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建设工程投资控制培训讲义
建设工程投资控制培训讲义1. 引言建设工程投资控制是指通过对建设工程项目的投资进行计划、组织、指导、监督和控制，确保项目投资的合理性、有效性和可控性，实现投资效益最大化的管理过程。
本讲义将介绍建设工程投资控制的基本概念、原则、方法和工具，旨在提升学员对建设工程投资控制的理论和实践能力，为项目经理和相关从业人员提供参考。
2. 建设工程投资控制的基本概念2.1 建设工程投资控制的定义建设工程投资控制是指对建设工程项目的投资进行计划、组织、指导、监督和控制的管理过程，以保证项目实施过程中投资的合理性、有效性和可控性。
2.2 建设工程投资控制的目标建设工程投资控制的目标是确保项目投资的合理性、有效性和可控性，实现投资效益最大化，同时降低投资风险。
2.3 建设工程投资控制的重要性建设工程投资控制是项目管理的重要组成部分，可以帮助项目经理和相关从业人员了解项目投资情况，及时发现和解决投资问题。
合理的投资控制可以降低项目投资风险，同时确保项目投资的有效性。
3. 建设工程投资控制的原则3.1 经济合理原则建设工程投资控制应遵循经济合理原则，即在保证项目质量的前提下，以最低的成本实现项目目标。
3.2 可行性原则建设工程投资控制应遵循可行性原则，即项目投资应符合相关法规、政策和技术标准，同时满足项目实施的可行性要求。
3.3 风险控制原则建设工程投资控制应遵循风险控制原则，即通过合理的项目风险评估和控制措施，减少项目投资风险，确保项目的可控性。
3.4 效益最大化原则建设工程投资控制应遵循效益最大化原则，即在控制项目投资的基础上，追求投资效益的最大化，使项目的投资得到充分回报。
4. 建设工程投资控制的方法和工具4.1 预算控制预算控制是建设工程投资控制的重要方法之一。
通过制定项目预算，对项目投资进行控制和监督，及时发现和解决投资超支等问题。
4.2 进度管理进度管理是建设工程投资控制的重要方法之一。
通过合理制定项目进度计划，控制项目进度的执行，确保项目投资的及时和有效使用。
《建设工程投资控制》PPT课件
建设工程各个阶段节约投资的可能性
建设可阶以段看出，在可项目研做出投资初决设策之后，计投设资控制的施重工点图就在设设计计阶施段，工
也可就是能说节设约计对投工程投9资的影- 响最大75。%资的比例 100% 95%
35%75%
10%-35% 10%
（三）主动控制与被动控制相结合 投资目标控制同样需要主动控制与被动控制相结合： 采取主动预防措施，尽量避免实际投资超过计划投资； 若发生偏差，超过计划投资，则要采取被动控制措施，力求偏差额最
三、建设工程投资控制的任务 （一）项目前期（决策阶段）
其具体任务主要是审查拟建项目投资估算的正确性与投资方案的合理 性。在可行性研究阶段进行投资控制，主要应围绕对投资估算的审查和投资方 案的分析、比选进行。 1、对投资估算的审查
(1) 审查投资估算基础资料的正确性； (2) 审查投资估算所采用方法的合理性。
(5)建设期贷款利息和固定资产投资方向调节 税。
2、流动资产投资（铺底流动资金） 指生产经营性项目投产后，为正常生产运营，用于购买材料、燃料、
支付工资及其它经营费用所需的周转资金。
第一部分工程费用 建筑安装工程费 设备、工器具购置费
土地使用费
建设管理费
建
可行性研究费
设
研究试验费
工 程 项 目 总 投
设计概算的审查 1）审查设计概算的编制依据； 2）审查设计概算的编制内容； 3）审查设计概算的编制深度。
施工图预算的审查 重点是施工图预算的工程量计算是否准确，
资
工 程 项 目 总
建 设 投 资
勘察设计费
环境影响评价费
第二部分
劳动安全卫生评价费
场地准备及临时设施费
工程建设其他费用 引进技术和进口设备其他费
建设工程监理第2章 建设工程投资控制PPT
有目标，就不需要、也无法进展控制。目标的设置是很严 肃的，应有科学的依据。
投资控制的目标应随着工程建立实践的不断深入而分 阶段设置，具体来讲，投资估算应是建立工程设计方案选 择和进展初步设计的投资控制目标，设计概算应是进展技 术设计和施工图设计的投资控制目标，施工图预算或建立 工程承包合同价那么应是施工阶段投资控制的目标。有机 联系的各个阶段目标相互制约、相互补充，前者控制后者， 后者补充前者，共同组成建立工程投资控制的目标系统。
第2章 建设工程投资控制
3. 建立工程投资需单独计算 建立工程的实物形态千差万别，再加上不同地区构成 投资费用的各种要素的差异，最终导致建立工程投资的千 差万别。因此，建立工程只能通过特殊的程序(编制估算、 概算、预算、合同价、结算价及最后确定竣工决算等)，就 每项工程单独计算其投资。
