【热门】税控盘开票热点十问
增值税发票开票规范解读及常见问题解答
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增值税发票开票规范解读及常见问题解答一、前言增值税发票是用于证明货物销售、劳务或者服务提供的合法凭证,也是一种重要的税务工具。
由于增值税发票的开具涉及到纳税人的权益和税务管理的规范,因此了解增值税发票开票规范以及常见问题的解答对于企业和个人纳税人都非常重要。
本文将对增值税发票的开票规范进行解读,并回答一些常见问题。
二、增值税发票开票规范解读1. 开票时间根据国家税务总局的规定,增值税发票应当在交付货物、完成劳务或者服务的当月内开具,不能跨月开具。
如果发生延迟开具的情况,纳税人需要申请延期开票,并在规定的时间内进行开具。
2. 开票内容增值税发票的内容包括纳税人的名称、纳税人识别号、地址、电话号码等基本信息,同时还包括商品或劳务的名称、数量、单价、金额、税率、税额等详细信息。
开票人需要按照实际情况进行填写,确保发票的准确性和合法性。
3. 税率和税额计算增值税发票上的税率和税额是根据国家税务总局规定的税法进行计算的。
一般来说,商品和劳务的标准税率是13%,低税率是9%,差别税率是6%。
纳税人需要根据实际情况选择适用的税率,并计算出相应的税额。
4. 开票机构和发票样式增值税发票的开具由国家税务机关授权的开票机构进行,一般是银行或者其他金融机构。
开票机构需要符合相关的法规和规定,确保增值税发票的真实性和准确性。
同时,增值税发票也有统一的样式和格式,纳税人需要按照规定的样式进行开具。
三、常见问题解答1. 增值税发票是否必须开具?根据国家税务总局的规定,纳税人在销售货物、提供劳务或者服务时,必须开具增值税发票。
如果没有开具增值税发票,将会受到税务机关的处罚。
2. 增值税发票可以跨月开具吗?根据国家税务总局的规定,增值税发票应当在交付货物、完成劳务或者服务的当月内开具,不能跨月开具。
如果发生特殊情况需要延迟开具,纳税人需要按照规定申请延期开票。
3. 如何计算增值税发票的税额?增值税发票的税额是根据商品或劳务的金额和税率进行计算的。
使用金税盘纳税人必须关注的热点问题
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使用金税盘纳税人必须关注的热点问题1.纳税人新办的升级版系统,报税的时候点击报税处理提示:“ 失败原因:该版本非征期不支持报税处理” ?答:请点“报税处理—状态查询”查看锁死期是不是到下个月申报期之后的某一天,且报税资料显示无,如果该两情况都符合则说明已经报完税,不需要再抄报税了。
2.如果纳税人网上报表提交显示“申报成功”,但是税款没有扣,问:清卡有没有影响?答:没有影响。
3.税人本月已使用新的系统及设备,本月还需要去税务局报税清卡吗?答:企业如果是本月办理升级,升级后不需要到税务局报税清卡。
4. 金税盘开票系统如何查询当月抄报税有没有成功?答:在新的开票系统里,点“报税处理—状态查询”,里面显示:“报税资料无” 、锁死期变成下个月申报期之后的某一天和报税起始日是下月1日就是成功了。
5.升级后某月没有开具发票,该月还要进行抄报税吗?答:需要。
6. 发票离线上传的路径是什么?答:网址为“https://218.57.142.46:7002”,需要在英文状态下输入。
7.上午旧卡置换了新卡。
新卡当月还需要抄税清卡吗?下个月需要报税清卡吗?答:当月不需要了。
下个月开始正常报税清卡。
8. 本期成功报税清卡之后又点击了“办税厅秒税”是不是就要到大厅清卡了?答:必须前往大厅报税清卡。
9.新升级的系统远程报税提示“非征期不支持远程抄报税”,请问该如何操作?答:请纳税人点击“报税处理-状态查询”看下锁死期是否已经跳到下个月,报税资料是否已经是“无”。
如果是,说明企业已经抄报过不需要再抄税了。
10.开具红字增值税专用发票信息表的时候,是选择汉字防伪还是非汉字防伪?答:要根据企业的发票本身是哪种类型的就选哪种,密文区是二维码的是汉字防伪。
(也可以在报税处理-状态查询里看汉字防伪标志,显示:“是”就是汉字防伪企业)。
本省只有与油品有关的经营企业属汉字防伪企业。
11. 红字增值税专用发票信息表从哪里上传?答:在信息表查询导出里有上传和下载的按键。
发票热点问题9问
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营改增发票热点问题解答1. 餐饮企业外卖业务的适用税率是多少?答:餐饮企业(一般纳税人)单独核算的外卖业务按照16%税率征收增值税。
2. 选择适用简易计税方法的营改增服务是否可以开具增值税专用发票?答:一般纳税人选择适用简易计税方法的营改增服务可以自行开具增值税专用发票。
3. 酒店住宿的同时,免费提供餐饮服务,如何开发票计税?答:不应列为视同销售范围,不需另外组价征收。
4. 2016年4月30日前收取的并已向地税机关申报缴纳营业税,未开具营业税发票的,可以开具增值税普通发票。
请问开具发票的时候适用税率是多少?如何申报?答:按照适用税率或征收率开具普通发票,不需要申报。
5. 23号公告规定:“按照现行政策规定适用差额征税办法缴纳增值税,且不得全额开具增值税发票的,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,通过新系统中差额征税开票功能。
”是否是指差额部分不得开具专用发票的情况?那么旅游服务选择差额计税的是否适用?答:应征税收入开具专用发票,差额部分不得开具专用发票,开具普通发票。
旅游服务不适用差额开票功能。
