成本核算系统设置操作手册
用友NC系统成本核算操作手册-(2488)
成本核算操作手册一、成本基础档案设置二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。
（一）存货核算1、月末关账1.1 月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。
进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。
1.2 进入月末结账界面，进行关账处理：1.2.1 进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐1.2.2 进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）2.1 计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。
2.2 进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价2.3 进入后点击“计算全月平均单价” ，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。
2.4 全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？（二）成本资料取数1、会计平台取数1.1 会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。
1.2 进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数1.3 进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。
此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。
2、存货核算取数2.1 存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。
用友NC系统成本核算操作手册
成本核算操作手册一、成本基础档案设置二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。
（一）存货核算1、月末关账1.1 月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。
进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。
1.2 进入月末结账界面，进行关账处理：1.2.1 进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐1.2.2 进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）2.1 计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。
2.2 进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价2.3 进入后点击“计算全月平均单价” ，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。
2.4 全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？（二）成本资料取数1、会计平台取数1.1 会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。
1.2 进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数1.3 进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。
此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。
2、存货核算取数2.1 存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。
成本计算系统操作步骤及功能说明
……
自制领用部件
借：生产成本-直接材料
生产成本-制造费用
生产成本-直接人工
生产成本-外包费用
贷：半成品
外包领用
数据来源为供应商已核准且核准日期在本月之领料单
借：托外加工物资
贷:原材料-实木
板料
半成品
2.第二步：人工结转抓取人工制费录入程序内容，按成本结转科目设定类别为6以及系统参数设定抛转凭证：
制造费用：与人工费的算法一样；
外包费用：与人工费的算法一样；
单价导入：从外包采购单导入成本外包单价；
产品标准成本页面：列出产品的总成本和其成本构成；
材料部分页面：列出选中的一个产品的所有材料明细；
外包部分页面：列出选中的一个产品的所有外包费明细；
