保理业务运作程序图每一个程序进行说明
保理业务流程图
有追索权的明保理业务流程:一、收集资料(一)、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好(二)、买方资料公开获得、买方保理业务(三)、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵二、融资流程1、保理预付款融资➢买卖双方应收账款成立,买方付款前2、融资调查➢核对贸易记录:合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配➢调查银行结算记录:台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符➢调查生产、贸易情况:生产正常?仓储正常?有许可?企业经营的流程、工序、利润率分析,退货、赔偿概率(履约情况)➢交易对手(上、下游)分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联➢竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批➢卖方生产经营稳定➢买卖双方合作良好➢买方实力较强➢买方验货通过➢买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让➢应收账款转让给我行,人民银行应收账款质押登记公示系统中,对转让信息予以规范登记。
登记过程中,“交易类型”应选择“应收账款转让”。
4、合同签署➢与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》➢与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》➢与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》➢如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户,须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放➢结算账户,客户账户,放款、收取手续费、其他费用➢保理专户,我行内部账户,收取保理本息、收取各项费用➢保证金账户三、融资后管理➢融资后检查➢融资收回及应收账款催收➢应收账款反转让➢应收账款争议处理。
商业保理类型+业务流程图
〔二业务品种七、业务流程与风险控制〔一业务流程1、业务受理客户提出保理业务的申请后,由运营部门指派承办人对客户及提供的材料进行审查,对符合条件的保理项目,由项目承办人报总经理审批立项。
2、调查分析总经理批准立项后,风控部门对拟做保理业务的相关当事人进行调查,合规部门指派承办人对拟转让的应收账款是否存在已转让或者质押的情况进行查询。
与此同时,运营部门负责起草项目评审报告书,风控部门、财务部门、技术部门则负责完成报告中风险评估、财务分析、数据采集有关的部分。
3、业务审批项目评审报告书完成后送总经理审阅,3000万元以下的项目由总经理召开总经理办公会进行审批;超过3000万的项目,由总经理提交风险评审委员会或董事会进行评审。
4、合同管理项目评审通过后,运营部门负责起草保理合同,交合规部门审查;合规部门审查通过后,运营部门负责与客户签订保理合同,合规部门负责办理应收账款转让登记,并负责保管保理业务文件。
5、资金管理保理合同签订后,结算部门办理集中代付/批扣、POS刷单、开立保理专户等手续,运营部门向财务部门提交资金拨付申请单,经合规部门、稽查部审核通过后,报总经理审批同意,由结算部门负责向客户支付保理预付款。
6、融资管理结算部门向客户支付保理预付款后,提出融资申请,通过评审后,通过资产交易/发行产品等形式获得融资。
7、业务监管保理合同生效后,在履行保理合同的过程中,运营部门、风控部门、财务部门、结算部门、技术部门、合规部门分别从不同的角度对业务进行日常跟着监督,并按月出具业务跟踪报告,发行问题,即使提交运营部门,有运营部门通知客户整改。
对已发生的风险,有风控部门负责处置,必要时财务诉讼手段避免减少损失。
8、业务终止保理合同到期后,结算部门将回款情况通知运营部门,由运营部门负责与客户结算并签署业务终止确认书,撰写结案报告,将所有保理案卷材料交合规部门保管归档。
银行保理业务流程图
担保方
承租方
资金管理部 法务管理部 业务发展部
融资租赁业务 流程
22拟定合同
合同
1签订《融资租赁 合同》《担保合
同》
《融资租赁合同》 《担保合同》
2办理产权转让与 担保登记
相关登记信息
5签订《三方账户 监管协议》
3提交《融资租赁
Y
合同》《担保合
同》
《融资租赁合同》 《担保合同》
《三方账户监管协议》
6签订《保理合 同》
《保理合同》
7办理相关抵/质押 登记、应收账款转
让登记
相关登记信息
8提交《保理预付 款申请书》
《保理预付款申请书》
N
4核实合同与登
记信息
9支付预付款
银行转账记录
银行转账记录
10支付租赁资产购 买款
12支付租金
签订《利息补偿 补充协议》
《利息补偿补充协议
银行转账信息
银行转账信息
17签订《资产所有 权转移确认书》
《资产所有权转移确认书》
18撰写项目总结
项目总结报告
19项目全套资料存 档
项目全套资料
20律师备案
银行转账记录
13开具《租金增值 税发票》
