债权类项目尽职调查要点与风险防范

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应收债权资金信托计划尽职调查报告

应收债权资金信托计划尽职调查报告

VS
按运作方式
根据运作方式的不同,应收债权资金信托 计划可分为开放式和封闭式。开放式是指 信托计划在运作过程中可以随时接受委托 人的资金委托,而封闭式则是指在设立时 规定了信托计划的规模和期限,委托人只 能在规定的期限内将资金交付给信托公司 进行管理和运作。
应收债权资金信托计划的特点
风险控制
应收债权资金信托计划通过将委托人的资产和负债转移到信托公司,实现风险的转移和分 散,降低委托人的风险。
债权资金信托计划风险较高
由于该计划的债务人主要是中小企业,其经营和财务状 况不稳定,因此该计划的潜在风险较高。
尽职调查的局限性
虽然尽职调查对债务人的信用风险进行了全面评估,但 由于信息不对称和未来不确定性等因素,其结论存在一 定的局限性。
对应收债权资金信托计划的建议
加强债务人的风险控制
为了降低该计划的风险,应该加强对债务人的风险控制,如定 期进行财务状况评估、严格控制债务人的现金流等。
尽职调查定义
尽职调查是指信托公司在承揽信托计划时,对项目方和相关 业务环节进行详细调查和审核,以评估项目的风险和收益, 制定相应的风险控制措施。
尽职调查目的
尽职调查的目的是为了全面了解信托计划的各项情况,包括 但不限于项目方的背景、业务状况、财务状况、信用状况等 ,以评估项目的可行性和风险程度,为投资者提供全面的风 险评估和投资建议。
尽职调查可以评估交易成本的影响因素,提出降低交易成本的措施和方案, 提高信托计划的效益。
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应收债权资金信托计划的尽职调查内容
对债务人的尽职调查
债务人信用状况
调查债务人的征信记录,了解其信用状况和偿债 能力。
债务人财务状况
审查债务人的财务报表,分析其财务状况和偿债 能力。