6. 房地产企业老项目采取简易计税方法,一笔销售合同预收款中既包含营业税收入与增值税收入,结算后收入是否按两个期间分别确认?其中既涉及到营业税发票和增值税发票,当结算汇总开具是金额如何确认?如果发生整体折让导致产生多缴税款的,如何办理退税手续,是退增值税还是退营业税?答:①应全部确认为增值税收入;②利用差额开票功能开具全额增值税发票;③如果发生整体折让导致产生多缴税款的,应先退增值税。
7. 税总纳便函【2016】71号规定:租赁服务预收款应在收到当期一次性申报,但若分摊后低于月销售额3万,可以享受小微。
问题是:收到租赁的预收款时既然应确定纳税义务,如何申报?如果纳税人申请代开普通发票一并开具,是否应缴纳税款?答:分摊以后享受小微优惠政策;代开专用发票,全额征税;代开普通发票(仅限于个人),按照合同金额和期限判定是否享受免税政策。
最全发票管理热点问题大集锦
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最全发票管理热点问题一、增值税发票开具有关问题答:(一)提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。
(二)销售不动产,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写不动产名称及房屋产权证书号码(无房屋产权证书的可不填写),“单位”栏填写面积单位,备注栏注明不动产的详细地址。
(三)出租不动产,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在备注栏注明不动产的详细地址。
二、营改增后代收代缴车船税管理中有关发票信息的问题答:根据《国家税务总局财产行为税司关于营改增后落实好车船税征管中有关发票信息工作的通知》(税总财行便函…2016‟46号)文件,5月1日营改增后,保险公司在开具的增值税发票备注栏中应注明车船税税款信息,具体信息包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税额、滞纳金、合计等。
三、5月1日全面实施营改增之后,作为纯地税纳税人,原有的开票设备是否还能够使用?如不能使用应如何办理?答:原有开票设备不能再继续使用,您需要重新到国税机关核定增值税发票,参加技术服务单位免费税控操作培训,购买新的开票设备。
卓晟同时,根据《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税…2012‟15号)文件规定:增值税纳税人2011年12月1日(含)以后初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减(抵减额为价税合计额),不足抵减的可结转下期继续抵减。
四、营改增纳税人不开发票是否还需要安装税控装置?答:营改增纳税人推行增值税发票税控装置的范围是:增值税一般纳税人,以及销售货物、提供加工修理修配劳务月销售额超过3万元(按季纳税9 万元),或者销售服务、无形资产月销售额超过3万元(按季纳税9万元)的小规模纳税人。
增值税发票使用等热点问题(集锦)
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增值税发票使用等热点问题(集锦)时间:2019-03-061、国地税合并了,原国税监制章的发票可以使用到什么时间?答:根据《国家税务总局关于税务机构改革有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第32号)第六条规定,新税务机构挂牌后,启用新的税收票证式样和发票监制章。
挂牌前已由各省税务机关统一印制的税收票证和原各省国税机关已监制的发票在2018年12月31日前可以继续使用,由国家税务总局统一印制的税收票证在2018年12月31日后继续使用。
2、哪些项目的进项税额不得抵扣?答:一、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第538号)第十条规定:"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产; (二)非正常损失的购进货物,以及相关的劳务和交通运输服务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、劳务和交通运输服务; (四)国务院规定的其他项目。
" 二、根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)文件附件一《营业税改征增值税试点实施办法》规定:"第二十七条下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。
其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。
纳税人的交际应酬消费属于个人消费。
(二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。
(三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。
(四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务(五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。
12366发票开具相关热点问题-财税法规解读获奖文档
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12366发票开具相关热点问题-财税法规解读获奖文档
1.购买办公用品开具发票项目是否可以填写办公用品?