四、实际成本计算
1.期初部件成本录入：对于期初开账时，部件仓部件期初成本进行录入，可从标准成本导入；也可手工维护输入：
7、人工制费输入：录入当期直接人工和制造费用值；可手工输入（若有计件工资则可按计件工资统计后输入人工）；如果用户当发生人工计提与制造费用时，及时登录总帐的会计凭证，以及在计算成本之前将固定资产折旧完成，这样就可以直接从总帐导入人工与制费；
从总账导入时科目值：是从参数设定里的直接人工科目与制造费用科目获取，人工的参数ID是“ac_subject_LabourFee”制费科目的参数ID是“ac_subject_ManuFee”；
计算部件加权价：部件加权价是在同制令范围内计算，部件加权价＝（期初金额+本期制造入库金额+本期采购入库金额-本期采购退货金额）/（期初数量+本期制造入库数+本期采购入库-本期采购退货数量），计算后更新到部件其它入库与所有出库凭单与出库单；
用友ERP成本核算操作手册
成本核算操作手册成本核算步骤：一、总账系统中所有与生产相关的费用类凭证填制完毕，审核，记账二、存货核算中对材料类（材料仓库）出入库单据进行记账，期末处理，生成凭证，审核记账。
注意：恢复卷积时，需要将相关凭证全部删除，取消记账。
重新进行存货核算处理。
三、检查成本管理设置(设置账套时用，平时不用进行操作)1、选项2、定义费用明细与总站接口-确定取数公式（添加取数部门）3、定义分配率除在产品成本分配率外，其他全部为按定额公式分配四、定义产品属性（刷新订单）成本管理—设置—定义核算对象（U812）五、定额分配标准（每月月初进行检查一下，对新入库产品补工时）设置—定额分配标准—导入或增加工时（不需要取数）六、期初余额调整（平时不用操作）设置—期初余额调整。
调整完毕后，进行记账处理七、共耗费用取数数据录入—共耗费用表—取数八、人工费用取数数据录入—折旧费用表—取数九、折旧费用取数数据录入—折旧费用表—取数十、制造费用取数数据录入—制造费用表—范围设定—执行十一、完工产品日报表-取数完工产品日报表与库存管理中成本中心，成本仓库的产成品入库数量一致。
若数据不一致，查询原因十二、月末在产品处理表数据录入—月末在产品处理表—1、取数—填写在线盘点数量（若不需盘点则拷贝）--全选成本中心—执行2、拷贝--全选成本中心—执行十三、完工产品处理表—取数录入完工未入库数量（数量与完工产品日报表数量一致））十四、产品材料定额每月变动表展算子件---全选----执行副产品未办理入库，生产订单状态为审核，此表作用是确认完工定额用的十五、卷积运算—检查、计算十五、检查无误，卷积完毕后，生成凭证对相关凭证（在制仓采购入库单；主机仓产成品入库单；自制半成品出库单；出库调整单生成凭证）进行生单业务（存货核算生单）出现问题处理方式：1、错误帐套参数：零成本入库选项不能选择，手工输入和取结存成本处理措施：进入存货核算，修改选项录入—核算方式全部为按照参考成本进行核算2、BOM不准，使用数量为0.0001KG处理措施：修改子件信息建议：搭建BOM时人员确定，搭建BOM后要及时检查其准确性3、工时为零处理措施：补录工时建议：及时维护工时信息4、参考成本为零处理措施：补录参考成本建议：及时维护参考成本5、生产订单没有子件（算出来成本为0）处理措施：删除订单建议：及时关闭货删除异常订单6、将只计算材料成本改为按完工定额倒挤原因：若是只计算材料成本，会将所有投料成本按照完工订单数量之比分配在制品、完工产品。
用友NC系统成本核算操作手册
成本核算操作手册一、成本基础档案设置二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。
（一）存货核算1、月末关账1.1月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。
进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。
1.2进入月末结账界面，进行关账处理：1.2.1进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐1.2.2进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）2.1计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。
2.2进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价2.3进入后点击“计算全月平均单价”，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。
2.4全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？（二）成本资料取数1、会计平台取数1.1会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。