《租金增值税发票》
14缴纳增值税
16开具保理款收据 银行转账信息 15偿还保理款
银行
财务管理部
银行保理业务流程图
银行保理业务流程图
银行保理业务是一种贸易融资方式,通过银行作为中介,为出
口商和进口商提供融资和风险保障服务。
下面将详细介绍银行保理
业务的流程图。
1. 申请阶段。
出口商与银行签订保理合同,提供相关资料,包括合同、发票、装箱单等。
银行评估风险后,决定是否受理申请。
2. 风险评估。
银行对出口商的客户进行信用评估,确定融资额度和费率。
同
时对进口商进行风险评估,确保其信用良好。
3. 融资发放。
银行根据合同约定,向出口商提供融资,并在合同中约定付款
期限和方式。
4. 资料审核。
银行对出口商提供的资料进行审核,确保其真实有效。
同时与进口商核对相关资料,确保交易的合法性和真实性。
5. 付款通知。
银行向进口商发送付款通知,要求其按合同约定的期限和方式进行付款。
6. 货物运输。
出口商根据合同安排货物运输,并提供相关单据给银行进行备案。
7. 结算。
进口商按合同约定的期限和方式向银行支付货款,银行收到款项后将其划转给出口商。
8. 结束保理。
交易完成后,保理业务也随之结束。
银行收取相应的手续费,并根据合同约定进行结算。
以上即是银行保理业务的流程图,通过银行的介入,出口商能够得到融资支持,同时也能够获得风险保障,进口商也能够获得更灵活的付款方式。
整个流程简单明了,有利于贸易双方的合作和发展。
希望本文能够帮助您更好地了解银行保理业务的流程和操作。
保理业务流程图
有追索权的明保理业务流程:
一、收集资料
(一)、卖方资料
卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好
(二八买方资料
公开获得、买方保理业务
(三)、应收账款资料
5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵
二、融资流程
1、保理预付款融资
买卖双方应收账款成立,买方付款前
2、融资调查
核对贸易记录:合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配
调查银行结算记录:台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况:生产正常?仓储正常?有许可?企业经营的流程、工序、利润率分析,退货、赔偿概率(履约情况)
交易对手(上、下游)分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价
2、审查审批
卖方生产经营稳定
买卖双方合作良好
买方实力较强
买方验货通过
买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵
3、应收账款转让
应收账款转让给我行,人民银行应收账款质押登记公示系统中,对转让信息予以规范登
记。
登记过程中,“交易类型”应选择“应收账款转让”。
4、合同签署与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》与卖方签订《国内保理业务应收账款转
让登记合同》与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订通知书》如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户,须与卖方签订收款及账户质押合同》
5、融资发放结算账户,客户账户,放款、收取手续费、其他费用保理专
户,我行内部账户,收取保理本息、收取各项费用保证金账户
三、融资后管理
融资后检查融资收回及应收账款催收应收账款反转让
应收账款争议处理应收账款债权转让国内保理业务委托。
保理业务流程图
有追索权的明保理业务流程:一、收集资料(一)、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好(二)、买方资料公开获得、买方保理业务(三)、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵二、融资流程1、保理预付款融资买卖双方应收账款成立,买方付款前2、融资调查核对贸易记录:合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配调查银行结算记录:台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况:生产正常?仓储正常?有许可?企业经营的流程、工序、利润率分析,退货、赔偿概率(履约情况)交易对手(上、下游)分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批卖方生产经营稳定买卖双方合作良好买方实力较强买方验货通过买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让应收账款转让给我行,人民银行应收账款质押登记公示系统中,对转让信息予以规范登记。
登记过程中,“交易类型”应选择“应收账款转让”。
