金融租赁公司风险监管指标说明完整版
融资租赁企业监督管理办法
融资租赁企业监督管理办法为进一步完善融资租赁企业监管制度，提升融资租赁行业监管水平，规范融资租赁企业经营行为，防范行业风险，促进融资租赁业健康有序发展，根据有关法律法规及规定，商务部制定了《融资租赁企业监督管理办法》。
下文是融资租赁企业监督管理办法，欢迎阅读!融资租赁企业监督管理办法完整版全文第一章总则第一条为促进我国融资租赁业健康发展，规范融资租赁企业的经营行为，防范经营风险，根据《合同法》、《物权法》、《公司法》等法律法规及商务部有关规定，制订本办法。
第二条本办法所称融资租赁企业是指根据商务部有关规定从事融资租赁业务的企业。
本办法所称融资租赁业务是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。
融资租赁直接服务于实体经济，在促进装备制造业发展、中小企业融资、企业技术升级改造、设备进出口、商品流通等方面具有重要的作用，是推动产融结合、发展实体经济的重要手段。
第三条融资租赁企业应具备与其业务规模相适应的资产规模、资金实力和风险管控能力。
申请设立融资租赁企业的境外投资者，还须符合外商投资的相关规定。
第四条融资租赁企业应配备具有金融、贸易、法律、会计等方面专业知识、技能和从业经验并具有良好从业记录的人员，拥有不少于三年融资租赁、租赁业务或金融机构运营管理经验的总经理、副总经理、风险控制主管等高管人员。
第五条融资租赁企业开展经营活动，应当遵守中华人民共和国法律、法规、规章和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。
第六条商务部对全国融资租赁企业实施监督管理。
省级商务主管部门负责监管本行政区域内的融资租赁企业。
本办法所称省级商务主管部门是指省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门。
第七条鼓励融资租赁企业通过直接租赁等方式提供租赁服务，增强资产管理综合能力，开展专业化和差异化经营。
第二章经营规则第八条融资租赁企业可以在符合有关法律、法规及规章规定的条件下采取直接租赁、转租赁、售后回租、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁等形式开展融资租赁业务。
金融租赁公司风险监管指标说明完整版
金融租赁公司风险监管指标说明标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]【最新资料,Word版，可自由编辑！】《金融租赁公司风险监管核心指标》口径说明第一部分风险水平一、流动性风险（一）期限匹配1.流动性比例本指标分别计算本币、外币及本外币合计口径数据。
● 计算公式：流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%。
●?指标释义：流动性资产包括：现金、一个月内到期的存放同业款项、一个月内到期的拆放同业、一个月内到期的买入返售、一个月内到期的债权投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、一个月内到期的应收融资租赁款、一个月内到期的应收经营租赁款、一个月内到期的预付设备款、一个月内到期的应收利息、一个月内到期的其它应收款和其它一个月内可变现的资产（均剔除不良资产）。
流动性负债包括：一个月内到期的股东存款、一个月内到期的保证金存款、一个月内到期的应付供应商款项、一个月内到期的同业拆入、一个月内到期的卖出回购、一个月内到期的银行借款、一个月内到期的应付利息、一个月内到期的应付债券和其它一个月内到期的负债。
2. 90天流动性缺口率本指标计算本外币口径数据。
● 计算公式：流动性缺口率= 90天流动性缺口/90天到期表内外资产×100%●?指标释义：90天流动性缺口为90天内到期的资产加上90天内到期的表外收入减去90天内到期的负债减去90天内到期的表外支出。
（二）高流动性资产储备水平3.流动性覆盖率● 计算公式：流动性覆盖率=高流动性资产储备/未来30日资金净流出量● 指标释义：流动性覆盖率指标衡量商业银行在未来30日内，在压力情景下，用所持有的高流动性资产应对资金流失的能力。
银监会将在相关政策出台后确定流动性覆盖率的计算口径及指标值。
4.净稳定资金比率● 计算公式：净稳定资金比率=可供使用的稳定资金/业务所需的稳定资金● 指标释义：净稳定资金比率本指标主要衡量商业银行在未来1年内，用稳定资金支持表内外资产业务发展的能力。
金融租赁公司监管评级细则201011-附件5
金融租赁公司监管评级操作细则第一部分资本充足性（100分）一、评级内容本要素主要评价金融租赁公司的资本充足水平、资本管理能力及资本补充机制。
本要素评价主要分为定量和定性两部分，其中定量部分占60分，定性部分占40分。
定量分析通过3个指标完成，考察公司连续两年的资本充足水平。
定性评价分别从资本充足稳定性、资本管理能力等方面判断公司资本充足质量。
本要素总共100分，按得分多少确定相应级别。
二、评级标准（一）定量指标（60分）资本充足指标1．资本充足率（20分）评分标准：近两年资本充足率始终达标的：20分当期资本充足率达标，但近两年曾出现过低于资本充足率监管要求的情况：10分当期资本充足率不达标：0分评分说明：根据《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司资本净额不得低于风险加权资产的8％。