1.2进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数1.3进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。
此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。
2、存货核算取数2.1存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。
2.2进入存货核算取数“的流程图：管理会计—产品成本—成本资料—存货核算取数2.3进入后选择工厂、取数对象、会计期间，将需要取数的单据选中，点击“取数”。
成本核算操作手册
成本核算操作手册一、基础资料 (2)1、成本科目 (2)2、项目成本科目 (3)二、成本设置 (5)1、项目成本预算 (5)2、项目成本计划 (6)3、项目实际成本 (7)三、成本控制 (8)1、项目毛利润分析表 (8)2、在建工程情况一览表 (8)3、项目毛利润汇总表 (9)一、基础资料1、成本科目功能：定义公司在项目执行过程中会涉及到的所有成本科目，科目可初始化全部设置，也可在系统运行过程中随时添加，可设置为多级的树型结构。
操作方法：打开成本科目点击新增，输入成本科目，选择是否明细科目。
保存即可，如想增加二级科目选中一个一级科目点击新增，前提必须该科目不能是明细科目，可按此方法继续增加，可建立成多级目录，数状结构2、项目成本科目功能：从公司成本科目中选择本项目会涉及的成本科目，选择后，可在成本预算、成本计划中自动出现这些科目，用来制定相应的成本计划，并在后期报表中来体现。
操作方法：打开项目成本科目，选择项目，点击新增，在成本科目处打对勾既可二、成本设置1、项目成本预算制定项目成本预算表，确定完成项目所需的材料、资源、费用，将这些折算成货币体现在各成本科目的金额上。
操作方法：打开项目成本预算，选择项目，点击初始化，在计算依据处设置依据，保存后，点击计算，后审核2、项目成本计划可依据成本预算制定本计划，进一步细化各个成本细节，加入风险储备或者管理储备，作为项目执行的成本基准。
操作方法：打开项目成本计划，选择项目，点击初始化，在计算依据处设置依据，保存后点击计算，后审核3、项目实际成本项目执行过程中自动按照成本科目从材料、分包、费用和其他合同支出等各个方面归集过来的成本数值，不需要人工在此输入。
三、成本控制1、项目毛利润分析表统计某一项目成本，利润等的报表。
2、在建工程情况一览表统计所有未完工工程项目收款、成本、利润的报表项目收支，成本，利润等的统计报表。
QAD 成本核算操作手册
成本核算的操作步骤第一步骤:进入维护主界面第二步骤:会计事务过帐第三步骤：库存总帐和明细帐的核对第四步骤：采购价格核对第五步骤：应付暂估总帐和明细帐的核对第六步骤：关闭累计加工单第七步骤：手工录入工资会计分录第八步骤：手工录入附加费用会计分录第九步骤：生成差异表第十步骤：生成完工成本表第一步骤：进入维护主界面1、双击所示Netterm图标:打开QAD运行软件，出现的界面是:2、单击工具栏左数第五个（黄色电话）的图标,系统出现下面的界面:3、系统要求输入管理员的用户名（QAD）和进入密码（QAD123)，（该用户名和密码公司通用) ，用户名和密码正确后，系统进入下列界面：4、选择A（正式库）后,回车，进入一下界面：5、输入：自己的用户名×××和密码**＊*＊*.回车。
进入系统主界面。
如下：第二步骤：会计事务过帐1、选择25。
13。
7菜单。
如下界面：2、生效日期:输入需要过帐的会计期间.3:过帐事务：选YES4:输出：选PAGE3、输入完成后，连续按F4键保存直到将光标退出到会计单位处。
注意：，因为QAD有处理记录条数限制,需要多操作几次，直到系统提示过帐完成。
第三步骤:库存总帐和明细帐的核对1当所有的会计事务过帐完毕后、进入3.6。
15菜单，在3.6.15中核对的是库存的明细帐,如下界面1）截止日期：过帐完毕后,选择日期2)物料号：可对一种物料进行选择查询，下界面是查洵全部库存商品，则不需选择。
3）产品类：可对某一类产品进行选择查询，下界面是查洵全部库存商品，则不需选择.4）客户寄售：如选EXCLUDE是指非寄售物料,不含寄售。
选INCLUDE指所有物料，含寄售和非寄售物料：选ONLY指寄售物料。
：2、，再进入25.15。
1，如下界面1）、帐户:选择需要查询的帐户.140500是库存商品、2）生效日期：输入查询的日期(月抹关帐以后)3）汇总明细帐户：选YES 如要查询明细，选NO。
成本核算使用手册
由于种种原因，手册中的一些说明可能与实际的软件有所不同，此时，本手册的版权归用友政务软件有限公司所有，未经我公司书面许可，任何单位或个人不得以任何 形式复制或传播本手册的任何部份。
� 第一部分
分摊设置
介绍使用成本核算处理模块时的一些基本参数的设置。
� 第二部分
数据采集
通过该部分主要说明用户如何为成本核算模块提供原始数据。
� 第三部分
成本核算计算
主要介绍成本核算的逻辑运算
� 第四部分
成本核算报表
主要介绍运行完分摊后，如何查询结果。
� 阅读方法
本手册是成本核算处理模块的使用手册，着重介绍如何通过使用成本核算处理模块更好的管理各 医院科室之间成本的分配承担关系。本手册的读者为成本核算处理模块的操作人员。