4、合同签署与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户,须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放结算账户,客户账户,放款、收取手续费、其他费用保理专户,我行内部账户,收取保理本息、收取各项费用保证金账户三、融资后管理融资后检查融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款争议处理。
保理业务流程图之欧阳数创编
有追索权的明保理业务流程:一、二、收集资料(一)、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好(二)、买方资料公开获得、买方保理业务(三)、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵三、融资流程1、保理预付款融资➢买卖双方应收账款成立,买方付款前2、融资调查➢核对贸易记录:合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配➢调查银行结算记录:台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符➢调查生产、贸易情况:生产正常?仓储正常?有许可?企业经营的流程、工序、利润率分析,退货、赔偿概率(履约情况)➢交易对手(上、下游)分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联➢竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批➢卖方生产经营稳定➢买卖双方合作良好➢买方实力较强➢买方验货通过➢买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让➢应收账款转让给我行,人民银行应收账款质押登记公示系统中,对转让信息予以规范登记。
登记过程中,“交易类型”应选择“应收账款转让”。
4、合同签署➢与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》➢与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》➢与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》➢如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户,须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放➢结算账户,客户账户,放款、收取手续费、其他费用➢保理专户,我行内部账户,收取保理本息、收取各项费用➢保证金账户四、融资后管理➢融资后检查➢融资收回及应收账款催收➢应收账款反转让➢应收账款争议处理。
保理业务操作流程图 方舟保理
前海方舟保理业务操作流程(2015-12)一、业务立项审批二、合同签订和资金监管1、客户提交《保理业务申请表》和保理资料清单上标明的资料,复印件一律加盖公司公章,并说明与原件相符。
2、业务与产品经理协商业务模式,项目经理出具《保理融资项目申请报告》及相关资料提交到风控部4、立项通过,业务与客户沟通项目跟进度,收齐项目所有资料,进入尽调阶段5、尽职调查,风控、财务、业务、法务参加项目尽职调查,主要核查应收债权的真正性、融资主体的经营实况(业务/财务),回款主体经营情况,外部资债信息等。
客户提供最新征信报告及最新资债材料。
6、风控结合材料和尽调结果出具《项目风险评估报告》,配合业务、完成最终版本的《保理业务申请报告》,由业务提交公司风委会。
7、风评会议,由公司至少二位向管领导、业务、产品、风控、法务、财务共同参加,会议决策项目操作与否,具体操作方案、授信额度、相应风控措施的确定,关注点等8、形成产品,风控、法务、财务协助产品经理(项目经理)撰写产品要素明书和向外推介的路演PPT2、业务和风控参与合同等相关文件资料的现场签订环节,并齐套文件的相关材料(法人代表、股东、实际控股人、授权代表的身份证复印件,代表授权文书1、业务部根据合同模版撰写保理合同、额度申请表、相关的担保合同、质押/抵押合同等相关文件,风控和法务复核通过后,走合同和额度审批流程,经终审(投决会)通过方能使用。
3、合同文本等相关资料盖章原件归档,并将上传系统,及提供复印件到相应的操作部门由评审委员会秘书(保理云经办人)统计意见并填写《业务审批表》3、初审申报,针对项目提出相关的风险点,风控措施,额度建议,操作建议,(业务、产品、风控参会),确认项目主体是否符合导入基本要求。
初审通过后,由项目经理提交立项报告、分别由项目经理、风控签署意见,再报总经理等领导审批。
4、统一实施回款账户关联或特殊项目实施帐户监管办法:其一:我司与客户在指定银行(平安银行)开设共管并关联平安保理云系统帐户作为回款指定帐户,我司托管网银操作权限,客户仅开放查询权限;客户向买方发出销售结算账户更改申请,以收到买方账户变更通知回执或首笔回款为准。
保理业务流程图之令狐采学创编