2．核心资本充足率（20分）评分标准：近两年核心资本充足率始终高于4%：20分当期核心资本充足率高于4%，但近两年曾出现过低于4%的情况：10分当期核心资本充足率低于4%：0分评分说明：参考《商业银行资本充足率管理办法》，附属资本不得超过核心资本的100％，核心资本充足率不应低于4％。
3．杠杆率（20分）评分标准：近两年杠杆率始终高于4%：20分当期杠杆率高于4%，但近两年曾出现过低于4%的情况：10分当期杠杆率率低于4%：0分评分说明：参考《金融租赁公司风险监管指标（试行）》，杠杆率不得低于4%。
（二）定性因素（40分）1．资本充足稳定性（10分）资本充足率保持适当水平（10分）评分标准：连续两年资本充足率达标，不存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额连续两年增长，资本充足水平与业务规模、风险状况相适应：10分连续两年资本充足率达标，不存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额连续两年未出现下降，资本充足水平制约业务发展和风险管理：5分近两年出现资本充足率不达标的情况，存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额出现下降，无法满足业务发展和风险管理需要：0分评分说明：本项目关注公司资本充足水平的稳定性，防范出现资本未足额到位或资本抽逃等风险。
关于《金融租赁公司风险监管指标》的制定说明-附件4
关于《金融租赁公司风险监管指标（试行）》制定说明一、制定目标、原则和框架体系（一）目标和原则《金融租赁公司风险监管指标（试行）》的制定，旨在加强金融租赁公司非现场监管效能，完善非现场监管工具和手段，督促租赁公司加强风险管理，有效防范各类风险。
指标体系设计遵循“风险为本”、“突出租赁业务特点”以及“宏微观审慎监管相结合”的原则。
（二）框架体系金融租赁风险监管指标体系划分为“三个层次，四种风险，两类指标”。
三个层次为风险水平、风险迁徙和风险抵补；四种风险为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险；根据指标重要性划分为26项核心指标和21项辅助指标。
二、监管指标体系的特点（一）体现“风险为本”监管理念“风险水平”模块中，在金融租赁公司原指标体系基础上，改进了“信用风险”指标，补充了流动性风险、市场风险和操作风险指标，使租赁监管指标体系覆盖了四大类主要风险；“风险迁徙”模块中，对融资租赁质量迁徙状况进行考核；“风险抵补”模块中也对准备金、资本充足和盈利能力等方面进行了细化和扩展，从而进一步完善了金融租赁公司风险监管指标体系。
（二）体现经营租赁特定风险，并与资本监管挂钩一是经营租赁的信用风险方面，将经营租赁纳入“信用风险资产”范围，考核包括应收经营租赁款在内的不良信用风险资产率；二是经营租赁市场风险方面，考核经营租赁物价值波动风险，并计算估值偏离度；三是风险抵补方面，租赁余值将以100%的风险权重纳入表内加权风险资产，且未提足的租赁余值减值准备将从资本净额中扣减，并最终与资本充足率的计算挂钩。
（三）补充宏观审慎监管指标按照银监会加强宏观审慎监管、防范系统性风险的要求，引入“杠杆率”作为核心资本充足率的辅助指标；引入“流动性覆盖率”、“净稳定资金比率”等流动性指标；扩展“拨备覆盖率”指标分母的涵盖范围，审慎评价准备金充足程度。
（四）增加利差分析指标针对传统盈利性分析指标易受信息披露不健全、不同机构会计政策选择存在差异、可比性不强的缺点，设计增加“租赁净利差”、“综合内部收益率”和“综合资金成本率”等系列指标，通过实际利率法体现租赁项目的真实定价和资金成本。
融资租赁公司监管指标
融资租赁公司监管指标随着融资租赁业务的快速发展，监管部门对融资租赁公司的监管工作也越来越重要。
融资租赁公司监管指标是监管部门用来评估融资租赁公司运营状况的重要指标，它能够有效地衡量融资租赁公司的风险水平和运营能力，确保市场的稳定和健康发展。
融资租赁公司的资本充足率是监管部门关注的重要指标之一。
资本充足率是指融资租赁公司的资本与其风险资产的比例。
资本充足率越高，表明融资租赁公司具备更强的抵御风险能力，同时也能够更好地支持业务发展。
监管部门通常要求融资租赁公司的资本充足率达到一定的标准，以确保公司具备足够的资本来承担风险。
融资租赁公司的净资产收益率也是一个重要的监管指标。
净资产收益率是指融资租赁公司净利润与其净资产之比。
净资产收益率可以反映融资租赁公司的盈利能力和运营效益。
监管部门通常要求融资租赁公司的净资产收益率达到一定水平，以确保公司能够保持良好的盈利能力和持续的发展。
融资租赁公司的不良资产率也是监管部门关注的重要指标之一。
不良资产率是指融资租赁公司的不良资产与其总资产之比。
不良资产率越低，表明融资租赁公司的资产质量越好，风险水平越低。
监管部门通常要求融资租赁公司的不良资产率保持在一个较低的水平，以确保公司的资产质量和风险控制能力。
融资租赁公司的流动性风险也是监管部门关注的重要指标之一。
流动性风险是指融资租赁公司面临的流动性压力和资金缺口。
监管部门通常要求融资租赁公司具备良好的流动性管理能力，以确保公司能够及时偿还债务和满足业务发展的资金需求。
融资租赁公司的合规性也是监管部门关注的重要指标之一。
合规性是指融资租赁公司是否符合法律法规和监管规定。
监管部门通常要求融资租赁公司建立健全的内部控制和风险管理体系，加强合规性管理，确保公司的经营活动合法合规。