成本核算系统使用手册
CSH For C/S/S、Internet
用友政务软件有限公司 二○一二年五月
前言
前 言I
� 手册阅读指南
本手册是用友 GRP 财务管理软件之成本核算处理模块的使用手册，它提供给用户使用该模块进行 成本核算管理所需要的全部信息。为了便于用户阅读，本手册分为四个部分为您进行详细讲解。
第二章、数据采集......................................................................................................................................... 18 2.1 直接成本采集..........................................................................................................................................18 2.2 工作量采集............................................................................................................................................. 19
成本核算操作手册
成本核算操作手册一、成本总流程图二、成本模块的应用流程流程描述注意事项1.必须在项目核算中设置成本项目大类和项目档案（即成本对象），便于材料出库和产成品入库单据录入时指定成本对象；2.必须在成本管理中定义产品结构；3.成本计算时使用成本卷积功能时，存货核算中不需要进行记帐和期末处理。
三、定义与成本有关的基本资料1．定义生产车间2．定义核算成本的产品3．定义材料成本归集类别4．定义成本对象5．定义产品结构（必须在物料清单中定义领料部门,否则在定义产品属性中无法出现，且每个子件都须对应领料部门,否则在标准成本中无法取数）四、成本核算模块的初始化工作1．确定成本核算方法2．确定材料成本的来源与产品入库量的来源3．确定人工与制造费用的来源4．定义成本中心5．定义产品核算范围：每个月成本计算前都必须执行此功能。
以保证BOM为最新资料。
6．定义费用与人工取数函数7．定义共用材料分配方法8．定义人工与制造费用的分配方法9．录入定额工时与取BOM中的材料定额(此处有小数点误差在此处修改)10．成本核算期初余额（记帐后才能使用成本日常功能）11．定义结转费用与人工的会计科目五、日常基本数据的录入工作1．取材料成本：（存货核算必须记完帐，若是全月平均法则必须期末处理完后才能取数）材料成本的来源：在库存管理中车间领料时必须填写领料部门与出库类别(此单是通过调拨时填写清楚)2．人工与费用取数3．录入当月生产产量：如果查询条件中是个日期范围，则此处的净产量表示这个日期范围中的合计数据，不可修改。
如果是一天范围，则可以录入当天的净产量。
3．取仓库的成品入库数4．录入月底车间剩余的材料与未完全完工所含的原料六、计算成本1．在存货核算中进行原料仓记帐划价，若是全月平均则需期末处理2．成本检查工作3．计算成本4．打开存货把核算的产品生产成本取数5．制作与成本有关的凭证A．结转制造费用与人工的凭证B．在存货核算中结转材料成本的凭证（选择材料出库单并且收发类别为车间领料）C．在存货核算中结转产品生产成本（选择产成品入库单并且入库类别为自制入库）七、标准成本的核算1．制定材料标准单价2．制定计标准单位人工费用率3．制定标准人工耗量与制造费用，选择材料耗量（点刷新，取自BOM中物料清单）4．生成单位标准成本5．生成总标准成本八、常用成本报表查询1．完工产品成本汇总表2．原料耗用明细表3．完工产品成本明细表4．标准成本与实际成本差异分析表5．成本控制报告表九、成本管理应用中容易出现哪些问题？应该怎样避免或解决1.2.初始设置问题及解决办法成本产品属性中刷新成本对象的问题及解决办法在系统应用过程中，要求每月必须到成本产品属性中刷新一次，以此确定最新的成本对象，经常会出现一部分成本对象无法刷新过来，形成这样的原因主要是在部分新增产品物料清单中未定义部门；数据录入问题及解决办法数据录入过程中，经常会遇到无法取到数据，或取的得数据有误，使得成本检查出现很多逻辑错误的提示，及最终成本计算出现误差，形成这些问题的原因主要数据录入成本表中，取数的对应用条件出现了问题，针对成本取数对应的条件主要有：1．材料领用的“出库类别”和产成品入库的“入库类别”是否与成本选项设置中的保持一致2．材料领用和产品入库单上的部门是否与成本中心一致3．生产订单号或成本对象（项目编码）是否一致4．另外如果不采用卷积运算功能的话，还要检查存货必须记账或期末处理了；如果出现数据录入错误问题，只要针对以上条件对应用在生产系统和存货系统中进行检查对应，就能解决数据录入出现的问题；1.3.成本检查和计算问题及解决办法成本检查的问题及解决办法（已总结了部分逻辑错误提示，请参看本文档中的“成本逻辑错误提示及解决方案汇总”章节内容）在成本检查过程中，会出现很多逻辑错误提示，而且每次检查完成后，解决了错误提示问题，再检查时又会出现一些逻辑错误提示，这样经过重复很多遍操作才能完成，造成这样的原因是我们前期成本的数据准备过程中没有准备和录入完整的成本数据资料；根据定义的成本分配和计算方法，通过数据录入时充分检查各项目数据资料是否完整和准确，不断的总结逻辑错误提示的问题原因和解决办法，这样在实施初期就把它教给客户；这样就可以大大提高成本的实施效率和应用；1.4.成本应用过程中检查的逻辑错误提示解决办法汇总。