有追索权的明保理业务流程:一、令狐采学二、收集资料(一)、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好(二)、买方资料公开获得、买方保理业务(三)、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵三、融资流程1、保理预付款融资➢买卖双方应收账款成立,买方付款前2、融资调查➢核对贸易记录:合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配➢调查银行结算记录:台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符➢调查生产、贸易情况:生产正常?仓储正常?有许可?企业经营的流程、工序、利润率分析,退货、赔偿概率(履约情况)➢交易对手(上、下游)分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联令狐采学创作➢竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批➢卖方生产经营稳定➢买卖双方合作良好➢买方实力较强➢买方验货通过➢买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让➢应收账款转让给我行,人民银行应收账款质押登记公示系统中,对转让信息予以规范登记。
登记过程中,“交易类型”应选择“应收账款转让”。
4、合同签署➢与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》➢与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》➢与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》➢如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户,须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放➢结算账户,客户账户,放款、收取手续费、其他费用➢保理专户,我行内部账户,收取保理本息、收取各项费用➢保证金账户四、融资后管理令狐采学创作➢融资后检查➢融资收回及应收账款催收➢应收账款反转让➢应收账款争议处理令狐采学创作。
保理业务运作程序图每一个程序进行说明
1、保理业务运作程序图每一个程序进行说明1. 出口保理商与进口保理商之间的关系是属于委托代理关系和应收账款转让关系,这种关系须经双方签订保理商代理合约加以确定。
2. 出口商与出口保理商订立出口保理业务协议(Export Factoring Agreement)。
这是保理业务的基本文件,它包括:(1)总则;(2)协议双方;(3)协议适用的范围;(4)信用额度的申请、通知及生效;(5)信用额度的减少及取消;(6)提交单据;(7)债权的转让;(8)账户、账务及报告;(9)付款;(10)融资;(11)纠纷;(12)服务费用;(13)协议的生效及期限;(14)协议条款的更改;(15)协议的终止;(16)仲裁;(17)其他。
最后是出口商和出口保理商双方代表签字并盖公章。
3.出口商申请与它交易的进口商信用额度,填写“信用额度申请表”(Application for a Credit Approval)交给出口保理商。
4.出口保理商将“信用额度申请表”传送给进口保理商。
我国最早开展保理业务的中国银行北京分行作为出口保理商与国外进口保理商之间建立了电子数据交换(EDI)传输制度,它们将“信用额度申请书”转为预先信用评估请求(Preliminary Credit Assessment Request)的信息,经EDI传输至进口保理商。
5.进口保理商对进口商进行信用评估,从而确定或批准进口商的信用额度。
6. 进口保理商将它对进口商核准的信用额度,或拒绝核准信用额度通知出口保理商。
建立EDI传输制度时,进口保理商可将核准信用额度转为“预先信用评估回答”(Preliminary Credit Assessment Response)的信息,经EDI传输至出口保理商。
7.出口保理商将进口保理商核准进口商的信用额度或拒绝核准信用额度通知出口保理商。
8.出口商与进口商签订贸易合同,订明支付方式是O/A或D /A或类似方式。
9.出口商按照合同装运日期发运货物。
银行出口保理流程图
1.我行出口保理业务流程图及说明(1)业务受理a.对象要求:经工商行政管理部门核准登记,取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证,具有进出口贸易经营权;独立核算,具有健全的财务会计制度;进出口双方为非关联企业,特殊情况应将业务方案报总行审批;出口商应有较强经营能力和履约能力,现金流量情况良好;在我行开立外汇结算账户,有一年(含)以上进出口贸易历史,或在我行有半年(含)以上进出口贸易结算历史,交易记录良好,符合国家有关结汇和售/付汇及国际收支申报的规定。
b.交易条件:真实的贸易背景;原则上应为通过销售所产生的债务可以自行成立的商品或服务,如生产资料、零部件和消费品;面向个人消费者的零售和采用分期付款方式的长期合同不适用;商品有较强的适销性,且不易引起商业纠纷;根据贸易合同或有关法律规定,无相关的债权不得转让的规定;不涉及非法交易和不公平交易;贸易合同中不存在进口商可以无条件退货的规定。
c.受理文件:I.填写内容真实、准确、完整的《出口保理业务申请书》,并应在该《申请书》中注明是否需在出运后得到出口保理融资。
II.经工商行政管理局核证的公司营业执照复印件、法人机构代码证复印件;III.公司章程;IV.公司的授权书和批准文件,包括签订交易合同和保理合同的授权批准文件;V.出口交易合同副本(该副本应当与正本核对无误);VI.我行要求卖方提交的其他文件。