答:一、根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十条规定,所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项,应当向收款方取得发票。
取得发票时,不得要求变更品名和金额。
二、根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)第二条规定,销售方开具增值税发票时,发票内容应按照实际销售情况如实开具,不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。
因此,纳税人应据实开具发票。
票面不能笼统填写办公用品。
2.向事业单位开具增值税普通发票是否必须填写纳税人识别号?
答:根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)规定,自2017年7月1日起,购买方为企业的,索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码;销售方为其开具增值税普通发票时,应在购买方纳税人识别号栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。
不符合规定的发票,不得作为税收凭证。
本公告所称企业,包括公司、非公司制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。
因此,开具给事业单位等没有纳税人识别号的单位可不填写纳税人识别号。
结语:税务筹划做为企业集团的一项重要战略组成部分,已被越来越多的。
发票管理及日常税收征管热点问题
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发票管理及日常税收征管热点问题
12、客人结账时要求另外开一笔没有实际发生的业务开发票,并 愿意支付所需税费,如帮其开票有什么后果? 根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条规定,开 具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实 开具,并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票 行为:(1)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (2)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;(3) 介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 第三十七条规定,违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票 的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5 万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以 下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。非法代开发票的,依照 前款规定处罚。
(2)丢失已填开电子发票 a.开具发票一方遗失电子发票(未交给付款方),登报挂 失后,在发票在线应用系统作废发票(跨月的开红字发票), 重新开具发票交付款方入账。重新开具发票时,应在备注栏注 明是重开发票,以及遗失发票的发票代码、号码和金额等内容; b.取得发票一方(付款方)遗失电子发票,登报声明遗失 的发票联作废后,由开票方在发票在线应用系统的发票开具情 况查询模块查询该票数据,用A4白纸打印出来,注明“此件 是我单位提供,与原件数据相符”,加盖发票专用章,并经开 票方主管税务机关审核,加具“与原件数据相符”意见,由开 票方交付款方作为合法凭证入账。
发票管理及日常税收征管热点问题
3、开具发票时系统提示“当前适用票种已没有库存余票”, 无法开票。 该提示存在两种情况:一是表明该发票种类已经没有纸质 发票;二是纳税人核定的每月可开票份数已开完。如需申请增 加每月可开票份数,可填写《调整发票核定申请表》提交税管 员办理。
增值税发票税控开票中的税务问题与解答
