）信用评级的认定

信用评级工作由总行中小企业事业部牵头组织和最终核定，信用评级在经打分卡打分和综合评价后确定。评级结果自评级审定之日起，有效期为一年。评级结果是我行商业秘密，不得对外公布。

（2）信用评级的分类管理

①对融资性担保公司实行信用等级分类管理。原则上，与我行开展融资性担保业务合作的非政策性担保公司信用评级须在A级及以上，由政府全资或控股设立的政策性担保公司信用评级须在A-级及以上。

②对符合准入条件且信用等级不超过A+级的新增融资性担保公司，担保额度不超过3亿元，商业性担保公司保证金比例不低于10%，政策性担保公司保证金比例不低于5%，单笔限额3000万元，代偿期限不超过60天。

6.5风险评价指标

（1）担保放大倍数：担保放大倍数过大则表明风险较大，担保机构面临较严重的资金危机。本指标一般不超过5倍，最高不超过10倍。对于引入再担保的融资性担保业务，担保责任余额按再担保承保比例核减后的担保责任余额计算。计算公式如下：

（2计算公式如下：

（3

（4

（5

（6

（7

（8

业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资。该指标是《融资性担保公司管理暂行办法》对融资性担保公司投资比例的一个合规性投资比例要求。计算公式如下：

其他投资的净资产占比＝不存在利益冲突的其他投资总额/净资产

7．检查监督

（1）审计部对本办法执行情况进行后评价。

8.依据文件、相关体系文件

8.1依据文件

（1）《融资性担保公司管理暂行办法》2010年3号令

8.2相关体系文件

（1）《融资性担保公司管理规定》（京银风发[2011]149号）9.附录

（1）定量、定性评价标准及要求

②定性评价。该部分评价满分100分，在信用评价得分中所占权重为25%。定性评价得分为以下四部分的定性指标评分的累计。

③综合评价。综合评价得分＝定量评价得分×75%＋定性评价得分×25%。信用等级和得分区间的对应关系如下表：