第2章 建设工程投资控制
工程建立花费的全部费用。生产性建立 工程总投资包括建立投资和铺底流动资 金两局部，非生产性建立工程总投资那 么只包括建立投资。
建立投资由设备工器具购置费、建
第2章 建设工程投资控制
建立投资可以分为静态投资局部和动态投资局部。静态 投资局部由建筑安装工程费、设备工器具购置费、工程建立 其他费和根本预备费组成。动态投资局部是指在建立期内， 因建立期利息、建立工程需缴纳的固定资产投资方向调节税 和国家新批准的税费、汇率、利率变动以及建立期价格变动 引起的建立投资增加额，包括涨价预备费、建立期利息和固 定资产投资方向调节税。
第2章 建设工程投资控制
图2-1 建立工程屡次性计价关系
第2章 建设工程投资控制
5. 建立工程投资确定层次繁多 但凡按照一个总体设计进展建立的各个单项工程聚集的总 体称为一个建立工程。在建立工程中但凡具有独立的设计文件、 竣工后可以独立发挥生产能力或工程效益的工程称为单项工程， 也可将它理解为具有独立存在意义的完整的工程工程。各单项 工程又可分解为各个独立施工的单位工程。考虑到组成单位工 程的各局部是由不同工人用不同工具和材料完成的，又可以把 单位工程进一步分解为分部工程。然后还可按照不同的施工方 法、构造及规格，把分部工程更细致地分解为分项工程。需要 先分别计算分局部项工程投资、单位工程投资、单项工程投资， 最后才能汇总形成建立工程投资。可见确定建立工程投资的层 次繁多。
投资控制的目标应随着工程建立实践的不断深入而分 阶段设置，具体来讲，投资估算应是建立工程设计方案选 择和进展初步设计的投资控制目标，设计概算应是进展技 术设计和施工图设计的投资控制目标，施工图预算或建立 工程承包合同价那么应是施工阶段投资控制的目标。有机 联系的各个阶段目标相互制约、相互补充，前者控制后者， 后者补充前者，共同组成建立工程投资控制的目标系统。
第2章 建设工程投资控制
3. 建立工程投资需单独计算 建立工程的实物形态千差万别，再加上不同地区构成 投资费用的各种要素的差异，最终导致建立工程投资的千 差万别。因此，建立工程只能通过特殊的程序(编制估算、 概算、预算、合同价、结算价及最后确定竣工决算等)，就 每项工程单独计算其投资。
第2章 建设工程投资控制
工程建立花费的全部费用。生产性建立 工程总投资包括建立投资和铺底流动资 金两局部，非生产性建立工程总投资那 么只包括建立投资。
建立投资由设备工器具购置费、建
第2章 建设工程投资控制
建立投资可以分为静态投资局部和动态投资局部。静态 投资局部由建筑安装工程费、设备工器具购置费、工程建立 其他费和根本预备费组成。动态投资局部是指在建立期内， 因建立期利息、建立工程需缴纳的固定资产投资方向调节税 和国家新批准的税费、汇率、利率变动以及建立期价格变动 引起的建立投资增加额，包括涨价预备费、建立期利息和固 定资产投资方向调节税。
第2章 建设工程投资控制
图2-1 建立工程屡次性计价关系
第2章 建设工程投资控制
5. 建立工程投资确定层次繁多 但凡按照一个总体设计进展建立的各个单项工程聚集的总 体称为一个建立工程。在建立工程中但凡具有独立的设计文件、 竣工后可以独立发挥生产能力或工程效益的工程称为单项工程， 也可将它理解为具有独立存在意义的完整的工程工程。各单项 工程又可分解为各个独立施工的单位工程。考虑到组成单位工 程的各局部是由不同工人用不同工具和材料完成的，又可以把 单位工程进一步分解为分部工程。然后还可按照不同的施工方 法、构造及规格，把分部工程更细致地分解为分项工程。需要 先分别计算分局部项工程投资、单位工程投资、单项工程投资， 最后才能汇总形成建立工程投资。可见确定建立工程投资的层 次繁多。
建设工程投资控制培训讲义(ppt 106张)
FOB——离岸价
CIF——到岸价
CIF＋进口国收取的相关税费——抵岸价
2019/2/18 24
例：国产非标准设备原价的确定可采用( ) 等方法。 A. 成本计算估价法和系列设备插入估价法 B. 成本计算估价法和概算指标法 C. 分部组合估价法和百分比法 D. 概算指标法和定额估价法
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动、价格上涨等风险增加的投资。
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6