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增值税发票税控开票中的税务问题与解答1、问:在开票窗口中,输入金额和数量后,计算机自动计算出单价,但用该单价乘以数量却不等于原输入的金额?答:当单价较小而数量较大时,在开票窗口中输入金额和数量后,计算机将自动计算出单价,但用该单价乘以数量所得金额却与输入的金额可能有误差。
这是由于计算机计算出的单价只显示小数点后六位,当数量较大时,以该单价乘以数量所得金额则可能与原输入的金额有误差,但开票软件将保证金额乘以税率等于税额这一等式成立。
2、问:发票开具与对帐单有误差,怎么调整才能保证开票金额与对帐金额、税额完全一致?答:(1)部分企业习惯计算办法:数量*报价(含税单价)=含税金额(2)税务规定(或增值税发票开具过程)核算原则:数量*不含税单价=不含税金额;不含税金额*17%(税率)=税额;不含税金额+税额=含税金额这时如果数量>10万,含税单价/1.17=不含税单价其小数点第七位要四舍五入这就会带来误差。
不含税金额+税额=含税金额;不含税金额*17%(税率)=税额,两个等式中可能只有一个成立。
解决办法:开票软件操作过程中:数量*含税单价=含税金额;含税金额\1.17=不含税金额;含税金额-不含税金额=税额。
这时可能会出现:不含税金额*17%(税率)不等于税额,如果用户要想让上面这等式成立,可以把光标移至“含税金额”处按F8,输入“不含税金额”,使不含税金额和税额发生变化,让这等式成立,但这时可能含税金额/1.17不等于不含税金额。
通过不含税金额输入处理,可保证开票金额与对帐金额完全一致。
鉴于以上情况,我们建议开票时尽量按照税务规定以及我司对帐要求,使用不含税单价进行开票。
如果开票后,不含税金额一致,而税额不一致,可选择在多行发票中其中一行不含税金额(尽量挑选数额较小的数字进行调整)进行修改输入,增加或减少0.01元至0.02元,使得该行税额增加或减少0.01元,在税额与对账单确认书额一致后,调整过的行项目不动,在其他行的不含税金额(尽量挑选数额较大的数字进行调整)进行修改输入,减少或增加调整的数额。
发票热点问题问与答-深圳市国家税务局
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发票热点问题问与答-深圳市国家税务局发票热点问题问与答1、纳税人应使用哪种发票并开通何种开票系统?答:发票种类及行业对照情况如下,请纳税人根据自身实际情况参考使用。
2、纳税人如何办理网络发票注册并取得虚拟专网账号?答:目前各运营商可暂时在各办税服务厅为纳税人直接办理网络发票开户注册手续,纳税人也可以根据运营商的指引,在网上直接办理或通过电话办理开户注册手续.具体方式如下1、中国电信提供三种办理方式:(1)“一键式”办理。
下载安装中国电信网络发票软件完成注册开户,将开户资料邮寄到运营商指定营业厅。
(2)营业厅办理。
填写准备好相关表格和资料送交指定运营商营业厅注册开户。
(3)网上营业厅办理。
在中国电信网络发票业务网站()注册开户,将开户资料邮寄到运营商指定营业厅。
具体请咨询服务热线:10000 +9 +6;40088236612、中国联通提供两种办理方式:(1)营业厅办理。
填写准备好相关表格和资料送交运营商指定营业厅注册开户。
(2)电话热线办理。
拨打4000603000申请公用账户后,下载安装中国联通网络发票软件,根据指引完成注册开户,将开户资料邮寄到运营商指定营业厅。
具体请咨询服务热线:4006012366;40006030003、中国移动提供营业厅办理方式。
请填写准备好相关表格和资料送交运营商指定营业厅注册开户。
具体请咨询服务热线:10086 +0;4008870288)3、纳税人开票的行业分类如何选择?答:目前网络发票系统的行业分类是根据系统登记的纳税人所在的行业(国标)确定的,纳税人可以在网络发票的纳税人信息维护模块进行调整,行业分类选择可以根据自身经营情况进行灵活调整,如有选择错误也不影响发票的使用。
月底各运营商将增加非国标的行业分类供纳税人选择。
目前纳税人比较关心的是国际货运业选择何种国标行业,建议选择“装卸运输代理业”,广告服务业可以根据自身情况选择“商业服务业”或“其他服务业”4、开具国际货运发票时,提单号、费率、离港日期等都是必录项吗?答:国际货运发票请纳税人根据原地税的开票习惯填写,除项目名称和金额外,其他的提单号、费率、离港日期等都是非必录项目,可以空白。
税控盒常遇问题解答

2.4版建安、不动产税控开票软件常见问题解答一.开票常遇问题。
1.点打印发票的时候,提示“分户编号为空”如何处理?答:因为分户编号没有填,在系统管理-----系统参数设置----分户编号填:00012. 在付款方识别号里遇到“X”和“-”打不出来,如何处理?答:付款方识别号里遇到“X”和“-”打不出的用“0”代替。
如一定需要打出来,请在备注里填写。