融资租赁公司监管指标是监管部门用来评估融资租赁公司运营状况的重要依据。
资本充足率、净资产收益率、不良资产率、流动性风险和合规性是监管部门关注的重要指标。
（完整版）融资租赁项目风险点控制风控体系分析要点
（完整版）融资租赁项⽬风险点控制风控体系分析要点模糊综合评价：确定各评判因素的权重，给每个因素采⽤层次分析法评分，加权平均就是评分值。
根据层次分析法和利⽤MATLAB软件eig函数计算矩阵的设计（原⽂见融资租赁项⽬风险评价模型的构建与应⽤_胡远龙）,构建融资租赁项⽬风险评价模型指标体系见下图:（因为盈利能⼒与成长能⼒下都只有⼀个指标,因此权重为1。
对于营运能⼒下的“存货周转率、应收账款周转率”两个指标,这两个指标从不同的⾓度反映了企业的营运能⼒,通过逻辑推理确定其权重分配为0.5: 0.5。
）计算公式：项⽬评分=((资产负债率得分*16+流动⽐得分*30+速动⽐得分*54) /100*42/100+销售利润率得分*29/100+(存货周转率得分*50+应收账款周转率得分*50)/100*18/100+主营业务收⼊增长率得分*11/100)*62/100+…从笔者在融资租赁公司实习的经历来看,融资租赁项⽬⼀般针对中⼩企业较多,项⽬的复杂性相对于银⾏贷款较为简单,这也就要求对于具体指标的判断不能像银⾏对企业信⽤评级那么细致,较为简洁的标准更为实⽤。
“⾼”对应的分值为80⾄100; “中”对应的分值为60⾄80; “低”对应的分值为20⾄60。
融资租赁项⽬风险评价模型的最终评价分值是各指标得分乘以各⾃指标的权重的加和。
模型对该项⽬的评价结果为总得分74.11分（所以，更重要的是相对⼤⼩⽽得出的得分！！）。
按照指标评价标准,80分以上项⽬为最优项⽬,该评价结果表明项⽬有⼀定的风险,风险较⼩,拉低项⽬评分最为主要的原因是租赁项⽬特性得分较少,归根结底是因为没有担保公司或第三⽅担保。
任⼀项⽬必然是风险与收益并⾏,这⼀评价结果客观表明项⽬风险可控,风险相对较⼩。
实际上该项⽬为2010年5⽉份的项⽬并在6⽉份通过项⽬评审,⽬前,A企业按期还租,⽆逾期还租的记录,并且企业运⾏状况良好。
这也从另⼀⽅⾯验证了模型对项⽬评价的科学性与实⽤性。
融资租赁公司拨备覆盖率监管指标
融资租赁公司拨备覆盖率监管指标融资租赁公司的拨备覆盖率是监管机构对其风险管理能力的重要指标之一。
拨备覆盖率反映了公司在面临风险时的应对能力和资本充足程度。
拨备覆盖率是指融资租赁公司为覆盖可能发生的损失而设立的拨备金额与其应收租赁款项的比率。
这一指标的高低直接关系到公司的风险抵御能力和经营稳定性。
对于融资租赁公司而言，拨备覆盖率的维持是至关重要的。
当经济环境不稳定或市场风险加大时，融资租赁公司可能面临租赁业务的违约、资产价值下跌等风险。
此时，拨备覆盖率的高低将直接影响公司的风险承受能力。
监管机构通常会设定拨备覆盖率的最低要求，并对公司进行定期监管。
这旨在确保融资租赁公司能够及时识别风险、采取相应措施，并确保其拥有足够的资本储备来应对潜在的损失。
当拨备覆盖率低于监管要求时，公司可能需要增加拨备金额或采取其他风险管理措施。
融资租赁公司在维护拨备覆盖率时，需要进行准确的风险评估和合理的拨备计提。
首先，公司需要对租赁业务进行全面的风险评估，包括租赁对象的质量、租赁合同的条款等。
其次，公司需要根据风险评估结果合理计提拨备，以应对可能发生的损失。
在拨备计提过程中，融资租赁公司应遵循相关会计准则和监管要求。
拨备计提应基于客观的证据和合理的假设，确保拨备金额的准确性和合理性。
同时，公司还应定期评估和更新拨备金额，以反映市场和风险的变化。
维护良好的拨备覆盖率对于融资租赁公司来说是至关重要的。
它不仅是公司稳定经营的保障，也是保护投资者利益和维护金融市场稳定的重要举措。
融资租赁公司应加强风险管理能力，合理计提拨备，确保拨备覆盖率达到监管要求，从而保持公司的可持续发展。
金融租赁公司资本充足率监管要求
金融租赁公司资本充足率监管要求为了保障金融租赁公司的稳定运营，维护金融市场的健康发展，监管机构对金融租赁公司的资本充足率进行了一系列的监管要求。
资本充足率是指金融租赁公司的资本与风险敞口之间的比率，用来衡量金融租赁公司承担风险的能力。
1.资本充足率计算方法：监管机构规定金融租赁公司基于资本适应性原则计算资本充足率，即资本总额除以风险加权资产总额。
风险加权资产是指金融租赁公司在其业务中承担的各类风险的价值加权之和。
2.资本充足率的监管标准：监管机构根据国家的法律法规和监管要求，规定金融租赁公司的最低资本充足率标准。
一般来说，资本充足率要求金融租赁公司保持一定比例的资本充足，以确保公司在面临不可预测风险时有足够的抵御能力。
3.监管报告和公示：金融租赁公司需要按照监管机构的要求制定监管报告，包括资本充足率等财务指标，并定期向监管机构报送。
监管机构会对金融租赁公司的监管报告进行审核，并根据需要对外公示相关信息，以提高金融租赁公司的透明度和监管的有效性。
4.监管措施和惩罚：监管机构会对资本充足率低于监管要求的金融租赁公司采取相应的监管措施和惩罚。
这些措施和惩罚可能包括限制增加业务规模、提高监管资本要求、限制分配股利等，以促使金融租赁公司采取必要的措施提高资本充足率。
总的来说，金融租赁公司资本充足率监管要求的目的是为了维护金融市场的稳定，确保金融租赁公司有足够的抵御风险的能力。
金融租赁公司应加强内部风险管理，落实资本充足和风险准备金制度，并遵守监管机构的相关要求，以保障自身的健康发展。