d.受理部门:由公司金融营销部门受理。
(2)额度预申请(Preliminary Credit Assessment Request)营销部门审核并同意以上申请后,将经过审核的《申请书》交国际保理操作人员。
请其向IF预申请保理额度。
目前,保理额度的申请由总行公司金融部负责统一对外申请。
受理行国际保理操作人员应向总行公司金融部递交申请保理额度的联系单、填写规范的相关报文和总行要求提供的其他资料。
申请额度前应确认该IF在我行有足够的授信额度。
额度预申请通常向同一国家/地区的几家保理商同时,发出,以争取对客户有利的额度和报价。
保理业务流程图
有追索权的明保理业务流程:一、收集资料(一)、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好(二)、买方资料公开获得、买方保理业务(三)、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵二、融资流程1、保理预付款融资买卖双方应收账款成立,买方付款前2、融资调查核对贸易记录:合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配调查银行结算记录:台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况:生产正常?仓储正常?有许可?企业经营的流程、工序、利润率分析,退货、赔偿概率(履约情况)交易对手(上、下游)分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批卖方生产经营稳定买卖双方合作良好买方实力较强买方验货通过买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让应收账款转让给我行,人民银行应收账款质押登记公示系统中,对转让信息予以规范登记。
登记过程中,“交易类型”应选择“应收账款转让”。
4、合同签署与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户,须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放结算账户,客户账户,放款、收取手续费、其他费用保理专户,我行内部账户,收取保理本息、收取各项费用保证金账户三、融资后管理融资后检查融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款争议处理。
保理业务流程梳理(成熟版)
保理业务流程梳理(成熟版) -标准化文件发布号:(9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII21.2保理业务内部控制矩阵3451.3保理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证保理业务规范,防范和控制坏账风险。
2 财务目标2.1 保证保理业务的真实、完整和准确,满足信息披露的需要。
3 合规目标3.1 符合国家有关保理的规定和当地监管机构的要求。
3.2 保理业务的各项制度、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 对资信不良、经营状况不佳的企业进行保理业务,承担坏账风险,造成公司财产损失。
1.2 部门越权审批,造成不当保理的风险。
1.3 未经审核,变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险2.1 保理事项归集、汇总和核销不及时、不完整,导致分户帐混乱。
2.2 保理坏账拨备未合理预计,导致坏账损失核算不实。
3 合规风险3.1 保理违反国家规定和当地监管机构的要求,导致被处罚。
3.2 保理各项制度、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求,造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 提出保理申请申请人(卖方)向我司提出保理申请,需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。
1.1 业务部门出具《卖方整体情况调查报告》,调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息,客户结构、企业财务情况分析;2 实施授信审查2.1 业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;2.2 风控部门审批后,将提交信审委员会审批(信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理,采取多数通过制,总经理对报审项目拥有一票否决权);2.3 提交实业风控部及主管领导审核;2.4 业务部门代表公司签署签署《保理业务主协议》。
商业保理流程图
、
托 管
③划转兑付资金
⑧发展投资者
④经纪业务收入
、
②划转至发
托
行人账户
收
经纪商
资金监管/托管 托收银行
①托收至保理公 司的保证金专户
银票承兑银行
图例:1. 2.