例:某项目设备工器具购置费为2000万元，建安工程 费为 1500 万元，工程建设其他费为 500 万元，基本 预备费为200万元，涨价预备费为100万元，建设期 贷款利息为120万元，铺底流动资金为100万元，则 该项目的静态投资为（ ）万元。 A.4000 B.4200 C.4300 D.4420
4） 运杂费 P14 包括的内容 4项（均发生在国内P14） 设备运杂费＝设备原价×设备运杂费率 2.工器具及生产家具购置费 P14 2-15
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三、掌握建筑安装工程费用的组成及计算 §2.3
建安工程费用基本构成（206号文），P15图2-2
• 直接费：直接工程费、措施费 • 间接费： 规费、企业管理费 • 利润 • 税金（营业税、城市维护建设税、教育费附加）
2019/2/18
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2） 交货方式 P12
（1）内陆交货类：在出口国内陆的某个地点交货。
卖方承担的风险小
（2）目的地交货类：在进口国的港口或内地交货 目的港船上交货价 目的港船边交货价（FOS） 目的港码头交货价 (关税已付)
完税后交货价 （进口国的指定地点）
对卖方来说承担的风险较大，卖方一般不愿采用。
3）控制重点：决策、设计阶段为主
建设工程投资控制培训课件
加强建设工程投资控制的对策与建议
完善投资控制机制
建立健全的投资控制机制，明确各方的职 责和权利，确保投资控制的全面实施。
加强投资风险管理
对工程项目中可能存在的投资风险进行预 测和评估，制定相应的防范措施。
提高投资控制意识
加强相关人员的投资控制意识培训，提高 其对投资控制重要性的认识。
加强信息化建设
固定预算法
根据固定预算编制，不考虑市 场价格变化的影响，适用于工 程量小、工期短、市场价格稳
定的项目。
弹性预算法
根据可变预算编制，考虑市场价 格变化的影响，适用于工程量大 、工期长、市场价格波动较大的 项目。
目标预算法
根据目标利润和目标成本编制，考 虑工程项目的成本效益，适用于工 程项目初期确定目标成本的情况。
背景
建设工程投资控制是工程建设管理中的重要环节，也是企业降低成本、提高 效益的重要手段。随着工程建设市场的竞争加剧，加强建设工程投资控制显 得尤为重要。
建设工程投资控制的重要性
提高工程建设效益
通过有效的投资控制，可以合理分配资金，提高资金使 用效率，降低工程成本，提高工程建设效益。
确保工程建设质量
动态投资控制方法
01
02
03
实际成本法
根据实际发生的成本进行 记录和核算，及时反映工 程项目的实际投资情况。
计划成本法
根据计划成本进行核算， 通过与实际发生成本的比 较，及时发现和解决投资 偏差问题。
挣值法
通过比较已完成工作的预 算值和实际消耗值，评估 工程项目的投资效益和进 度情况。
风险性投资控制方法
投资控制不仅关注成本，还要关注工程质量。通过合理 的投资控制措施，可以确保工程建设质量，提高工程的 安全性和可靠性。
建设工程投资控制培训课件.pptx
（4）投资控制的措施
要有效地控制项目投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理 等多方面采取措施。 技术与经济相结合是控制项目投资最有效的手段。
9
对项目经济性影响的程度
设计准备
100%
初步设计
95招标、发包 设计要求改变
35% 25%
10%
施工图设计1 施工图设计2
部分尚余的设 计、发包
基本预备费 预备费 涨价预备费
设备购置费 工器具购置费
建设期利息 固定资产投资调节税
流动资产投资 ----铺底流动资金
14
2、 设备、工器具购置费用的构成（熟悉）
设备、工器具购置费用是由设备购置费用和工具、器具及生产家具购置费用组成。
(包括基本预备费和涨价预备费)、建设期利息和固定资产投资方向调节税组 成。
1
静态投资
设备购置费 设备及工、器具购置费 工器具购置费
直接费
建安工程费
间接费 利润
税金
建 建设投资 工程建设其他费
设 工
预备费
基本预备费 涨价预备费
程
建设期利息
总
固定资产投资调节税
投 流动资产投资 ----铺底流动资金 资
施工
1/4
1/2
3/4
10
竣工
3、建设工程投资控制的任务
我国项目监理机构在建设工程投资控制中的主要任务（掌握）
• 建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项主要 任务，投资控制贯穿于工程建设的各个阶段，也贯 穿于监理工作的各个环节。
11
(1)建设前期阶段:
机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，可行性研究，市场调查 和预测，编制投资估算，环境影响评价、财务评价、国民经济评价 和社会评价。