同时，监管机构也应加强监管措施，提高监管的针对性和有效性，确保金融租赁公司持续稳健发展。
金融租赁公司非现场监管核心指标
一、风险水平类指标
3、流动性缺口率 计算公式： 流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产 ×100% 指标释义： 流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内 到期的表内外负债的差额。
一、风险水平类指标
信用风险指标
不良资产率
单一集团客户 授信集中度
全部关联度
单一客户贷款 集中度
一、风险水平类指标
信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承 担信用风险的资产。主要包括：各项贷款、存放 同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债 券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负 债等。
G11_II中除了股权以外，都看是否存在违约风险， 和权重没有关系。比如国债风险权重为0，但在理 论上仍存在违约风险，所以就有相应的项目。只 要存在交易对手的，都在理论上存在违约风险。 像固定资产、在建工程等项目是肯定不会存在违 约的。
三、风险抵补指标
• 资本充足程度
指标名称 监管标 准 指标定义 资本净额／应用资本底线及校准后的 风险加权资产合计×100%;资本净额 >=10.5% /(信用风险加权资产+市场风险加权 资产+操作风险加权资产+资本底线调 整<仅适用IRB法银行>)
资本充足率
一级资本充足率
核心一级资本充足 率
>=8.5%
附：准备金
资产减值准备：是指金融企业对债权、股权等金 融资产（不包括以公允价值计量并且其变动计入 当期损益的金融资产）进行合理估计和判断，对 其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提 的，计入金融企业成本的，用于弥补资产损失的 准备金。
金融租赁公司监管评级办法
金融租赁公司监管评级办法（试行）第一章总则第一条为全面评估金融租赁公司的经营管理与风险状况，合理配置监管资源，加强分类监管，促进金融租赁公司持续健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融租赁公司管理办法》等有关法律法规的规定，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立且开业时间已满一个完整会计年度以上的金融租赁公司法人机构的监管评级。
第三条金融租赁公司监管评级是指监管机构根据日常监管掌握情况以及其他相关信息，按照本办法对金融租赁公司的整体状况作出评价判断的监管过程，是实施分类监管的基础。
第四条金融租赁公司的监管评级工作由中国银行保险监督管理委员会（以下简称银保监会）及其派出机构（包括银保监局和银保监分局）按照本办法组织实施。
第二章评级要素和评级方法第五条金融租赁公司监管评级要素包括资本管理、管理质量、风险管理、战略管理与专业能力等四方面内容。
金融租赁公司监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。
第六条金融租赁公司监管评级主要包含以下内容：（一）评级要素权重设置。
各监管评级要素的标准权重分配如下：资本管理（15%）、管理质量（25%）、风险管理（35%）、战略管理与专业能力（25%）。
（二）评级指标和评级要素得分。
评级指标得分由监管人员按照评分标准评估后结合专业判断确定。
评级要素得分为各评级指标得分加总。
（三）评级得分。
评级得分由各评级要素得分按照要素权重加权汇总后获得。
（四）监管评级结果确定。
根据分级标准，以评级得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。
第七条金融租赁公司的监管评级级别和档次分为1级、2级（A、B）、3级（A、B）、4级和5级共5个级别7个档次，级数越大表明评级越差，越需要监管关注。
监管评级得分在90分（含）以上为1级；70分（含）至90分为2级，其中：80分（含）至90分为2A，70分（含）至80分为2B；50分（含）至70分为3级，其中：60分（含）至70分为3A，50分（含）至60分为3B；40分（含）至50分为4级；40分以下为5级。
2023年金融租赁公司 监管指标
2023年金融租赁公司监管指标随着金融租赁行业的不断发展壮大，监管部门对金融租赁公司的监管指标也变得更加重要。
在2023年，预计金融租赁公司的监管指标将呈现出以下几个方面的特点。
一、资本充足率要求提高作为金融租赁公司的核心指标之一，资本充足率反映了公司的偿付能力和风险承受能力。
在2023年，随着金融租赁市场的不断扩大和对风险的更高关注，监管部门将进一步提高资本充足率要求。
金融租赁公司需要确保其资本充足率不低于一定水平，以保证自身的偿付能力，并为未来的业务扩展和风险防范提供充足的财务安全保障。
二、关注风险管理的能力金融租赁业务具有一定的风险特点，包括信用风险、市场风险和操作风险等。
在2023年，监管部门将更加关注金融租赁公司的风险管理能力。
金融租赁公司需要建立完善的风险管理体系，包括风险控制和风险预警机制，用于监测和管理风险，并及时采取相应的措施予以应对。
监管部门还可能要求金融租赁公司进行风险评估和压力测试，以提前发现和预防可能出现的风险。