债权转让协议书的风险评估与尽职调查

债权转让协议书的风险评估与尽职调查

债权转让协议书的风险评估与尽职调查一、引言本文旨在对债权转让协议书的风险进行评估,并介绍债权转让协议书风险评估的重要性。

同时,探讨尽职调查在债权转让协议书过程中的作用以及具体实施方法。

二、风险评估的重要性债权转让协议书涉及一方将其债权转让给另一方,因此风险评估显得尤为重要。

通过风险评估,可以全面了解债权转让涉及的潜在风险,从而为相关各方提供决策依据。

三、风险评估的方法1. 综合评估:综合考虑转让债权的债务人信用状况、担保情况以及转让标的的价值,分析可能的风险点,并制定相应的风险应对策略。

2. 调查尽职:进行深入调查,包括对债务人的信用调查、担保物的评估等,确保债权价值的真实性和准确性。

3. 法律分析:对相关法律法规进行研究,评估债权转让的合规性,并制定相应的法律风险应对策略。

四、尽职调查的作用尽职调查是确保债权转让协议书风险可控的关键。

通过尽职调查,可以充分了解债权的真实情况,避免因为信息不对称所导致的风险。

五、尽职调查的实施方法1. 资产调查:对债务人的资产进行全面评估,以判断其财务状况是否支持其承担债务。

2. 征信查询:通过征信机构查询债务人的信用记录,了解其还款能力和还款意愿。

3. 法律调查:查阅债务人的法律诉讼情况,评估是否存在与债权转让相关的纠纷。

4. 市场评估:通过市场分析,评估债务人所在行业的风险情况,判断债务人未来的发展潜力。

六、风险应对策略在风险评估与尽职调查的基础上,相关各方可以制定相应的风险应对策略,以确保债权转让的安全和顺利进行。

这些策略可以包括:1. 加强担保物的管理,确保其价值得到保障。

2. 对债权进行证券化处理,降低债权转让的风险。

3. 建立风险控制机制,及时监测债权的变动情况,采取相应的风险应对措施。

七、结论债权转让协议书作为一种金融交易形式,风险评估和尽职调查是确保债权转让安全和有效进行的重要环节。

只有对潜在风险进行全面评估,并进行深入的尽职调查,才能最大限度地保护各方的利益。

地产债权投资项目的法律尽职调查清单

地产债权投资项目的法律尽职调查清单

地产债权投资项目的法律尽职调查清单要点地产债权投资项目的尽职调查,列明了主要调查事项、重点关注事项和风险点。

地产债权投资项目的法律尽职调查清单第一条公司主体部分1.1 房地产开发企业公司主体部分,首先应关注开发资质是否具备、是否具备与建设规模相对应的开发资质。

比如,有的公司只有暂定资质,却承担开发建设与其不匹配的建设规模,可能导致行政处罚的法律风险。

1.2 其次应关注公司是否办理了年度报告、是否被列入工商异常名录等。

通常投资方在对开发企业投资前,需要取得公司的基本证照等关键文件。

1.3 再次需要关注公司提供的审计报告、财务报表与银行调取的基本信用报告的债务是否一致。

关注征信报告上对外担保与公司的陈述是否一致。

1.4 最后,需要关注公司的完税情况、公司是否涉及诉讼、仲裁及被执行、行政处罚等情况。

1.5 同时,关注公司的治理结构、因为后续公司后续融资需要通过公司内部决议。

第二条房地产项目部分2.1 土地使用权性质和取得方式的调查2.1.1 土地使用权性质(1)集体土地(用途和流转限制)(2)国有土地2.1.2 取得国有土地使用权的方式(1)划拨(用途和流转限制)(2)出让(3)转让(条件、程序、价款和税费)2.1.3 国有土地使用权出让方式(1)协议(用途限制)(2)招拍挂(年月日)2.2 招拍挂出让方式取得土地使用权的调查2.2.1 核心文件(1)招拍挂文件(公告、须知、申请书、规划设计条件、图纸)(2)成交确认书/中标通知书(3)土地使用权出让合同(4)地价款和税费缴纳凭证(5)土地使用权证2.2.2 重点关注的问题(1)程序是否合规(2)地价款及相关税费缴纳情况(出让金、市政配套、契税、印花税)(3)是否存在权利负担(抵押、查封)(4)其他(土地使用权期限、规划条件)2.2.3 常见风险点(1)土地剩余使用年限和续期非住宅用地非自动续期,续期申请原则上应当批准,但需重新签订出让合同并补交地价,未申请续期或申请未批准的,无偿收回土地。

地产债权投资项目的法律尽职调查清单

地产债权投资项目的法律尽职调查清单

地产债权投资项目的法律尽职调查清单要点地产债权投资项目的尽职调查,列明了主要调查事项、重点关注事项和风险点。

地产债权投资项目的法律尽职调查清单第一条公司主体部分1.1房地产开发企业公司主体部分,首先应关注开发资质是否具备、是否具备与建设规模相对应的开发资质。

比如,有的公司只有暂定资质,却承担开发建设与其不匹配的建设规模,可能导致行政处罚的法律风险。

1.2其次应关注公司是否办理了年度报告、是否被列入工商异常名录等。

通常投资方在对开发企业投资前,需要取得公司的基本证照等关键文件。

1.3再次需要关注公司提供的审计报告、财务报表与银行调取的基本信用报告的债务是否一致。

关注征信报告上对外担保与公司的陈述是否一致。

1.4最后,需要关注公司的完税情况、公司是否涉及诉讼、仲裁及被执行、行政处罚等情况。

1.5同时,关注公司的治理结构、因为后续公司后续融资需要通过公司内部决议。

第二条房地产项目部分2.1 土地使用权性质和取得方式的调查2.1.1 土地使用权性质(1 )集体土地(用途和流转限制)(2 )国有土地2.1.2取得国有土地使用权的方式______________________(1)划拨(用途和流转限制)(2)出让(3)转让(条件、程序、价款和税费)2.1.3国有土地使用权出让方式_____________________(1)协议(用途限制)(2) ________________ 招拍挂(年______ 月日)2.2招拍挂出让方式取得土地使用权的调查2.2.1核心文件(1)招拍挂文件(公告、须知、申请书、规划设计条件、图纸)(2)成交确认书/中标通知书(3)土地使用权出让合同(4 )地价款和税费缴纳凭证(5)土地使用权证222重点关注的问题(1)程序是否合规(2)地价款及相关税费缴纳情况(出让金、市政配套、契税、印花税)(3)是否存在权利负担(抵押、查封)(4)其他(土地使用权期限、规划条件)2.2.3常见风险点(1)土地剩余使用年限和续期非住宅用地非自动续期,续期申请原则上应当批准,但需重新签订出让合同并补交地价,申请续期或申请未批准的,无偿收回土地。