要有效地控制项目投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理 等多方面采取措施。 技术与经济相结合是控制项目投资最有效的手段。
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对项目经济性影响的程度
设计准备
100%
初步设计
95招标、发包 设计要求改变
35% 25%
10%
施工图设计1 施工图设计2
部分尚余的设 计、发包
基本预备费 预备费 涨价预备费
设备购置费 工器具购置费
建设期利息 固定资产投资调节税
流动资产投资 ----铺底流动资金
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2、 设备、工器具购置费用的构成（熟悉）
设备、工器具购置费用是由设备购置费用和工具、器具及生产家具购置费用组成。
(包括基本预备费和涨价预备费)、建设期利息和固定资产投资方向调节税组 成。
1
静态投资
设备购置费 设备及工、器具购置费 工器具购置费
直接费
建安工程费
间接费 利润
税金
建 建设投资 工程建设其他费
设 工
预备费
基本预备费 涨价预备费
程
建设期利息
总
固定资产投资调节税
投 流动资产投资 ----铺底流动资金 资
施工
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竣工
3、建设工程投资控制的任务
我国项目监理机构在建设工程投资控制中的主要任务（掌握）
• 建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项主要 任务，投资控制贯穿于工程建设的各个阶段，也贯 穿于监理工作的各个环节。
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(1)建设前期阶段:
机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，可行性研究，市场调查 和预测，编制投资估算，环境影响评价、财务评价、国民经济评价 和社会评价。
建设工程投资控制培训课件
建设工程投资控制培训课件1. 课程介绍本课程旨在为参与建设工程投资控制的专业人士提供必要的培训。
通过本课程的学习，您将了解建设工程投资控制的基本概念、原则和方法，并学会如何有效地进行投资控制，以确保建设工程的顺利进行并达到预期的投资效果。
2. 建设工程投资控制的定义与目标2.1 定义建设工程投资控制是指通过科学的方法和手段，对建设工程项目进行全过程的投资控制，以实现投资目标和效益最大化的管理活动。
2.2 目标•控制建设工程项目的投资预算，确保项目不超支；•确保建设工程质量符合预期，并防止工程质量问题带来的额外投资；•控制建设工程进度，确保项目按时完成；•提高建设工程项目的投资回报率。
3. 建设工程投资控制的原则3.1 经济性原则建设工程投资控制应以经济性原则为基础，即在保证项目质量和进度的前提下，以最少的投资实现最大的效益。
3.2 预算控制原则建设工程投资控制应以预算为依据，通过制定和执行项目预算来实现投资控制的目标。
3.3 分阶段控制原则建设工程投资控制应按照不同阶段的工作进展情况，逐步实施投资控制，确保项目在每个阶段的投资控制目标得以实现。
4. 建设工程投资控制的方法4.1 预算控制方法预算控制是建设工程投资控制的核心方法之一，它通过制定项目预算，对项目的投入和支出进行控制，以确保项目的经济性和可行性。
4.2 进度控制方法进度控制是建设工程投资控制的另一个重要方法，它通过制定项目进度计划和监控项目工期的执行情况，确保项目按时完成，避免拖期带来的额外投资。
4.3 质量控制方法质量控制是建设工程投资控制的关键方法，它通过建立和执行质量管理体系，确保项目质量符合预期，并防止因质量问题带来的额外投资。
4.4 成本控制方法成本控制是建设工程投资控制的重要方法之一，它通过设定合理的成本控制目标，采取有效的成本管理措施，确保项目的成本不超出预算范围。
5. 建设工程投资控制的实施5.1 建立投资控制组织建设工程投资控制的实施需要建立专门的投资控制组织，明确各岗位职责，确保投资控制工作的顺利进行。
建设工程投资控制的相关知识(ppt 77页)
⑴均摊法 对清单中某些合同条款按合同工期平均计量。 ⑵凭据法 按承包依据进行计量支付。 ⑶断面法 主要用于取土坑或填筑路堤土方计量。 ⑷图纸法 按设计图纸尺寸进行计量。 ⑸分解计量法 根据工序或部位子项进行计量支付。 ⑹估价法 按合同规定，根据估算已完成工程价值支付