三、资产质量管理更加严格金融租赁公司的资产质量直接关系到公司的经营效益和风险承受能力。
在2023年，监管部门将对金融租赁公司的资产质量管理提出更高要求。
金融租赁公司需要加强对资产的审慎管理，包括风险评估、抵押物估值、贷后管理等，以确保资产的质量和价值。
监管部门还可能要求金融租赁公司建立相应的资产质量分类和准备金制度，以应对可能的不良资产风险。
四、透明度和信息披露要求提高透明度和信息披露是金融行业的重要原则之一，对于金融租赁公司来说也是如此。
在2023年，监管部门将进一步加强对金融租赁公司的透明度和信息披露要求。
金融租赁公司需要及时、准确地向监管部门、投资者和公众披露相关信息，包括财务报表、经营情况、风险管理情况等。
监管部门还可能要求金融租赁公司建立健全的内部控制和审计机制，以确保信息披露的真实性和准确性。
五、合规管理和内部控制要求更加严格合规管理和内部控制是金融租赁公司的基础，也是金融监管的重点关注点。
融资租赁监管指标
融资租赁监管指标
融资租赁监管指标是指对融资租赁公司的监管要求和指标，以确保其经营活动合规、风险可控、稳健运营。
以下是融资租赁监管指标的章节划分：
一、资本充足率
资本充足率是融资租赁公司的重要监管指标之一，其计算公式为：核心资本/风险加权资产。
监管部门要求融资租赁公司的资本充足率不低于10%，以确保其有足够的资本储备来抵御风险。
二、净资产
净资产是融资租赁公司的另一个重要监管指标，其计算公式为：总资产-总负债。
监管部门要求融资租赁公司的净资产不低于5000万元，以确保其具备一定的实力和稳定性。
三、不良贷款率
不良贷款率是衡量融资租赁公司风险的重要指标，其计算公式为：不良贷款余额/总贷款余额。
监管部门要求融资租赁公司的不良贷款率不超过5%，以确保其风险可控。
四、流动比率
流动比率是衡量融资租赁公司流动性的指标，其计算公式为：流动资产/流动负债。
监管部门要求融资租赁公司的流动比率不低于1.2，以确保其有足够的流动性来应对运营风险。
五、资产负债率
资产负债率是衡量融资租赁公司资产负债结构的指标，其计算公式为：总负债/总资产。
监管部门要求融资租赁公司的资产负债率不超过80%，以确保其资产负债结构合理。
六、逾期率
逾期率是衡量融资租赁公司贷款违约风险的指标，其计算公式为：逾期贷款余额/总贷款余额。
监管部门要求融资租赁公司的逾期率不超过5%，以确保其贷款风险可控。
以上是关于融资租赁监管指标的章节划分和内容介绍，融资租赁公司应当严格遵守监管要求，加强内部风险控制，确保合规经营和稳健运营。
租赁公司监管指标
租赁公司监管指标1.资本充足率：资本充足率是监管机构用来评估租赁公司偿付能力的重要指标。
它衡量了租赁公司自有资金相对于其风险资产的比例。
如果资本充足率过低，租赁公司可能面临偿付困难的风险。
2.不良贷款率：不良贷款率是衡量租赁公司贷款质量的重要指标。
它反映了无法按时偿还的贷款占总贷款金额的比例。
高不良贷款率可能表明租赁公司的贷款风险较高。
3.资本回报率：资本回报率是评估租赁公司盈利能力的指标。
它衡量了租赁公司净利润相对于其资本的比例。
高资本回报率表明租赁公司有效地利用了资本。
4.流动性比率：流动性比率是评估租赁公司支付短期债务能力的指标。
它衡量了租赁公司流动资产相对于短期债务的比例。
如果流动性比率过低，租赁公司可能难以及时偿付债务。
5.成本收入比：成本收入比衡量了租赁公司运营成本占收入的比例。
高成本收入比可能表示租赁公司的运营效率较低。
6.资本资产比率：资本资产比率衡量了租赁公司自有资本相对于总资产的比例。
这一比率可以显示租赁公司的债务水平和风险承担能力。
7.风险敞口：风险敞口是评估租赁公司暴露于各种风险的程度。
风险敞口可以通过对租赁公司贷款组合的风险分析来衡量，包括信用风险、利率风险和市场风险等。
8.资本管理：租赁公司的资本管理能力直接影响到其偿付能力和未来发展。
监管机构注重评估租赁公司的资本结构、资本维持能力和资本充足计划等方面。
9.风控体系：风控体系是租赁公司有效防范风险和管理风险的关键。
监管机构会审查租赁公司的风险管理策略、内部控制和风险报告等，以评估其风险管理能力。
除了以上常见的监管指标外，不同国家和地区的监管机构可能还有其他特定的指标和要求。
这些监管指标的监测和遵循对租赁公司来说至关重要，有助于确保其健康运营，同时也为投资者提供了参考依据。
《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的
《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的金融租赁公司非现场监管指标及填报说明一、监控指标1.资本充足率（＞＝10%）计算公式：资本总额/风险资产总额×100%资本总额包含核心资本与附属资本。
核心资本＝实收资本＋资本公积＋盈余公积＋未分配利润；附属资本＝贷款（租赁）呆账准备＋投资风险准备＋坏账准备。
风险资产总额＝总资产－现金－存放中央银行款项－委托租赁－国债－政策性金融债券－存拆放商业银行款项×90%－存拆放其他金融机构款项×75%＋（担保＋其他或者有负债）×50%。
2.租赁资产比例（＞＝60%）计算公式：租赁资产余额/总资产×100%租赁资产包含直接租赁、回租、委托租赁、转租赁、经营性租赁资产。
3.拆入资金比例（＜＝100%）计算公式：拆入资金/资本总额×100%拆入资金指金融租赁公司从金融机构拆入的短期资金。