付款方识别号如没有,填个0即可打印发票3.登陆的时候是“演示模式”。
没有出现“联机成功”。
登陆后看不到“日常业务”和“税控管理”。
如何处理?答:<1>. 检查税控盒的两根线有没有连接好,税控盒的灯是不是三个都亮(红绿黄)。
特别是税控盒与电脑的连接线要注意有没有松动。
<2>. 使用转换线(COM口转换USB口)的用户,检查USB的插口是否换位(不同的USB插口就是不同的端口),解决方法:在“我的电脑”上单机右键点管理-----设备管理器—端口-----“查看很长的英文后面是COM 几?”。
然后登陆开票软件,点系统管理-----系统参数设置----端口设置---把端口改为正确的端口之后退出,重新登陆即可。
(COM线需要安装驱动程序,并且要与税控盒原有的线相连接才可以正常使用。
)<3>.另一种解决方法,将税控盒的电源线拔掉,等税控盒灯熄灭后,再插上。
开票软件重新登陆。
4.开票时出现“非法税种税目”无法开票。
如何解决?答: 因为在“系统管理—常用项目管理”里添加的内容是在纳税人信息同步前添加的。
所以应该先删除后,做纳税人信息同步,最后才能添加。
二.报税常遇问题;1.今天是26号,为什么我开票时提示已过截止日期打不出票?答:因为税控软件需要每个月1日到15日之间做报税操作(节假日延期),到税务局读卡、回来完税。
你上个月没有报税读卡,现在过了截止日期,所以锁机了。
现在只能把卡和税控盒一起带到我们公司来处理。
2. 我已经网上报过税了,这个可以不报税吗?没开过票也要报税吗?这个要报税也要缴税吗?答:这个报税跟网上申报没有任何关系,这里所报的是你在自己电脑上面所打过的每一张发票的明细。
税控发票开票软件问题汇总
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税控发票开票软件问题汇总(小规模)
1、打印发票时提示:
解决方法:开始—-控制面版—找到区域和语言选项---自定义---日期,更改短日期格和长日期格式(短日期格式改为:yy-mm-dd;长日期格式改为:yyyy mm dd)如下图
2、发票打印不全以及位置不合适问题
新上企业调整打印位置
填开一张发票点打印,打印机内放一张空白纸,先把发票打印在空白纸上。
再找到发票查询打开找到刚刚填开的那个发票号点查看明细,再次打开发票点击打印调出边距调整对话框在此处调整位置。
想向上调在0的基础上可以改为负数(例如:想向上调3毫米,可以改为-3)
向下调改为正数(例如:想向下调3毫米,可以改为3)
想向左调在0的基础上可以改为负数(例如:想向左调2毫米,可以改为-2)
想向右调改为正数(例如:想向下调3毫米,可以改为3)
发票打印不全解决办法:点发票打印出现边距调整对话框更改向右调整的参数,发票打全以后再左右调整打印机上边的进纸档板。
增值税电子普通发票实务十问答

增值税电子普通发票实务十问答随着电子商务的迅猛发展,越来越多的企业开始使用电子发票来替代传统纸质发票。
作为一种新型的发票形式,电子普通发票在实务操作中引发了许多问题与疑问。
以下是增值税电子普通发票实务方面的十个常见问题与答案,希望能为您解决相关疑虑。
问题一:什么是增值税电子普通发票?答:增值税电子普通发票是根据国家税务局的规定,经由税务局认可的电子商务平台,以电子数据形式开具的发票。
其具有与纸质发票同等法律效力。
问题二:电子普通发票与纸质发票有何区别?答:电子普通发票与纸质发票的主要区别在于形式上的不同。
纸质发票以纸张形式打印并需要盖章,而电子普通发票是以电子数据形式存储并通过电子商务平台开具的。
问题三:电子普通发票具有的合法性是否有保障?答:根据国家税务政策和法规,电子普通发票与纸质发票享有同等法律效力。
同时,税务机关也有相应的技术手段来验证电子发票的合法性。
问题四:企业应如何申请使用电子普通发票?答:企业在使用电子普通发票前,需要申请成为税务局认可的电子商务平台的用户。
具体申请流程及申请材料可咨询当地税务机关。
问题五:在开具电子普通发票时,有哪些需要注意的事项?答:在开具电子普通发票时,企业需要确保填写相关纳税人信息、项目、金额等内容无误,并按照税法规定的时间要求开具发票。
问题六:企业在使用电子普通发票过程中需要保存发票吗?答:根据税务机关的规定,企业需要保存纸质或电子版的电子普通发票。
电子版发票需具备一定的电子数据完整性和可读性,以确保后续审计和查验。
问题七:税务机关如何进行发票的核验?答:税务机关会通过发票查验系统对纳税人提供的电子普通发票进行核验。
核验结果将会即时反馈给纳税人,确保发票的真实性和合法性。
问题八:企业在开具电子普通发票后,可以进行退换货操作吗?答:根据税务局的规定,企业在开具电子普通发票后,可以进行退换货操作。