工程变更
1)承包方在工程变更确定后14天内，提出变更 工程价款的报告，经监理工程师确认后调整合 同价款。
2)按招标文件规定的工程项目类别计价。 3)应力求与市场的实际变化吻合，要有利于竞争和
保证工程质量。 4)标底应控制在批准的总概算(或修正概算)及投资
包干的限额内。
(1)工料单价法 根据施工图样及技术说明，按照预算 定额的分部、分项工程子目，逐项计算出工程量，再套 用定额单价(或单位估价表)确定直接费，然后按规定的 费用定额确定其他直接费用、现场经费、间接费、利润 和税金，还要加上材料调价系数和适当的不可预见费， 汇总后即为工程预算，也就是标底的基础。
在偏差 4. 采取控制措施，确保投资控制目标的实
现 此控制流程2周或1个月循环一次。
6.1.6 建设工程投资控制的基本原则(熟悉)
在投资控制的过程中，要协调好与进度
控制和质量控制的关系，做到三大目标控制
的有机配合和相互平衡，而不能片面强调投
资控制。
6.1.6 建设工程投资控制的基本原则(熟悉)
(2)综合单价法 利用综合单价法编制标底时，其各分 部、分项工程的单价应包括人工费、材料费、机械费、 其他直接费、间接费和有关文件规定的调价、利润、税 金以及采用固定价格风险金等全部费用。
6.2.3 施工阶段的投资控制
计量依据：工程量清单中的全部项目、合同文件中规定
的项目、工程变更项目
计量方法，根据FIDIC合同条件规定：
工程变更
1)承包方在工程变更确定后14天内，提出变更 工程价款的报告，经监理工程师确认后调整合 同价款。
2)按招标文件规定的工程项目类别计价。 3)应力求与市场的实际变化吻合，要有利于竞争和
保证工程质量。 4)标底应控制在批准的总概算(或修正概算)及投资
包干的限额内。
(1)工料单价法 根据施工图样及技术说明，按照预算 定额的分部、分项工程子目，逐项计算出工程量，再套 用定额单价(或单位估价表)确定直接费，然后按规定的 费用定额确定其他直接费用、现场经费、间接费、利润 和税金，还要加上材料调价系数和适当的不可预见费， 汇总后即为工程预算，也就是标底的基础。
在偏差 4. 采取控制措施，确保投资控制目标的实
现 此控制流程2周或1个月循环一次。
6.1.6 建设工程投资控制的基本原则(熟悉)
在投资控制的过程中，要协调好与进度
控制和质量控制的关系，做到三大目标控制
的有机配合和相互平衡，而不能片面强调投
资控制。
6.1.6 建设工程投资控制的基本原则(熟悉)
(2)综合单价法 利用综合单价法编制标底时，其各分 部、分项工程的单价应包括人工费、材料费、机械费、 其他直接费、间接费和有关文件规定的调价、利润、税 金以及采用固定价格风险金等全部费用。
6.2.3 施工阶段的投资控制
计量依据：工程量清单中的全部项目、合同文件中规定
的项目、工程变更项目
计量方法，根据FIDIC合同条件规定：
《建设工程投资控制》课件
建设工程投资控制的基本原理
全面控制
对项目的投资进行全面 的控制，包括设计、施 工、材料等多个方面。
前馈控制
在项目实施前，对设计 方案、施工组织等进行 优化，以降低投资风险
。
动态控制
在项目实施过程中，根 据实际情况对投资进行
动态的调整和控制。
目标控制
设定明确的投资目标， 对实际投资情况进行监 督和调控，确保投资目
确保项目投资不超预算，同时保证项 目的进度和质量。
建设工程投资控制的重要性
01
02
03
提高项目经济效益
有效的投资控制可以降低 工程成本，提高项目的经 济效益。
保证项目顺利进行
通过合理的投资控制，可 以避免资金短缺等问题， 保证项目的顺利进行。
提升项目管理水平
投资控制是项目管理的重 要环节，通过有效的投资 控制可以提升项目的管理 水平。
理、方法、案例分析等。
重点回顾
对课件中的重点内容进行了回顾， 包括投资估算、概预算、施工图预 算、工程量清单计价等关键知识点 。
学习效果
评估了学员通过学习本课件所达到 的效果，包括对投资控制理论和实 践的理解、掌握程度等。
展望
行业发展趋势
分析了建设工程投资控制领域未来的发展趋势，如信息化、智能 化技术的应用等。
根据项目总投资额和工程要求，对设计方 案进行优化，确保设计方案在满足功能需 求的前提下，尽可能降低工程投资。
引入竞争机制
强化设计审查
通过设计方案竞赛、设计招标等方式，引 入竞争机制，促使设计单位提高设计水平 ，降低工程投资。
对设计方案进行多层次、多角度的审查， 确保设计方案的科学性、合理性和经济性 。
招标阶段投资控制
建设工程投资控制PPT课件
标底＝
成本（直接工程费＋间接费） 利润＋税金
.