4.资产分散性比例（＜＝15%）计算公式：对同一承租人的最大融资余额（融资租赁＋贷款）/资本总额×100%5.长期投资比例（＜＝30%）计算公式：长期投资余额/资本总额×100%长期投资不包含长期国债与政策性金融债券投资。
6.担保比例（＜＝200%）计算公式：担保/资本总额×100%7.租赁项下的流淌资金贷款比例（＜＝60%）计算公式：租赁项下的流淌资金贷款余额/贷款对应的承租人租赁合同金额×100%8.委托租赁比例（＜＝100%）计算公式：委托租赁余额/委托租赁资金余额×100%9.资产质量指标（1）逾期租赁比例（＜＝8%）计算公式：（逾期租赁＋逾期贷款）余额/（应收租赁款余额＋租赁项下的流淌资金贷款余额）×100%逾期租赁是指承租人支付出现困难，未能在租赁合同约定到期按期偿付的租金总额（不含呆滞租赁与呆账租赁）。
逾期贷款是指按财政部财商字[1998]302号文规定，借款合同约定到期（含展期后到期）但未归还的贷款（不含呆滞贷款与呆账贷款）。
2023年金融租赁公司 监管指标
2023年金融租赁公司监管指标全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：2023年金融租赁公司监管指标2023年，金融租赁公司是金融市场中一个重要的组成部分，其在资金融通、风险分散和投资管理等方面的作用日益凸显。
为了维护金融租赁市场的健康发展，监管部门将继续对金融租赁公司进行严格监管，确保其按照法规规定运营，防范金融风险，保护投资者利益。
以下是2023年金融租赁公司监管指标。
1. 资本充足率资本充足率是衡量金融租赁公司资本实力的重要指标，也是监管部门对其偿付能力和风险抵御能力的重要考量。
金融租赁公司应当根据监管部门要求，保持良好的资本充足率，确保其能够承担可能面临的风险。
2. 资产负债管理金融租赁公司应当建立健全的资产负债管理制度，加强对资产和负债的监控和管理，保证其资金充裕、流动性充足，防范资金运作风险。
监管部门将定期对金融租赁公司的资产负债结构进行审查和评估。
3. 风险管理金融租赁公司应当建立完善的风险管理机制，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险的管理制度和措施。
监管部门将对金融租赁公司的风险管理情况进行定期评估，确保其风险控制措施得当。
4. 信息披露金融租赁公司应当按照监管部门的要求，及时、准确、完整地向投资者和监管部门披露其经营情况、财务状况、风险情况等关键信息，保证信息披露的透明度和有效性。
监管部门将对金融租赁公司的信息披露制度和实施情况进行监督检查。
5. 合规经营金融租赁公司应当遵守国家法律法规和监管部门规定，规范经营行为，严禁违法违规行为，保护投资者合法权益。
监管部门将对金融租赁公司的合规经营情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
6. 内部控制7. 投资风险金融租赁公司应当依据投资者风险偏好和自身风险承受能力，选择适合的金融产品和投资标的，坚持风险和收益相匹配的原则，避免盲目追求高风险高收益。
监管部门将对金融租赁公司的投资组合和投资风险情况进行监控和评估。
2023年金融租赁公司监管指标将继续强化，以确保金融租赁市场的稳健发展和金融体系的稳定运行。
几类主要的金融机构监管指标汇总
今天给大家归纳一下几类主要的非银行的金融机构监管指标，做同业业务或资管业务的同事经常会与消费金融公司、金融租赁公司、财务公司、基金公司、证券公司、信托公司这些金融机构打交道。
做授信审批、风险管理或者是前台的客户经理都需要了解。
一、消费金融公司制度依据：《消费金融公司试点管理办法》消费金融公司应当遵守下列监管指标要求：（一）资本充足率不低于银监会有关监管要求；（二）同业拆入资金余额不高于资本净额的100％；（三）资产损失准备充足率不低于100％；（四）投资余额不高于资本净额的20％。
制度里规定：消费金融公司名称中应当标明“消费金融”字样。
未经银监会批准，任何机构不得在名称中使用“消费金融”字样。
所以只要看到一家公司的名字里含有“消费金融”四个字，就说明它是一家金融机构，而且是由银保监会监管的。
二、汽车金融公司制度依据：《汽车金融公司管理办法》同理，汽车金融公司名称中应标明“汽车金融”字样。
未经中国银监会批准，任何单位和个人不得从事汽车金融业务，不得在机构名称中使用“汽车金融”、“汽车信贷”等字样。
汽车金融公司应遵守以下监管要求：（一）资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%；（二）对单一借款人的授信余额不得超过资本净额的15%；（三）对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的50%；（四）对单一股东及其关联方的授信余额不得超过该股东在汽车金融公司的出资额； （五）自用固定资产比例不得超过资本净额的40%。
中国银监会可根据监管需要对上述指标做出适当调整。
三、金融租赁公司制度依据：《金融租赁公司管理办法》同理，金融租赁公司名称中应当标明“金融租赁”字样。
未经银监会批准，任何单位不得在其名称中使用“金融租赁”字样。
记得很早之前，有人问我：远东国际租赁有限公司是金融机构吗？算不算金融租赁公司。
很简单，公司名称里本身就不含金融租赁公司，说明不是银监会审批的机构，也不会有金融许可证，它只是租赁企业，但不是金融租赁公司，也不是金融机构。
