康润洁2019年现金流量报告
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项目名称 现金流动负债比 经营偿债能力 现金流动资产比 经营还债期 债务偿还率
现金偿债能力指标
2019年 -0.18
2018年
-0.12
0.01
-4.09
1.34
-0.17 -0.14 0.48 -4.66 0.42
2017年
-0.05 -0.05 0.11
-6.3 0.81
七、现金流动的有效性评价
2019年投资活动产生的现金流量净额为负33.15万元，与2018年负 74.45万元相比投资有较大幅度减少，减少55.48%。
2019年筹资活动产生的现金流量净额为负3,109.6万元，与2018年的 4,675.54万元相比，2019年筹资活动减少现金7,785.14万元。
六、现金流量的充足性评价 企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活 动来弥补其经营活动的现金亏空。经营现金是不充足的。从近三年情况来 看，企业经营活动创造的现金流量不能满足企业资本性投资、存货投资与 现金股利支付的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
康润洁2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为2,585.83万元，与2018年的10,423.79万元相比有 较大幅度下降，下降75.19%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金 为1053.57万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现 金流入总额的40.74%。但是，由于企业当期经营业务的现金支出大于现金 流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了643.18 万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业 当期现金流入总额的19.34%。但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧 债。2019年经营现金收益率为-42.39%，与2018年的-109.04%相比有较 大幅度的提高，提高66.65个百分点，但盈利水平仍然为负。
2019年现金及现金等价物净额为负3,785.94万元，与2018年的 3,363.75万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空3,785.94万元。
2019年经营活动产生的现金流量净额为负643.18万元，与2018年负
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
1,237.34万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少48.02%。
四、现金流动的协调性评价
2019年康润洁投资活动需要资金33.15万元；经营活动需要资金 643.18万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。2019年康润洁筹 资活动需要净支付资金3109.60万元，致使当期企业现金大量流出。总体 来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化
八、自由现金流量分析
2019年企业经营活动，不但没有给企业带来自由现金流量，而且使企 业现金净流失1411.80万元。2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由 现金流量为负1411.80万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现 金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
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从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的 -42.39%。表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"输血"维持。2019 年销售现金收益率为-42.39%，与2018年的-109.04%相比有较大幅度的 提高，提高66.65个百分点，但盈利水平仍然为负。经营活动耗费的现金大 幅度减少。2019年资产现金报酬率为-72.29%，2018年为35.91%。从变 化情况来看，企业2019年总资产净现率有较大幅度的下降。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为6,371.77万元，与2018年的7,060.04万元相比有所 下降，下降9.75%。最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的 现金，占现金流出总额的10.53%。
内部资料，妥善保管
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三、现金流动的稳定性分析
2019年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定 性明显下降。2019年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性 明显下降。2019年，最大的现金流入项目依次是：提供劳务收到的现金； 收到其他与筹资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营 活动有关的现金。最大的现金流出项目依次是：偿还债务支付的现金；支 付的其他与筹资活动有关的现金；接受劳务支付的现金；支付的其他与经 营活动有关的现金。
项目名称 销售现金收益率
现金盈利能力指标
2019年
2018年
-0.42
-1.09
2017年 -0.08
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
资产现金报酬率 收益净现率 资本现金收益率
-0.72 0.46 -53.7
0.36 0.67 15.87
0.06 1.55 0.19
从经营活动现金流入情况来看，康润洁2019年销售活动回收现金的能 力很弱，销售含金量很低。2019年销售收现率为69.44%，与2018年的 92.34%相比有较大幅度的降低，降低22.9个百分点。从变化情况来看，企 业2019年的销售收现能力有较大幅度的下降。
项目名称 现金流动负债比 经营偿债能力 现金流动资产比 经营还债期 债务偿还率
现金偿债能力指标
2019年 -0.18
2018年
-0.12
0.01
-4.09
1.34
-0.17 -0.14 0.48 -4.66 0.42
2017年
-0.05 -0.05 0.11
-6.3 0.81
七、现金流动的有效性评价
2019年投资活动产生的现金流量净额为负33.15万元，与2018年负 74.45万元相比投资有较大幅度减少，减少55.48%。
2019年筹资活动产生的现金流量净额为负3,109.6万元，与2018年的 4,675.54万元相比，2019年筹资活动减少现金7,785.14万元。
六、现金流量的充足性评价 企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活 动来弥补其经营活动的现金亏空。经营现金是不充足的。从近三年情况来 看，企业经营活动创造的现金流量不能满足企业资本性投资、存货投资与 现金股利支付的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
康润洁2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为2,585.83万元，与2018年的10,423.79万元相比有 较大幅度下降，下降75.19%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金 为1053.57万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现 金流入总额的40.74%。但是，由于企业当期经营业务的现金支出大于现金 流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了643.18 万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业 当期现金流入总额的19.34%。但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧 债。2019年经营现金收益率为-42.39%，与2018年的-109.04%相比有较 大幅度的提高，提高66.65个百分点，但盈利水平仍然为负。
2019年现金及现金等价物净额为负3,785.94万元，与2018年的 3,363.75万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空3,785.94万元。
2019年经营活动产生的现金流量净额为负643.18万元，与2018年负
内部资料，妥善保管
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1,237.34万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少48.02%。
四、现金流动的协调性评价
2019年康润洁投资活动需要资金33.15万元；经营活动需要资金 643.18万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。2019年康润洁筹 资活动需要净支付资金3109.60万元，致使当期企业现金大量流出。总体 来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化
八、自由现金流量分析
2019年企业经营活动，不但没有给企业带来自由现金流量，而且使企 业现金净流失1411.80万元。2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由 现金流量为负1411.80万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现 金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的 -42.39%。表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"输血"维持。2019 年销售现金收益率为-42.39%，与2018年的-109.04%相比有较大幅度的 提高，提高66.65个百分点，但盈利水平仍然为负。经营活动耗费的现金大 幅度减少。2019年资产现金报酬率为-72.29%，2018年为35.91%。从变 化情况来看，企业2019年总资产净现率有较大幅度的下降。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为6,371.77万元，与2018年的7,060.04万元相比有所 下降，下降9.75%。最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的 现金，占现金流出总额的10.53%。
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
三、现金流动的稳定性分析
2019年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定 性明显下降。2019年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性 明显下降。2019年，最大的现金流入项目依次是：提供劳务收到的现金； 收到其他与筹资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营 活动有关的现金。最大的现金流出项目依次是：偿还债务支付的现金；支 付的其他与筹资活动有关的现金；接受劳务支付的现金；支付的其他与经 营活动有关的现金。
项目名称 销售现金收益率
现金盈利能力指标
2019年
2018年
-0.42
-1.09
2017年 -0.08
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
资产现金报酬率 收益净现率 资本现金收益率
-0.72 0.46 -53.7
0.36 0.67 15.87
0.06 1.55 0.19
从经营活动现金流入情况来看，康润洁2019年销售活动回收现金的能 力很弱，销售含金量很低。2019年销售收现率为69.44%，与2018年的 92.34%相比有较大幅度的降低，降低22.9个百分点。从变化情况来看，企 业2019年的销售收现能力有较大幅度的下降。