23
工料单价法（现定额计价法） 综合单价法（类似工程量清单） 例如： 1.挖土方(运距5公里) 2000m3×12.50元/m3=25000元 2.现浇混凝土基础(C35) 150m3×450元/m3=67500元
工程总造价＝92500元
.
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6.4.2 建设工程招标标底价格的确定 1、标底价格的编制
定审查方法\审查
(1)逐项审查法； (2)标准预算审查法； (3)分组计算审查法； (4)对比审查法； (5)用“筛选法”审查； (6)重点审查法； (7)利用手册审查法
.
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6.4 招投标阶段的投资控制
6.4.1 建设工程招投标计价方法
建设工程合同形式：
（1）总价合同；
（2）单价合同；
（3）成本加酬金合同
(2)方案比较：
--独立方案;
--互斥方案;
--相关方案;
.
15
6.2.4建设工程项目的经济评价
1、环境影响评价(---治理和环保措施等) 2、财务评价(---盈利能力分析\偿债能力分析\ 不确定性分析) (1)财务评价的概念； (2)财务评价的基本报表； (3)财务评价指标体系 ----净现值；内部收益率；投资回收期等
.
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6.3.6 施工图预算的编制与审查 1、施工图预算的编制
---- 单价法、实物法
2、监理工程师对施工图预算的审查
➢审查的内容
与定额是否相符
---审查工程量; ---审查套价 ---相关费用
单价的换算 对补充定额的审查
.
21
➢审查的步骤
作好审查前的准备工作
综合整理\交换意见\定案
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(3)施工招标阶段: ★
➢ 准备与发送招标文件，编制工程量清单和标底； ➢ 协助评审投标书，提出评标建议； ➢ 协助业主与承包单位签订承包合同。
(4)施工阶段: ★
➢ 对工程造价目标进行风险分析，并制定防范性对策。 ➢ 审查工程变更的方案，与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款。 ➢ 进行工程量计算和工程款支付。 ➢ 建立月完成工程量和工作量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较、
建设工程投资控制
第一节 建设工程投资控制概述 1、 建设工程投资的概念
（1）建设工程总投资和建设投资
建设工程总投资:是指进行某项工程建设花费的全部费用。 生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设工程
总投资则只包括建设投资。 生产性建设工程总投资构成＝建设投资+铺底流动资金 非生产性建设工程总投资构成＝建设投资 建设投资:由设备工器具购置费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、预备费
4
3、建设工程投资控制原理
• 所谓建设工程投资控制，就是在投资决策阶段、设 计阶段、发包阶段、施工阶段以及竣工阶段，把建 设工程投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正 发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以 求在建设工程中能合理使用人力、物力、财力，取 得较好的投资效益和社会效益。
（1）投资控制的动态原理
有机联系的各个阶段目标相互制约，相互补充，前者控制后者，后 者补充前者，共同组成建设工程投资控制的目标系统。
标要既有先进性又有实现的可能性。
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项目建议书 可行性研究
初步 设计
技术 设计
施工图 设计
工程 招标
工程 施工
控制
投资 规划/估算
控制
控制
设
修
计
正
概
概
算
算
控制
控制
➢ 协助设计单位开展限额设计，编制本阶段资金使用计划，并进 行付款控制。进行设计挖潜，用价值工程等方法对设计进行技 术经济分析、比较、论证，在保证功能的前提下进一步寻找节 约投资的可能性。审查设计概预算，使概算不超估算，预算不 超概算。
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施工图设计1 施工图设计2
部分尚余的设 计、发包
施工
1/4
1/2
竣 工
3/4
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3、建设工程投资控制的任务
我国项目监理机构在建设工程投资控制中的主要任务（掌握）
• 建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项主要 任务，投资控制贯穿于工程建设的各个阶段，也贯 穿于监理工作的各个环节。
工
施
程
工
工
合
程
图
同
结
预
价
算
算
格
竣工 验收 初步 设计
工 程 决 算
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8
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（3）投资控制的重点（熟悉） ★