退换货需要通过电子商务平台进行操作,并在系统中进行相应的登记。
【热门】增值税发票系统升级版15个相关问题汇总
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增值税发票系统升级版15个相关问题汇总问题1:现象描述:税控升级后去做增值税发票验旧购新,升级前已开具发票的列表清单无法打印。
问题原因:开票信息未做迁移。
解决方法:纳税人可在税控系统升级现场要求技术公司人员对升级前已开具发票信息做数据迁移。
在升级现场未做数据迁移的,可联系技术公司辅导操作。
问题2:现象描述:纳税人申报系统存根联明细中只有升级后的抄报税数据,没有升级前进行的非征期抄报税的数据。
问题原因:由于税控系统升级前后属于两个系统,导致数据导入网上申报平台出现问题。
解决方法:技术公司已批量导入此类数据,目前绝大部分企业数据已经完备,个别仍无数据的企业,需联系税务机关或提供网上申报服务的技术公司,手工做数据导入。
问题3:现象描述:纳税人升级税控系统后,打开税控开票软件发现开票限额降低了一个版本。
问题原因:国税征管系统与税控系统数据对接导入产生错误。
解决方法:需要联系主管税务机关解决。
问题4:现象描述:纳税人开票时提示超过离线开票时限,但是联网之后还是不能开具发票。
问题原因:开票系统联网后会自动上传离线开票信息,如果无法上传,一般是服务接入地址出现错误。
解决方法:需检查服务接入点地址是否为:s://115.236.66.180:7777(目前最新地址为s://.zjgsfp:7777),正确的话重启开票系统即可。
如果还是无法上传的,需联系技术公司解决。
问题5:现象描述:税控系统升级后征期抄报税时数据上传失败,提示原因该版本非征期不支持远程抄报。
问题原因:报税系统问题。
解决方法:先检查国税服务器IP地址输入时是否使用半角状态,使用半角后还是无法上传的,则只能选择去办税厅报税。
技术公司已经在对该现象做系统分析,争取早日解决该问题。
问题6:现象描述:升级后第一次开票,提示金税盘启动失败。
问题原因:税控设备连接电脑USB端口问题(前置的USB接口电压较低,税控系统无法启动)。
解决方法:建议将税控系统重新连接电脑主机,或者使用电脑机箱后置的USB接口。
发票使用常见热点问题总结
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发票使用常见热点问题总结发票使用常见热点问题总结发票使用常见热点问题总结发票是企业经营过程中的重要财务凭证,结合现行相关规定,笔者就企业常见的,比较关心和关注的几个发票使用问题进行了归集整理,供参考。
1、目前,许多税种已是国地税共享税,例如增值税(中央75%地方25%),个人所得税(中央60%地方40%),有类似业务发生时,应该是如何开具发票?解析:《增值税暂行条例》第一条规定,在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人,为增值税的纳税人,应当依照本条例缴纳增值税。
《增值税暂行条例实施细则》明确,增值税暂行条例第一条所称修理修配,是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务。
从上述规定可以看出,应该开增值税发票的情形包括:①修理业务应开增值税发票;②属于售后服务,与销售有关属于混合销售的也应该开具增值税发票;学会计论坛③如果加工企业销售并负责运输,运费属于价外费用,同样应开具增值税发票。
除上述情形之外的应该开具营业税发票,主要包括:①结算中华人民共和国境内营业税提供劳务:服务业、建筑业、金融保险业,运输业、房地产业、邮电业、体育误乐业等;②销售不动产、无形资产应开具营业税专用发票。
2、发票附件中应提供能证明事项真实性的资料的,包括哪几类发票?解析:目前需要附证明的发票主要是会议费、差旅费、培训费、办公用品费等。
会议费和培训费的证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
召开董事会会议的会议费也应该按照上述规定提供资料。
差旅费的证明材料包括出差时间、地点、人数、事由、天数、费用标准等。
这里特别要说明的是办公用品费,按照发票管理办法及其实施细则的相关规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次复写、打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖单位发票专用章。
因此,办公用品发票未附明细附件,不能说明所买的就是办公用品,换句话就是不能证明费用列支的真实性。