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金融租赁公司风险监管指标说明标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]【最新资料,Word版，可自由编辑！】《金融租赁公司风险监管核心指标》口径说明第一部分风险水平一、流动性风险（一）期限匹配1.流动性比例本指标分别计算本币、外币及本外币合计口径数据。
● 计算公式：流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%。
●?指标释义：流动性资产包括：现金、一个月内到期的存放同业款项、一个月内到期的拆放同业、一个月内到期的买入返售、一个月内到期的债权投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、一个月内到期的应收融资租赁款、一个月内到期的应收经营租赁款、一个月内到期的预付设备款、一个月内到期的应收利息、一个月内到期的其它应收款和其它一个月内可变现的资产（均剔除不良资产）。
流动性负债包括：一个月内到期的股东存款、一个月内到期的保证金存款、一个月内到期的应付供应商款项、一个月内到期的同业拆入、一个月内到期的卖出回购、一个月内到期的银行借款、一个月内到期的应付利息、一个月内到期的应付债券和其它一个月内到期的负债。
2. 90天流动性缺口率本指标计算本外币口径数据。
● 计算公式：流动性缺口率= 90天流动性缺口/90天到期表内外资产×100%●?指标释义：90天流动性缺口为90天内到期的资产加上90天内到期的表外收入减去90天内到期的负债减去90天内到期的表外支出。
（二）高流动性资产储备水平3.流动性覆盖率● 计算公式：流动性覆盖率=高流动性资产储备/未来30日资金净流出量● 指标释义：流动性覆盖率指标衡量商业银行在未来30日内，在压力情景下，用所持有的高流动性资产应对资金流失的能力。
银监会将在相关政策出台后确定流动性覆盖率的计算口径及指标值。
4.净稳定资金比率● 计算公式：净稳定资金比率=可供使用的稳定资金/业务所需的稳定资金● 指标释义：净稳定资金比率本指标主要衡量商业银行在未来1年内，用稳定资金支持表内外资产业务发展的能力。
银监会将在相关政策出台后确定净稳定资金比率的的计算口径及指标值。
（三）偿债能力5.现金利息保障比率● 计算公式：现金利息保障比率=现金收入/利息费用● 指标释义：现金收入是指金融租赁公司当期以现金形式收到的租赁业务利息收入、手续费及佣金收入、金融机构往来利息收入等。
本指标所指现金是指现金和现金等价物。
利息费用是指金融租赁公司当期确认的债务资金成本，包括股东存款、客户保证金、同业拆入、银行借款、发行债券、卖出回购等负债产生的利息费用。
5.1现金负债保障比率● 计算公式：现金负债保障比率=现金收入/付息负债平均余额● 指标释义：付息负债平均余额是指金融租赁公司付息负债的平均余额，包括股东存款、客户保证金、同业拆借、银行借款、发行债券和卖出回购等。
现金收入定义与“现金利息保障比率” 指标中定义一致。
（四）筹资能力6.拆入比例● 计算公式：拆入比例=同业拆入资金/资本净额×100%● 指标释义：同业拆入反映填报机构在全国统一同业拆借市场拆入的全部资金。
6.1批发融资比例● 计算公式：批发性融资比例=批发融资/资本净额×100%● 指标释义：批发性融资为金融租赁公司的拆入资金、卖出回购、借入款项以及发行的金融债等。
二、信用风险（一）资产质量7.不良融资租赁资产率本指标计算本外币口径数据。
● 计算公式：不良融资租赁资产率=不良融资租赁资产/融资租赁资产×100%● 指标释义：融资租赁资产是指金融租赁公司向客户开展融资租赁业务形成的资产，包括应收融资租赁款与未实现收益的差额、未担保余值、融资租赁预付设备款和待转融资租赁资产等。
计算信用风险类指标及信用风险抵补类指标时，应将未担保余值、待转融资租赁资产等非债权性质的资产从“融资租赁资产”中扣除。
不良融资租赁资产是指金融租赁公司对融资租赁资产进行分类后，其后三类融资资产的合计。
融资租赁资产五级分类标准参照《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）等文件及相关法规要求执行。
7.1不良信用风险资产率本指标计算本外币口径数据。
● 计算公式：不良信用风险资产率=不良信用风险资产/信用风险资产×100%● 指标释义：信用风险资产是指金融租赁公司资产负债表表内及表外承担信用风险的资产,包括融资租赁资产和经营租赁的债权类资产等。
融资租赁资产定义与“不良融资租赁资产率”指标中定义一致；经营租赁债权类资产是指金融租赁公司向客户开展经营租赁业务形成的债权性质的资产，包括应收经营租赁款和经营租赁预付设备款等。
不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。
信用风险资产的分类标准参照《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）等文件及相关法规要求执行。
8.融资租赁质量偏离度●?计算公式：融资租赁质量偏离度=（已披露的不良融资租赁资产-监管确认不良融资租赁资产）/监管确认不良融资租赁资产×100%● 指标释义：已披露的不良融资租赁资产是指金融租赁公司根据相关法规及制度对信用风险资产分类后反映的不良信用风险资产余额；监管确认不良融资租赁资产是指监管部门通过现场检查、非现场监管和外部审计等方式对机构披露的不良融资租赁资产进行核实或调整后的余额。