成本核算操作手册
成本核算操作手册一、成本总流程图二、成本模块的应用流程流程描述注意事项1.必须在项目核算中设置成本项目大类和项目档案（即成本对象），便于材料出库和产成品入库单据录入时指定成本对象；2.必须在成本管理中定义产品结构；3.成本计算时使用成本卷积功能时，存货核算中不需要进行记帐和期末处理。
三、定义与成本有关的基本资料1．定义生产车间2．定义核算成本的产品3．定义材料成本归集类别4．定义成本对象5．定义产品结构（必须在物料清单中定义领料部门,否则在定义产品属性中无法出现，且每个子件都须对应领料部门,否则在标准成本中无法取数）四、成本核算模块的初始化工作1．确定成本核算方法2．确定材料成本的来源与产品入库量的来源3．确定人工与制造费用的来源4．定义成本中心5．定义产品核算范围：每个月成本计算前都必须执行此功能。
以保证BOM为最新资料。
6．定义费用与人工取数函数7．定义共用材料分配方法8．定义人工与制造费用的分配方法9．录入定额工时与取BOM中的材料定额(此处有小数点误差在此处修改)10．成本核算期初余额（记帐后才能使用成本日常功能）11．定义结转费用与人工的会计科目五、日常基本数据的录入工作1．取材料成本：（存货核算必须记完帐，若是全月平均法则必须期末处理完后才能取数）材料成本的来源：在库存管理中车间领料时必须填写领料部门与出库类别(此单是通过调拨时填写清楚)2．人工与费用取数3．录入当月生产产量：如果查询条件中是个日期范围，则此处的净产量表示这个日期范围中的合计数据，不可修改。
如果是一天范围，则可以录入当天的净产量。
3．取仓库的成品入库数4．录入月底车间剩余的材料与未完全完工所含的原料六、计算成本1．在存货核算中进行原料仓记帐划价，若是全月平均则需期末处理2．成本检查工作3．计算成本4．打开存货把核算的产品生产成本取数5．制作与成本有关的凭证A．结转制造费用与人工的凭证B．在存货核算中结转材料成本的凭证（选择材料出库单并且收发类别为车间领料）C．在存货核算中结转产品生产成本（选择产成品入库单并且入库类别为自制入库）七、标准成本的核算1．制定材料标准单价2．制定计标准单位人工费用率3．制定标准人工耗量与制造费用，选择材料耗量（点刷新，取自BOM中物料清单）4．生成单位标准成本5．生成总标准成本八、常用成本报表查询1．完工产品成本汇总表2．原料耗用明细表3．完工产品成本明细表4．标准成本与实际成本差异分析表5．成本控制报告表九、成本管理应用中容易出现哪些问题？应该怎样避免或解决1.2.初始设置问题及解决办法成本产品属性中刷新成本对象的问题及解决办法在系统应用过程中，要求每月必须到成本产品属性中刷新一次，以此确定最新的成本对象，经常会出现一部分成本对象无法刷新过来，形成这样的原因主要是在部分新增产品物料清单中未定义部门；数据录入问题及解决办法数据录入过程中，经常会遇到无法取到数据，或取的得数据有误，使得成本检查出现很多逻辑错误的提示，及最终成本计算出现误差，形成这些问题的原因主要数据录入成本表中，取数的对应用条件出现了问题，针对成本取数对应的条件主要有：1．材料领用的“出库类别”和产成品入库的“入库类别”是否与成本选项设置中的保持一致2．材料领用和产品入库单上的部门是否与成本中心一致3．生产订单号或成本对象（项目编码）是否一致4．另外如果不采用卷积运算功能的话，还要检查存货必须记账或期末处理了；如果出现数据录入错误问题，只要针对以上条件对应用在生产系统和存货系统中进行检查对应，就能解决数据录入出现的问题；1.3.成本检查和计算问题及解决办法成本检查的问题及解决办法（已总结了部分逻辑错误提示，请参看本文档中的“成本逻辑错误提示及解决方案汇总”章节内容）在成本检查过程中，会出现很多逻辑错误提示，而且每次检查完成后，解决了错误提示问题，再检查时又会出现一些逻辑错误提示，这样经过重复很多遍操作才能完成，造成这样的原因是我们前期成本的数据准备过程中没有准备和录入完整的成本数据资料；根据定义的成本分配和计算方法，通过数据录入时充分检查各项目数据资料是否完整和准确，不断的总结逻辑错误提示的问题原因和解决办法，这样在实施初期就把它教给客户；这样就可以大大提高成本的实施效率和应用；1.4.成本应用过程中检查的逻辑错误提示解决办法汇总。
最新H-ERP成本核算操作手册-
医院综合运营管理系统成本核算管理系统业务操作手册（HBOSV2.1。
2—CBCS)北京望海康信科技有限公司2010—07系统启动当前HBOSV2.1。
2的服务器IP为：192.1。
33。
100 ；HBOSV2。
1.2的数据库为：xmzs_hbos；服务器配有一个HBOSV2。