资产流 凭证兑付现金流向
2021/5/27
6
(2)提交单据② (3)审单,放款
保理合作 银行
有追索权隐蔽型保理流程图
2021/5/27
2
通过券商 子公司发行
XX1号核心 企业保理定 向计划
保理公司
保理公司将保 理业务打包成 保理资产包
保理 资产包
信用保险、 担保等担保
通过基金 子公司发行
XX1号核心 企业保理定 向计划
通过信托 子公司发行
XX1号核心 企业保理定 向信托计划
(1)以赊销方式供货
(2)通知债权转让并得到确认
(4)
(2)
支
提
付
购
交
买
款
单
据
①
(5)到期还款
(2)提交单据② (3)审单,放款
保理合作 银行
有追索权公开型保理流程图
2021/5/27
1
供应商
(1)以赊销方式供货
购货商
(5)
(4) (2)
回
支提
购
付交
应
购单
收
买据
账
款①
款
商业保理 公司
(5)到期还款
2021/5/27
股东企业
3
发行信托/资管产品;提供资金通道、 发行集合/单一资金信托计划资管计划
信托公司
保理公司
商业保理流程图
⑩支付投资资金
金交所
④划转兑付资金 人民银行
、
托 管
③划转兑付资金
⑧发展投资者
④经纪业务收入
、
②划转至发
托
行人账户
收
经纪商
资金监管/托管 托收银行
①托收至保理公 司的保证金专户
银票承兑银行
图例:1. 2.
资产流 凭证兑付现金流向
2021/11/14
6
XX1号核心 企业保理定 向信托计划
2021/11/14
股东企业
3
发行信托/资管产品;提供资金通道、 发行集合/单一资金信托计划资管计划
信托公司
保理公司
证券公司、 基金公司
资金方
资管公司
不特定公众
银行(投行部、 私行部)
证券(定向资 管)
保险(资管业 务)
委贷客户及其 他
2021/11/14
4
借款人
(1)以赊销方式供货
(2)通知债权转让并得到确认
(4)
(2)
支
提
付
购
交
买
款
单
据
①
(5)到期还款
(2)提交单据② (3)审单,放款
保理合作 银行
有追索权公开型保理流程图
2021/11/14
1
供应商
(1)以赊销方式供货
购货商
(5)
(4) (2)
回
支提
购
付交
应
购单
收
买据
账
款①
款
Hale Waihona Puke 商业保理 公司(5)到期还款
资金保管机构 (第三方银行)
证券 本息 支付
证券登记机构
保理业务流程及实施细则
6.财务部门放款后,项目经理需要建立相关业务台账标明放款金额、放款比例、起息日、到期日、利息、手续费、还款金额、还款日等信息,并进行定期对账催收的工作。
7.买方到期回款后,保理商扣除所有本金和费用将余款打回卖方账户,项目即告完成,并可以开始下一批转让事宜。
8.整个流程,由风控部进行稽核监督,并按照制度严格规范。
⑶卖方提供的财务资料:验资报告;贷款卡复印件及银行打印的《基本信用信息报告》(可去其贷款行或基本户开户行打印),以及银行贷款情况说明;卖方提供近三年及最近一个月的财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表、科目余额表至三级明细,最近三年12月份国地税纳税申报表),审计报告;公司应收账款管理体系和应收账款明细情况。卖方本年及上年度银行账户流水对账单(所有银行账户)。
3.存续客户不必再提交尽调报告,直接由项目经理提交授信委员会,需要风控部出具意见,最终形成项目授信决议。
4.保理业务(这里只做有追索权的明保理)申请资料:融资性保理、到期保理需要提供保理业务申请书、应收账款管理同意书、债权转让通知书和全套债权文件。其中,融资性保理,项目经理需要将一份保理预付款申请书提交给财务部门,进行后续放款操作。申请书需要经过项目经理、风控部、财务部的签字确认。