财税实务税控盘开票热点十问
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财税实务税控盘开票热点十问三证合一时会做税号关联,跟原来的开具流程一样,与原蓝字发票保持一致即可。
开票软件增加商品信息怎么操作?如何增加开票员信息?……针对近期税控盘开票的热点问题,有专业人士来解答了,快看吧!1.如何使用税收编码版开票软件增加商品信息?答:首先在系统设置-商品编码-商品和服务税收分类编码里面增加,按照商品信息在左侧选择分类,在分类下面点击右上角“+”进行增加。
2.增加税收分类编码时提示“不允许增加子类”?答:不能在大的分类里面增加,需要在左侧分类结构中选择最后一个分类,即点开左侧分类名称前面的“+”号逐步选择,然后点击右上角的“+”号进行增加。
3.退出开票软件弹出界面提示“存在未完成任务项”?如图所示:答:说明开票软件中存在未上传发票,返回主界面点击系统设置-参数设置-网络配置-手工上传发票明细,提示为0张后再退出界面即可。
4.税务数字证书口令忘记如何找回?答:开票的情况下,可在C:\_skpclog下,打开ssl-年月日.log 文件(找正确输入过证书口令操作日期的日志),参数设置Password :XXXXXXXX(即证书口令)。
5.打印设置的调整规则是什么?答:打印设置调整的边界有上边距值和左边距值,往左边偏加大左边界值,往右偏减小左边距值,往上边偏加大上边距值,往下偏减小上边距值,单位是0.1毫米,可调整为负值。
(-300~600)6.三证合一之前开具的蓝字发票,三证合一之后发生退货如何做红字?答:三证合一时会做税号关联,跟原来的开具流程一样,与原蓝字发票保持一致即可。
7.开具红字发票信息表上传提示蓝字发票不是当月或上月开具的不能开具红字信息表?答:原因:由于开具申请红字信息表时的原因填写错误导致,选择“因开票有误等原因尚未交付的”上传后后台会系统校验蓝字发票的开具时间是否在在上月或者同月。
解决办法:将原因选择为“因开具有误受票方拒收”,重新填开。
8.如何增加开票员?答:系统维护-操作员管理-下方操作员管理中新增开票员。
税控发票开票软件(金税盘版)安装使用常见问题解答
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税控发票开票软件(金税盘版)V2.0.00常见问题解答1、税控发票开票软件可以开具哪几种发票答:税控发票开票软件(金税盘版)与金税盘(报税盘)配套使用,可以开具六种发票:增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票、农产品收购发票和农产品销售发票。
2、第一次进入开票系统,提示“未设置企业税务信息”,如何处理?答:因系统安装成功后,默认的企业税务信息并不是实际企业的税务信息,需以管理员身份登录系统,点击“系统设置\系统参数设置\基本参数设置\基本信息”,设置正确的企业税务信息。
3、第一次安装成功后进入系统,出现系统初始化界面,为什么“确定”按钮是灰色的?答:在系统初始化界面,未输入用户密码或输入错误,“确定”按钮是灰色的。
请在“主管姓名”栏输入本单位业务主管姓名(默认的“管理员”不能做为主管姓名),并输入管理员密码(默认123456)。
4、什么是密码?什么是证书口令?答:密码是用户登录系统的口令,不同的用户(比如管理员、开票员等)可以设置不同的密码,系统安装完成后,第一次登录默认密码为:123456。
证书口令为金税盘中税务数字证书的密码,一个税务数字证书对应一个证书口令,默认为:88888888, 第一次登录后必须修改证书口令,修改后必须牢记。
为方便记忆和维护,建议证书口令统一设置为“12345678”。
5、密码和证书口令有什么区别?答:密码和证书口令的区别有以下几点:(1)密码针对用户,开票软件可设置多个权限不同的用户,不同的用户可设置不同的密码;证书口令针对税务数字证书,一个金税盘对应一个税务数字证书,对应一个证书口令;(2)修改方式不同:用户密码通过“系统维护\用户管理\修改密码”菜单进行重新设置;证书口令通过点击电脑桌面右下角“证书管理系统托盘”图标进行重新设置。
(3)重装系统后作用不同:若用户修改过密码和证书口令,在开票软件重新安装后,密码恢复到初始密码,证书口令仍为修改后的口令。
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税控盘开票热点十问
三证合一时会做税号关联,跟原来的开具流程一样,与原蓝字发票保持一致即可。
开票软件增加商品信息怎么操作?如何增加开票员信息?……针对近期税控盘开票的热点问题,有专业人士来解答了,快看吧!