➢投资控制贯穿于项目建设的全过程。影响项目投资最大的阶段， 是约占工程项目建设周期l/4的技术设计结束前的工作阶段。 ➢在初步设计阶段，影响项目投资的可能性为75%～95%；在技术设 计阶段，影响项目投资的可能性为35％～75％；在施工图设计阶段 ，影响项目投资的可能性则为5％～35％。 ➢项目投资控制的重点在于施工以前的投资决策和设计阶段，而在 项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计。
2
（2）静态投资部分和动态投资部分
– 建设投资＝静态投资+动态投资 – 静态投资＝建筑安装工程费+设备工器具购置费+工程建设其他费+基本
预备费 – 动态投资部分＝涨价预备费+建设期利息+固定资产投资方向调节税
(3) 工程造价的概念
工程造价，一般是指一项工程预计开支或实际开支的全部固定资产投资费用， 在这个意义上工程造价与建设投资的概念是一致的。
（4）投资控制的措施
要有效地控制项目投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理 等多方面采取措施。 技术与经济相结合是控制项目投资最有效的手段。
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对项目经济性影响的程度
设计准备
100%
初步设计
95%
75%
技术设计
设计 招标、发包 设计要求改变
(包括基本预备费和涨价预备费)、建设期利息和固定资产投资方向调节税组 成。
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设备购置费
设备及工、器具购置费 工器具购置费
直接费
静 态
建安工程费
间接费 利润
投 资
税金
建 建设投资 工程建设其他费
设 工
预备费
基本预备费 涨价预备费
动
程
建设期利息
总
固定资产投资调节税
态 投 资
投 流动资产投资 ----铺底流动资金 资
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11
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(1)建设前期阶段:
机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，可行性研究，市场调查 和预测，编制投资估算，环境影响评价、财务评价、国民经济评价 和社会评价。
(2)设计阶段:
➢ 协助业主提出设计要求，组织设计方案竞赛或设计招标，组织 评选设计方案。
投资控制是项目控制的主要内容之一。这种控制是动态的，并 贯穿于项目建设的始终。
5
确定投资目标
编制投资 计划值
贯彻与实施
检查、对比
不断循环
投资总结报告
纠偏与调整
分析原因和 影响程度
投资控制是动态的，它贯穿于项目建设的始终， 即按计划-执行-监测-调整-执行循环。
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（2）投资控制的目标
投资控制目标的设置应是随着工程建设实践的不断深入而分阶段设 置，具体来讲， ➢投资估算应是建设工程设计方案选择和进行初步设计的投资控制目 标； ➢设计概算应是进行技术设计和施工图设计的投资控制目标； ➢施工图预算或建安工程承包合同价应是施工阶段投资控制的目标。
分析，制定调整措施。 ➢ 收集、整理有关的施工和监理资料，为处理费用索赔提供证据。 ➢ 进行竣工结算，对竣工结算的价款总额与建设单位和承包单位进行协商。
在实际应用中工程造价还有另一种含义，那就是工程价格，即为建成一项工 程，预计或实际在土地市场、设备市场、技术劳务市场以及承包市场等 交易活动中所形成的建筑安装工程的价格和建设工程的总价格。
3
2、 建设工程投资的特点 – 建设工程投资数额巨大 – 建设工程投资差异明显 – 建设工程投资需单独计算 – 建设工程投资确定依据复杂 – 建设工程投资确定层次繁多 – 建设工程投资需动态跟踪调整
➢ 准备与发送招标文件，编制工程量清单和标底； ➢ 协助评审投标书，提出评标建议； ➢ 协助业主与承包单位签订承包合同。
(4)施工阶段: ★
➢ 对工程造价目标进行风险分析，并制定防范性对策。 ➢ 审查工程变更的方案，与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款。 ➢ 进行工程量计算和工程款支付。 ➢ 建立月完成工程量和工作量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较、
建设工程投资控制
第一节 建设工程投资控制概述 1、 建设工程投资的概念
（1）建设工程总投资和建设投资
建设工程总投资:是指进行某项工程建设花费的全部费用。 生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设工程
总投资则只包括建设投资。 生产性建设工程总投资构成＝建设投资+铺底流动资金 非生产性建设工程总投资构成＝建设投资 建设投资:由设备工器具购置费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、预备费
4
3、建设工程投资控制原理
• 所谓建设工程投资控制，就是在投资决策阶段、设 计阶段、发包阶段、施工阶段以及竣工阶段，把建 设工程投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正 发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以 求在建设工程中能合理使用人力、物力、财力，取 得较好的投资效益和社会效益。