项目组初审行业背景客户集中度收费标准公司实力?符合公司风险偏好立项新增客户项目终止否是公司情况调查行业调查存续客户项目完成开实施细则尽职调查项目授信项目稽保理协议应收账款管理同意书债权转让通知书保理预付款申请书交易模式财务调查法务调查全套债权文件卖方授信买方授信同业授信融资保理到期保理买方到期回款后保理商扣除所有本金和放款应收账款管理1
无追索权保理业务操作流程图
..无追索权保理业务操作流程图保理方案及保理额度获得批准签订保理协议卖方发货并办理应收帐款转让通知事宜卖方向分(支)行提交单据并申请分(支)行审查无误后将应收帐款转让情况录入系统,分(支)行填制保理融资申请表并按信贷管理规定进行放款审查分(支)行录入融资申请,并将保理融资审批表、商业发票等相关单据上传总行总行检核无误后放行分(支)行放款并记帐买方按时付款买方提出争议买方未按时付款间接还款转下页足额短付偿还视同争融资议处理..接上页买方争议买方未付款间接还款1暂停向卖方提供其对该争议买方应收帐款项下融资1.立即催收 1.暂停融资2.追索争议应收帐款项下保理2.应收帐款即为逾期应收帐款, 2.落实保理业务操作融资不得转为受核准应收帐款方案要求3.如争议应收帐款为受核准应3.逾期超过 15 天,暂停融资,收,坏帐担保责任终止;如争并采取其他风险防范措施议应收帐款为未受核准应收帐款,不得转为受核准应收帐款争议未在争议解争议在争议解受核准应未受核准决期限内解决决期限内解决收帐款应收帐款逾期超过 90 天逾期超过30天卖方权益未得到确认1.将争议应收帐款反转让给卖方2.如争议应收帐款为受核准应收帐款,我行坏帐担保责任终止卖方权益得向卖方追索其在该到确认应收帐款项下融资后将逾期应收帐款反转让给卖方买方在规定期限内仍未支付受核准应收帐款付款1.担保付款2.风险预警,报备总行公司银行部应收帐款转让未通知的,不得进行担保付款。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
1、保理业务运作程序图每一个程序进行说明
1. 出口保理商与进口保理商之间的关系是属于委托代理关系和应收账款转让关系,这种关系须经双方签订保理商代理合约加以确定。
2. 出口商与出口保理商订立出口保理业务协议(Export Factoring Agreement)。
这是保理业务的基本文件,它包括:(1)总则;(2)协议双方;(3)协议适用的范围;(4)信用额度的申请、通知及生效;(5)信用额度的减少及取消;(6)提交单据;(7)债权的转让;(8)账户、账务及报告;(9)付款;(10)融资;(11)纠纷;(12)服务费用;(13)协议的生效及期限;(14)协议条款的更改;(15)协议的终止;(16)仲裁;(17)其他。
最后是出口商和出口保理商双方代表签字并盖公章。
3.出口商申请与它交易的进口商信用额度,填写“信用额度申请表”(Application for a Credit Approval)交给出口保理商。
4.出口保理商将“信用额度申请表”传送给进口保理商。
我国最早开展保理业务的中国银行北京分行作为出口保理商与国外进口保理商之间建立了电子数据交换(EDI)传输制度,它们将“信用额度申请书”转为预先信用评估请求(Preliminary Credit Assessment Request)的信息,经EDI传输至进口保理商。
5.进口保理商对进口商进行信用评估,从而确定或批准进口商的信用额度。
6. 进口保理商将它对进口商核准的信用额度,或拒绝核准信用额度通知出口保理商。
建立EDI传输制度时,进口保理商可将核准信用额度转为“预先信用评估回答”(Preliminary Credit Assessment Response)的信息,经EDI传输至出口保理商。
7.出口保理商将进口保理商核准进口商的信用额度或拒绝核准信用额度通知出口保理商。
8.出口商与进口商签订贸易合同,订明支付方式是O/A或D /A或类似方式。
9.出口商按照合同装运日期发运货物。