1.如何使用税收编码版开票软件增加商品信息?
答:首先在系统设置-商品编码-商品和服务税收分类编码里面增加,按照商品信息在左侧选择分类,在分类下面点击右上角“+”进行增加。
2.增加税收分类编码时提示“不允许增加子类”?
答:不能在大的分类里面增加,需要在左侧分类结构中选择最后一个分类,即点开左侧分类名称前面的“+”号逐步选择,然后点击右上角的“+”号进行增加。
3.退出开票软件弹出界面提示“存在未完成任务项”?如图所示:
答:说明开票软件中存在未上传发票,返回主界面点击系统设置-参数设置-网络配置-手工上传发票明细,提示为0张后再退出界面即可。
4.税务数字证书口令忘记如何找回?
答:开票的情况下,可在C:\_skpclog下,打开ssl-年月日.log文件(找正确输入过证书口令操作日期的日志),参数设置Password:XXXXXXXX(即证书口令)。
5.打印设置的调整规则是什么?
答:打印设置调整的边界有上边距值和左边距值,往左边偏加大左边界值,往右偏减小左边距值,往上边偏加大上边距值,往下偏减小上边距值,单位是0.1毫米,可调整为负值。
(-300~600)
6.三证合一之前开具的蓝字发票,三证合一之后发生退货如何做红字?
答:三证合一时会做税号关联,跟原来的开具流程一样,与原蓝字发票保持一致即可。
7.开具红字发票信息表上传提示蓝字发票不是当月或上月开具的不能开具红字信息表?答:原因:由于开具申请红字信息表时的原因填写错误导致,选择“因开票有误等原因尚未交付的”上传后后台会系统校验蓝字发票的开具时间是否在在上月或者同月。
解决办法:将原因选择为“因开具有误受票方拒收”,重新填开。
8.如何增加开票员?
答:系统维护-操作员管理-下方操作员管理中新增开票员。
9.开票时提示“发票开具失败:超过离线开票限定时长、金额(09d11f)”是什么原因?答:问题原因:
1、发票的离线限定时长或者离线开票金额有误。
2、网络不通或异常导致有未上传成功的发票。
解决方案:(多种)
1、如首次开票就遇到上述问题,说明发票的离线限定时长或者离线开票金额有误,点击“系统设置”-“税控设备设置”-“税控设备状态查询”,查看离线限定时长或金额,若核定错误,去税局进行变更。
2、非首次开票,先检查网络连接及配置是否正常,网络连通时,关闭影响网速的软件杀毒软件防火墙等,在未上传发票信息查询下进行手工上传;核实电脑时间是否准确,更新为准确时间,设置系统时间与internet同步试下;在安装路径下查看log-日期.txt,是否
显示连接服务器失败,若是,表示网络不通或不稳定,稍后再重试手工上传。
3、如设置都没问题,多次上传还是无法成功,说明网络不稳定或服务器繁忙,可以先带税控盘去税局进行非征期抄报。
10.开具的发票在已开发票查询中查询不到?
答:1、开票软件建立了多个开票员,使用其中一个开票员帐号登录的只能查询到此开票员开具发具的发票,需要使用管理员帐号登录软件进行查询;
2、软件重装或在其他电脑上开具发票导致的,需要进行发票填开管理-发票修复管理,操作发票修复,提示成功后即可查询。
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