1.2软件狗。
1.1启动系统服务1）在服务器桌面上找到该图标（或在服务器该路径下C:\Program Files\HBOSv21\ HBOS21Server.exe), 双击则会出现以下界面。
2）点击界面上的“服务设置”页签,如图：配置数据库连接信息，并保存，配置信息参考如下:⏹数据库地址：127.0.0.1 （代表本机）⏹端口:1433⏹数据库名称:xmzs_hbos⏹数据库用户：sa⏹密码：sa⏹WEB端口：80803）启动服务, 点击“操作"页签,点击“启动”，界面上的图标会变为绿色,表示服务启动成功，界面左下方会有显示。
若启动失败，则退出服务，重新启动即可。
1。
2系统登陆启动成功后，点击界面中的地址链接“http://localhost：8080”，如下图:（另外，远程个人电脑网络访问系统时，在IE地址栏里输入：http://192。
1。
33.100：8080/访问即可。
）点击链接后,则会显示系统登陆界面，选则全面预算管理（或点击图标）,输入用户名及密码，随即登陆。
如图:HERP—医院全成本核算软件操作指南第一部分系统平台设置部分一、操作系统、数据库、浏览器要求：1、操作系统是二、HERP系统安装基本上都是执行下一步来完成,在此不详细介绍；三、系统平台维护A、启动HBOS21数据库服务；B、选择系统模块:系统平台；用户名：admin,密码:1；点登录按钮;第一步：创建单位用系统管理员（admin，默认密码1）登录，进入系统平台;系统平台——-系统信息——-单位编码体系，创建单位；单位编码是四位（0001);重新登录；例:单位编码：0001单位名称：望海康信测试医院是否末级:是其它选择根据实际情况填写完成即可；见下图(一）第二步：创建帐套，设置成本与HBOS其它系统联用帐套A、用系统管理员（admin,默认密码1)登录，进入系统平台；B、系统平台——-单位信息--—帐套信息-——帐套管理，创建帐套;（帐套编码001）见下图（二）；创建完帐套后,会计期间自动生成;C、系统平台---单位信息--—成本信息—-—成本系统连接，设置连接；D、重新登录；例如:成本系统和物流系统连用,将成本和物流交叉方框打勾,保存；如下图（三)第三步:修改部门编码规则A、单位信息-——单位参数—-—单位参数；修改部门的编码规则(4-2-2-2-2)，要求和当前单位的部门编码规则保持一致。
用友NC系统成本核算操作手册
成本核算操作手册一、成本基础档案设置二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。
（一）存货核算1、月末关账1.1月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。
进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。
1.2进入月末结账界面，进行关账处理：1.2.1进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐1.2.2进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）2.1计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。
2.2进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价2.3进入后点击“计算全月平均单价”，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。
2.4全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？（二）成本资料取数1、会计平台取数1.1会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。
1.2进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数1.3进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。
此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。
2、存货核算取数2.1存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。
2.2进入存货核算取数“的流程图：管理会计—产品成本—成本资料—存货核算取数2.3进入后选择工厂、取数对象、会计期间，将需要取数的单据选中，点击“取数”。