8.1信用风险资产质量偏离度●?计算公式：信用风险资产质量偏离度=（已披露的不良信用风险资产-监管确认不良信用风险资产）/监管确认不良信用风险资产×100%● 指标释义：已披露的不良信用风险资产是指金融租赁公司根据相关法规及制度对信用风险资产分类后反映的不良信用风险资产余额；监管确认不良信用风险资产是指监管部门通过现场检查、非现场监管和外部审计等方式对机构披露的不良信用风险资产进行核实或调整后的余额。
8.2逾期90天以上融资租赁与不良融资租赁比例●?计算公式：逾期90天以上融资租赁与不良融资租赁比例=逾期90天以上融资租赁资产/（次级类融资租赁+可疑类融资租赁+损失类融资租赁）×100％●?指标释义：融资租赁五级分类标准参照《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）等文件及相关法规要求执行。
融资租赁资产的定义与“不良融资租赁资产率” 指标中定义一致。
（二）风险缓释9.融资租赁风险缓释比例● 计算公式：融资租赁风险缓释比例=（融资租赁租赁物可回收金额-未担保余值+融资租赁抵质押物可回收金额+客户保证金）/融资租赁资产×100％●指标释义：融资租赁租赁物可回收金额是指报告期期末的时点上融资租赁租赁物的可回收金额。
租赁物是指金融租赁公司向承租人开展租赁业务而租出的标的资产。
未担保余值是指在租赁余值中扣除承租人或与其有关的第三方担保、以及独立第三方担保后的余额。
租赁余值是指在租赁期届满时租赁物的可回收金额。
抵质押物可回收金额是指按照《担保法》规定，债务人或第三方转移或不转移占有权，向金融租赁公司提供的作为债务担保的财产的可回收金额。
可回收金额是指公允价值减去处置费用后的净额与预计未来产生现金流量的现值两者之间的较高者。
客户保证金是指客户向金融租赁公司存入，约定如果租赁期结束时未发生客户违约，将由金融租赁公司返还客户的资金。
融资租赁资产的定义与“不良融资租赁资产率”指标中定义一致。
9.1信用风险资产缓释比例● 计算公式：信用风险资产缓释比例=（融资租赁租赁物可回收金额-未担保余值+信用风险资产抵质押物可回收金额+客户保证金）/信用风险资产×100％● 指标释义：租赁物、可回收金额、未担保余值、抵质押物以及客户保证金的定义与“融资租赁风险缓释比例”指标中定义一致。
信用风险资产的定义与“不良信用风险资产率”指标中定义一致。
（三）集中度10.单一客户融资集中度本指标计算本外币口径数据。
● 计算公式：单一客户融资集中度=最大一家客户融资余额／资本净额×100%● 指标释义：最大一家客户融资余额是指金融租赁公司对最大一家客户的融资租赁业务余额。
计算融资余额时，可扣除融资租赁业务的客户保证金、质押的银行存单和国债金额。
资本净额定义与“资本充足率”指标中定义一致。
10.1单一客户租赁集中度本指标计算本外币口径数据。
●?计算公式：单一客户租赁集中度=最大一家客户租赁资产余额／资本净额×100%●?指标释义：最大一家客户租赁资产余额是指租赁公司对最大一家客户融资租赁及经营租赁资产之和。
计算最大一家客户租赁资产余额时，可扣除客户保证金、质押的银行存单和国债金额。
资本净额定义与资本充足率指标中定义一致。
10.2集团客户授信集中度本指标计算本外币口径数据。
●?计算公式：集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信／资本净额×100%●?指标释义：授信是指金融租赁公司向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括表内和表外授信。
包括但不限于：融资租赁、经营租赁债权类资产和拆借等表内业务，以及未使用不可撤销的融资承诺、有追索权的资产销售、对可能产生的赔偿和支付责任做出保证等表外业务。
计算授信余额时，可扣除客户保证金及质押的银行存单和国债金额。
集团客户定义按照《商业银行集团客户授信业务风险管理指标》(银监会2003年第5号令)及相关法规要求执行。
资本净额定义与资本充足率指标中定义一致。
（四）关联交易11.全部关联度● 计算公式：全部关联度=全部关联方授信余额／资本净额×100%● 指标释义：全部关联方授信余额是指金融租赁公司对其全部关联方的授信总额扣除关联方保证金存款以及质押的银行存单和国债后的余额。
关联方定义按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（银监会2004年第3号令）及相关法规要求执行。
关联方包括自然人、法人和其他组织。
授信定义与“集团客户授信集中度”指标中定义一致。
资本净额定义与“资本充足率”指标中定义一致。
11.1集团客户关联度● 计算公式：最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%● 指标释义：最大一家关联方所在集团授信余额是指金融租赁公司对最大一家关联方所在集团的授信总额扣除客户保证金存款以及质押的银行存单和国债后的余额。
关联方定义与“全部关联度”指标中定义一致。
授信定义与“集团客户授信集中度”指标中定义一致。
资本净额定义与“资本充足率”指标中定义一致。
11.2单一客户关联度● 计算公式：单一客户关联度=最大一家关联方授信余额/资本净额×100%● 指标释义：最大一家关联方授信余额是指金融租赁公司对最大一家关联方的授信总额扣除客户保证金存款以及质押的银行存单和国债后的余额。
关联方定义与“全部关联度”指标中定义一致。
授信定义与“集团客户授信集中度”指标中定义一致。