（1）投资控制的动态原理
有机联系的各个阶段目标相互制约，相互补充，前者控制后者，后 者补充前者，共同组成建设工程投资控制的目标系统。
标要既有先进性又有实现的可能性。
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项目建议书 可行性研究
初步 设计
技术 设计
施工图 设计
工程 招标
工程 施工
控制
投资 规划/估算
控制
控制
设
修
计
正
概
概
算
算
控制
控制
➢ 协助设计单位开展限额设计，编制本阶段资金使用计划，并进 行付款控制。进行设计挖潜，用价值工程等方法对设计进行技 术经济分析、比较、论证，在保证功能的前提下进一步寻找节 约投资的可能性。审查设计概预算，使概算不超估算，预算不 超概算。
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施工图设计1 施工图设计2
部分尚余的设 计、发包
施工
1/4
1/2
竣 工
3/4
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3、建设工程投资控制的任务
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• 建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项主要 任务，投资控制贯穿于工程建设的各个阶段，也贯 穿于监理工作的各个环节。
工
施
程
工
工
合
程
图
同
结
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算
格
竣工 验收 初步 设计
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➢投资控制贯穿于项目建设的全过程。影响项目投资最大的阶段， 是约占工程项目建设周期l/4的技术设计结束前的工作阶段。 ➢在初步设计阶段，影响项目投资的可能性为75%～95%；在技术设 计阶段，影响项目投资的可能性为35％～75％；在施工图设计阶段 ，影响项目投资的可能性则为5％～35％。 ➢项目投资控制的重点在于施工以前的投资决策和设计阶段，而在 项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计。
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（2）静态投资部分和动态投资部分
– 建设投资＝静态投资+动态投资 – 静态投资＝建筑安装工程费+设备工器具购置费+工程建设其他费+基本
预备费 – 动态投资部分＝涨价预备费+建设期利息+固定资产投资方向调节税
(3) 工程造价的概念
工程造价，一般是指一项工程预计开支或实际开支的全部固定资产投资费用， 在这个意义上工程造价与建设投资的概念是一致的。
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100%
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95%
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1
设备购置费
设备及工、器具购置费 工器具购置费
直接费
静 态
建安工程费
间接费 利润
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税金
建 建设投资 工程建设其他费
设 工
预备费
基本预备费 涨价预备费
动
程
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(1)建设前期阶段:
机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，可行性研究，市场调查 和预测，编制投资估算，环境影响评价、财务评价、国民经济评价 和社会评价。
(2)设计阶段:
➢ 协助业主提出设计要求，组织设计方案竞赛或设计招标，组织 评选设计方案。
投资控制是项目控制的主要内容之一。这种控制是动态的，并 贯穿于项目建设的始终。
5
确定投资目标
编制投资 计划值
贯彻与实施
检查、对比
不断循环
投资总结报告
纠偏与调整
分析原因和 影响程度
投资控制是动态的，它贯穿于项目建设的始终， 即按计划-执行-监测-调整-执行循环。
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（2）投资控制的目标
投资控制目标的设置应是随着工程建设实践的不断深入而分阶段设 置，具体来讲， ➢投资估算应是建设工程设计方案选择和进行初步设计的投资控制目 标； ➢设计概算应是进行技术设计和施工图设计的投资控制目标； ➢施工图预算或建安工程承包合同价应是施工阶段投资控制的目标。
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在实际应用中工程造价还有另一种含义，那就是工程价格，即为建成一项工 程，预计或实际在土地市场、设备市场、技术劳务市场以及承包市场等 交易活动中所形成的建筑安装工程的价格和建设工程的总价格。
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2、 建设工程投资的特点 – 建设工程投资数额巨大 – 建设工程投资差异明显 – 建设工程投资需单独计算 – 建设工程投资确定依据复杂 – 建设工程投资确定层次繁多 – 建设工程投资需动态跟踪调整