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4.0成本会计岗位流程4.1成本会计岗位职责：1、基础设置2、成本定额维护3、核算材料出入库成本4、材料出库核算5、核算回机改袋出入库成本(回机改袋数量是否一致)6、材料成本归集7、费用成本集8、完工产品统计9、费用成本结转10、成本分配11、结转自制半成品成本12、结转产成品成本13、生产成本凭证处理成本计算前准备工作：物流业务凭证处理完毕：销售收入（应收单、收款单）检查开票未提销售收入采购入库（应付单、费用发票、暂估）涉及原料的价格库存类销售出库: 销售成本结转产品入库签字传递到存货核算材料出库签字传递到存货核算回机改袋签字传递到存货核算翻包制造费用（固定制造费用模块）每个步骤的成本计算后，一定要检测是否生成实时凭证（生成会计凭证）（实时凭证金额和存货核算成本计算是否一致），（计算全月平均单价）存货核算收发存报表（如果没有做成本计算，则取不到数量金额··生成实时凭证后数据会有变化）红字销售结转单的成本···（自动计算？）成本结算：1计算采购入库单和入库调整单的成本计算2计算材料出库单成本计算3其他入库和其他出库的成本计算4材料成本及费用归集（管理会计---成本资料---材料成本、费用成本归集）成本动因==配方成本手工输包材成本手工输制造费用定额手工输5、成本结转（管理会计—实际成本---实际成本处理）4.2成本会计操作流程：4.2.1基础设置4.2.1.1物料生产档案维护1、原（包）材料维护：物料类型为[采购件]、物料形态为[原材料]，计价方式[全月平均]，如下图所示：可以在物料档案管理批量设置。
计价方式在财务会计,月末处理，计价方式调整设置（分配的新品种系统默认的是移动加权平均，在计算成本前一定要修改为全月加权平均）2、自制半成品维护：物料类型为[制造件]、物料形态为[半成品]、是否成本对象[是]、是否按成本中心统计产量[是]，计价方式[全月平均]，如下图所示：1、产成品维护：物料类型为[制造件]、物料形态为[产成品]、是否成本对象[是]、是否按成本中心统计产量[是]，计价方式[全月平均]，如下图所示：4.2.1.2设置成本中心成本中心即成本核算中心，一般一个公司就一个成本中心，如果一个名义公司存在两个生产基地，成本需单独核算的，则设置两个成本中心，如下图所示：4.2.1.3设置成本大类（成本要素）成本要素即成本归集的集合，根据饲料成本特点及核算要求，成本要素主要分为:材料费、制造费。
材料费又细分三大类：原材料、包装物、半成品；制造费又细分两大类：变动制造费用、固定制造费用。
如下图所示：成本要素分配，成本要素定义好后需要分配到成本中心，如下图所示：设置各成本要素归集的条件（原料、包装物的成本归集）1、 原料定额条件：收发类别为[公司生产领用]、单据类型为[材料出库单]、物料选定公司生产领用的所有原材料。
2、 包装定额条件：收发类别为[公司生产领用]、单据类型为[材料出库单]、物料选定公司生产领用的所有包装物。
3、 半成品条件：收发类别为[自制半成品领用]、单据类型为[材料出库单]、物料选定自制半成品领用的所有原材料件。
4、变动（固定）制造费用条件：来源于管理会计平台的费用成本单。
如下图所示：客户化管理会计平台里-总账-变动（固定）制造费用与制造费用会计科目对照表，（便于制作费用归集）如下图所示：4.2.2维护定额成本（成本动因）1、设置成本动因：即设置成本分摊的依据，可设置按生产BOM进行分配，也可以设置按定额成本分配等等，根据正邦饲料管理的要求，成本核算按定额成本进行分配结转，设置如下图：增加四个成本分摊的集合，即原料定额、包装定额、制造费用定额、自制半成品，每个成本动因类型都为成本对象，对应的成本中心如[南昌广联]。
2、维护原料定额成本：成本动因增加完后，选择原料定额动因，点击[修改]，再点击[子项数量]，增行输入每个[产成品]的配方定额成本，如下图所示：3、维护包装定额成本：选择包装定额动因，点击[修改]，再点击[子项数量]，增行输入每个[产成品]的包装定额成本1、维护制造费用定额成本：选择制造费用定额动因，点击[修改]，再点击[子项数量]，增行输入每个[产成品]和[半成品]的制造费用定额成本，如下图所示：2、维护自制半成品定额成本：选择自制半成品定额动因，点击[修改]，再点击[子项数量]，增行输入每个[半成品]的配方成本定额，如下图所示：3、费用结转设置：定额成本都维护保存后，点击费用结转设置，如下图所示：行选择[变动制造费用]、[固定制造费用]，如下图所示：4.2.3材料出入库成本计算（实际就是计算采购原材料的加权成本，财务做账采购入库时候处理）在[财务会计]－[存货核算]－[账务处理]－[成本计算]，第一步先计算采购入库单的成本，第二步计算公司生产领用和自制半成品领用的原包材成本，但不包括产成品领用的自制半成品的材料出库成本，自制半成品的材料出库成本在成本结转后自动进行结转成本计算，如下图所示4.2.4回机改袋成本计算（回机改袋使用的单价格为上月价格，计算成本之前计算回机改袋）在[库存管理]－[库存调整]，回机改袋通过[形态转换]生成的其他出入库单据保存签字后，在[存货核算]－[账务处理]：第一步：账务处理－[成本计算]，先计算其他出库单（收发类别为回机出库、改袋出库）的出库成本，成本计算依据按全月平均法取上月末库存平均单价；如果没有价格则在存货核算界面输入价格后计算。
