某公司内部控制制度集锦

部控制制度

目录

第一篇部控制的基础 (4)

第一章总则 (1)

第二章机构及岗位职责 (3)

第三章部控制方法 (4)

第四章部控制基础工作 (6)

第五章授权体系概述 (7)

第六章附则 (10)

第二篇供应生产销售部控制制度 (11)

第一章供应部控制制度 (12)

第一节控概述 (12)

第二节组织机构及岗位职责 (15)

第三节授权体系 (22)

第四节管理制度 (26)

物资供应计划（P2-Z1-J4-1） (26)

物资请购规（P2-Z1-J4-2） (31)

自采业务规（P2-Z1-J4-3） (34)

大宗采购管理（P2-Z1-J4-4） (38)

定点采购管理（P2-Z1-J4-5） (43)

固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6） (48)

劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7） (50)

采购作业控制（P2-Z1-J4-8） (52)

供应商管理（P2-Z1-J4-9） (56)

合同、订单管理（P2-Z1-J4-10） (59)

进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11） (62)

物料进库规程(P2-Z1-J4-12) (66)

物料出库规程(P2-Z1-J4-13) (69)

退料规程(P2-Z1-J4-14) (71)

仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) (74)

存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) (77)

库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) (83)

第二章生产部控制制度 (87)

第一节控概述 (87)

第二节组织机构及岗位职责 (89)

第三节授权体系 (95)

第四节管理制度 (97)

生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1） (97)

领料制度（P2-Z2-J4-2） (101)

物料使用制度（P2-Z2-J4-3） (105)

物料退库制度（P4-Z2-J4-4） (108)

物料盘点制度（P2-Z2-J4-5） (111)

生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6） (114)

产成品入库制度（P2-Z2-J4-7） (117)

产成品检验制度（P2-Z2-J4-8） (119)

产成品出库制度（P2-Z2-J4-9） (121)

委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10） (124)

委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11） (126)

委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12） (132)

生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13） (136)

第三章销售部控制制度 (139)

第一节控概述 (139)

第二节组织机构及岗位职责 (141)

第三节业务授权 (144)

第四节管理制度 (145)

销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) (145)

销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) (147)

第三篇资金部控制制度 (151)

第一章控概述........................................ 错误!未定义书签。

第二章组织机构及岗位职责............................ 错误!未定义书签。

第三章业务授权...................................... 错误!未定义书签。

第四章管理制度...................................... 错误!未定义书签。

资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) ................... 错误!未定义书签。

现金管理制度( P3-Z4-2 ) ....................... 错误!未定义书签。

银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) ................... 错误!未定义书签。

备用金管理制度( P3-Z4-4 ) ..................... 错误!未定义书签。

借款管理制度( P3-Z4-5 ) ....................... 错误!未定义书签。

费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) ................... 错误!未定义书签。

筹资管理制度( P3-Z4-7 ) ....................... 错误!未定义书签。

结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) ................... 错误!未定义书签。第四篇财务会计部控制制度.............................. 错误!未定义书签。

第一章会计核算部控制制度............................ 错误!未定义书签。

第一节控概述.................................... 错误!未定义书签。

第二节组织机构与岗位职责........................ 错误!未定义书签。

第三节授权体系.................................. 错误!未定义书签。

第四节管理制度.................................. 错误!未定义书签。

会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) ........ 错误!未定义书签。

一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2 ) ............ 错误!未定义书签。

财务会计报告的部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) ........ 错误!未定义书签。

利润分配的部控制制度( P4-Z1-J4-4 ) ..... 错误!未定义书签。

会计档案管理制度( P4-Z1-J4-5 ) ................ 错误!未定义书签。

会计工作交接的部控制制度( P4-Z1-J4-6 ) ........ 错误!未定义书签。

财务管理部控制制度.................................... 错误!未定义书签。

第一节控概述.................................... 错误!未定义书签。

第四节管理制度.................................. 错误!未定义书签。

一、债权管理.................................. 错误!未定义书签。

应收帐款管理制度( P4-Z2-J4-1-1 ) .......... 错误!未定义书签。

其他应收款管理制度( P4-Z2-J4-1-2 ) ........ 错误!未定义书签。

二、固定资产管理.............................. 错误!未定义书签。

固定资产购置（P4-Z2-J4-2-1）.............. 错误!未定义书签。

固定资产日常管理（P4-Z2-J4-2-2）.......... 错误!未定义书签。

固定资产盘点（P4-Z2-J4-2-3）.............. 错误!未定义书签。

固定资产处置（P4-Z2-J4-2-4）.............. 错误!未定义书签。

在建工程管理（P4-Z2-J4-2-5）.............. 错误!未定义书签。

三、资产减值管理.............................. 错误!未定义书签。

坏帐准备管理（P4-Z2-J4-3-1）.............. 错误!未定义书签。

长、短期投资减值准备管理（P4-Z2-J4-3-2）.. 错误!未定义书签。

存货跌价准备管理（P4-Z2-J4-3-3）.......... 错误!未定义书签。

固定资产及在建工程减值准备管理（P4-Z2-J4-3-4）错误!未定义书