10.出口商填制“应收账款转让通知书”(Notification and Transfer of Receivables)一式五联,并在应签字之处加上出口商签字,送交出口保理商。
上面应写明:
“按照我们之间的协议,我公司通知你们(出口保理商)交来所
附发票副本,代表我公司与债务人(进口商)之间的交易,我公司所附发票说明一切债务的全部权利、物权和利益转让给你们(出口保理商)”
Pursuant to the Agreement between us,we hereby notify you of transactions entered into by us with our debtors as represented by the attached copies of invoice.We hereby also transfer to you all right.title and interest in and to all the debts as specified on the copy attached.倘若申请的信用额度全部遭到进口保理商的拒绝,则此出口属于无信用额度担保的出口,进口保理商对于应收账款到期是否付款不承担责任。
出口商可任选下列两种中的一种寄单方式:
第一,出口商应将有关应收账款的全套单据,包括正副本发票,及其他单据正副本,连同出口商与进口商的销售合同副本(供出口保理商审单之用)一并提交出口保理商,再由出口保理商将单据转寄进口保理商。
第二,出口商将有关应收账款全套单据的正本直接寄给进口商,而将发票副本连同出口商与进口商的销售合同副本(供出口保理商审核发票之用)一并提交出口保理商,再由出口保理商将发票转寄进口保理商。
当出口商将已核准的应收账款转让给出口保理商时,允许出口商如果需要时,可向出口保理商申请融资。
他应填写“融资申请书”。
出口保理商根据出口商及进口商的资信情况,以及产品市场潜力等情况,对出口商提供已核准应收账款金额的50%~90%的预付款项融资。
对于未核准的应收账款,出口保理商不提供融资。
11.出口保理商签署应收账款转让通知书,并在发票盖上“再让渡”印戳,表示出口保理商将该笔应收账款再转让给进口保理商。
例如:
“此项应收账款已经再让渡给、为其所有,按照面额付给:(进口保理商名称)”
“This receivable has been subsequently assigned to,is owned by,and is payable in par funds only to:(Name of Import Factor)”
进口保理商自行拟定“再让渡”条款,交出口保理商盖印戳在发票上,因此“再让渡”条款措词也因进口保理商不同而有差异,并非全用英文,常用进口保理商所在国文字。
出口保理商寄送给进口保理商的单据有三种情况:
第一,“应收账款转让通知书”、全套单据(包括发票、提单、保险单等)寄给进口保理商。
这是东南亚国家采用此法寄单。
第二。
“应收账款转让通知书”发票副本寄给进口保理商。
这是欧美多数国家采用此法寄单。
第三,建立EDI信息传输制度时,出口保理商将第二的单据转为EDI信息传输给进
12.进口保理商将单据传送给进口商。
13.进口商把提单交给进口地的承运代理人,要求提货。
14. 进口地承运代理人交付货物。
15.进口保理商于付款到期日向进口商索取应收账款。
如果进口商无力付款,按照国际保理惯例第13条1分条b款规定,进口保理商应于到期日后90天对出口保理商支付应收账款(担保下面的付款)加上迟付利息,其中利息部分还须加倍支付。
16.在向进口商索取应收款时,进口商照付,如果建立EDI信息传输制度,进口保理商用EDI发出Payment信息。
17.进口保理商通过银行将应收账款汇交出口保理商。
如果建立EDI信息传输制度,进口保理商用EDI发出Remittance信息。
18.出口保理商将款贷记在出口商账户,办理结汇手续。
如果出口商获得融资,则应扣还预付本息,将余款贷记出口商账户。