第二步：账务处理－[计算全月平均单价]，单独选择回机或改袋出库的物料品种，确定后点击[保存]，保存后会把回机或改袋其他出库单的成本金额回写到回机或改袋的其他入库单上去，而无需把其他入库单手工指定单价[关键]第三步：账务处理－[成本计算]，选择回机或改袋入库的其他入库单，成本计算依据是回机或改袋的其他出库单上的成本金额，无需手工指定单价,计算好后可以在存货核算查询一下回机改袋对应的其他出入库单据上的金额是否相等。
第四步：会计平台－凭证处理，选择[存货核算]下面的其他出入库单据，回机或改袋其他出入库单生成凭证的金额会相等。
注意事项：1、如果一个成品期初没有库存，也没有生产入库，但有回机改袋入库，也有回机改袋出库或销售出库，此种情况应先计算该成品回机改袋入库对应的其他品种的回机改袋出库成本，再计算该成品的回机改袋入库成本，最后才能计算该成品的回机改袋出库成本或销售出库成本，此步骤一定不能搞反了，否则系统会提示[总账结存出现负库存或异常]2、如果一个成品期初没有库存，当月有生产入库，有回机改袋出库，或期初有库存，但当月回机改袋出库大于期初库存，即有部份回机改袋出库是当月生产入库的成品，此种情况下，A：当月生产入库再回机出库通过产成品入库单的红字录入，即不通过形态转换；B：改袋出库不用成本计算，在产成品入库成本计算后会自动更新回写改袋出库的成本4.2.5材料成本归集在[管理会计]－[成本管理]－[成本资料]－[材料成本归集]，对[存货核算]系统的材料出库成本归集到成本管理系统，如下图所示：（和存货核算的收发存汇总表进行金额和数量的核对）1、出库类别为：[公司生产领用]、[自制半成品领用]：注意材料出库的出库类别必须是公司生产领用、部门为生产部门2、[取数] [查询]，如下图所示：若出现材料成本要素不正确的情况，在成本要素设置界面中，对物料相对应的成本要素进行分类归集。
4.2.6费用成本归集在[管理会计]－[成本管理]－[成本资料]－[费用成本归集]，将[总账]系统的制造费用成本归集到成本管理系统，注意：总账系统的制造费用凭证归集完毕且审核记账，（总账取数是将总账的制作费用归集到成本系统当中，总账中的制造费用结转的凭证在总账月末处理自定义转账执行）如下图所示：总账取数传送，选择月份，点击传送，查询结果如下图：在[管理会计]－[成本管理]－[成本资料]－[完成产品统计]，将[存货核算]系统的入库类别为[半成品入库]和[产成品入库]的完工产品归集到成本管理系统，如下图所示：点击[取数] [查询]，所下图所示：4.2.8实际成本结转分配4.2.8.1成本资料关账处理在[管理会计]－[成本管理]－[实际成本]－[实际成本处理]，第一步将成本资料进行关账处理，如下图所示：4.2.8.2费用成本结转第二步将从总账系统归集过来的制造费用进行结转，如下图所示：4.2.8.3成本分配将从[存货核算]系统归集过来的材料成本，按照成本动因设置的半成品及产成品的定额进行分配，如下图所示：选择全部材料出库单然后点击成本分配4.2.8.4自制半成品成本结转产成品领用的半成品成本在成本分配这里分配金额为零，因为半成品成本尚未成本计算，待半成品成本结转后再回写成本分配，如下图所示：读取数据，定位选择半成品或直接一个一个选择半成品，勾上完工成本回写入库单，点击成本结转，结转成功后，系统自动将半成品成本回写入库单及出库单，并自动将产成品领用的半成品成本按全月平均进行成本分配，无需做任何操作。
4.2.8.5产成品成本结转自制半成品成本结转成功后，无需切换界面，直接在成本结转界面，选择读取数据，选择产品树，将所有产成品全部选中，再点击成本结转，系统将自动计算产成品成本，并自动将产成品领用的半成品成本自动按定额比例分配结转，结转成功后系统自动对销售出库成本、产品入库进行成本计算，，即产成品入库单和销售出库成本结转单成本无需再进行成本计算，可直接进行凭证处理，如下图所示：若要取消成本结转，在实际成本处理中取消结转后，还应当到成本计算中选择销售成本结转、产品入库单据，取消成本计算。
4.2.8.6产品成本计算单查询打印成本结转完成后，可以查询一下产品成本计算单，核对一下按定额分配的成本是否全部正确归集分配，如图所示：（计算全月平均单价）1、半成品成本计算单：2、产成品成本计算单：4.2.9成本凭证处理涉及到成本计算的单据凭证，首先要成本计算——生成实时凭证——生成凭证，例如，材料出库、产品入库、其他出入库、（成本计算后，对应本期没有入库，销售结转没有成本的产品，销售成本结转后还应该计算全月平均单价-对于没有价格的单据）1、材料出库凭证：[客户化]－[会计平台]－[财务会计平台]－[凭证生成]，选择存货核算系统，点击凭证生成，如下图所示：生成凭证如下：2、产成品入库凭证：[客户化]－[会计平台]－[财务会计平台]－[凭证生成]，选择存货核算系统，点击凭证生成，如下图所示：生成凭证如下：3、销售出库成本凭证[客户化]－[会计平台]－[财务会计平台]－[凭证生成]，选择存货核算系统，点击凭证生成，如下图所示：生成凭证如下：成本计算前做其他出库的凭证4、回机改袋出库成本客户化－会计平台－凭证生成，选择[存货核算系统]，查询业务单据为其他出库单，点击生成，生成凭证如下：借：生产成本贷：原材料5、回机改袋入库成本客户化－会计平台－凭证生成，选择[存货核算系统]，查询业务单据为其他入库单，点击生成，生成凭证如下：借：原材料贷：生产成本。