专项债 律师 风险控制方案

专项债 律师 风险控制方案

专项债律师风险控制方案
专项债律师风险控制方案主要从以下几个方面进行:
1. 尽职调查:律师需要对项目进行全面的尽职调查,了解项目的合法性、合规性以及可能存在的风险点。

同时,需要核实项目所涉及的所有文件和资料,确保其真实性和完整性。

2. 合同审查:律师需要对专项债相关的所有合同进行审查,确保合同条款的合法性、合规性、公平性和可执行性。

同时,需要明确各方的权利、义务和责任,防范合同风险。

3. 法律意见书:律师需要根据尽职调查和合同审查的结果,出具详细的法律意见书,对项目的合法性、合规性、风险点以及解决方案等方面进行全面评估。

4. 风险预警:律师需要定期对项目进行风险预警,及时发现和解决潜在的风险点,防止风险扩大。

5. 文档管理:律师需要对所有与专项债相关的文件和资料进行整理和归档,确保资料的完整性和可追溯性。

6. 沟通协调:律师需要与各方进行有效的沟通协调,确保信息的及时传递和问题的及时解决。

7. 培训和知识分享:律师需要对团队进行定期的培训和知识分享,提高团队的专业水平和风险意识。

总之,专项债律师风险控制方案需要从多个方面入手,全面控制风险,保障项目的顺利进行。

债项评级尽职调查

债项评级尽职调查

尽职调查的情 况说明
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尽职调查的一般方法

与各类债项发行人或被评对象管理层(包括董事、监事及高级管理人员,下同)交谈;

查阅各类债项发行人或被评对象(包括母公司及其具有实质控制权的子公司、合营企业
等)企业法人营业执照、公司章程、重要会议记录、银行信贷登记管理咨询系统查询记
录清单、重要合同、账簿、凭证等;
针对技术密集型企业听取各类债项发行人或被评对象核心技术人员和技术顾问以及有关员工的意见向包括各类债项发行人或被评对象客户债权人行业主管部门行业协会工商部门税务部门同行业公司等在内的第三方就有关问题进行广泛查询如面谈发函询证取得各类债项发行人或被评对象管理层出具的表明其提交的申请挂牌文件内容属实且无重大遗漏的声明书等

实地察看或监盘重要实物资产(包括物业、厂房、设备和存货等)

通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析,发现重点问题;

询问各类债项发行人或被评对象相关业务人员;

针对技术密集型企业,听取各类债项发行人或被评对象核心技术人员和技术顾问以及有
关员工的意见

与注册会计师、律师密切合作,听取专业人士的意见;

向包括各类债项发行人或被评对象客户、债权人、行业主管部门、行业协会、工商部门、
税务部门、同行业公司等在内的第三方就有关问题进行广泛查询(如面谈、发函询证
等);

取得各类债项发行人或被评对象管理层出具的、表明其提交的申请挂牌文件内容属实且
无重大遗漏的声明书等。
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信用评级采集资料清单
基础法律文件 ➢ 公司设立、改制批准文件及产权过户登记文件 ➢ 企业法人营业执照 ➢ 纳入合并范围的子公司企业法人营业执照 ➢ 企业代码证复印件 ➢ 税务登记证 ➢ 公司主营业务所涉及的资质证书或文件 ➢ 纳入合并范围的子公司主营业务涉及的资质证书或文件 ➢ 《公司章程》 ➢ 董事会,及股东大会或上级国资主管部门同意发行本次公司债券的决议

关于债券尽职调查修订建议

关于债券尽职调查修订建议

关于债券尽职调查修订建议一、调查范围方面。

1. 宏观环境调查。

目前的尽职调查在宏观环境这块有点泛泛而谈。

就像只在天空中飘着,没落到地上。

比如说,在经济形势分析上,不能光说“经济形势向好”或者“经济形势有挑战”这种笼统的话。

得具体点,像把经济增长数据细化到不同行业,看看债券发行主体所在行业在整个宏观经济中的具体位置。

如果是制造业的债券,那就看看制造业的PMI指数、新订单数量、产能利用率这些具体指标,这样才能真的评估宏观环境对债券的影响。

对于政策环境,不能只是列出有哪些政策,得分析政策的执行力度和对债券发行主体的实际影响。

比如环保政策对高污染行业的债券发行主体,要调查清楚他们为了符合政策是真的投入大量资金进行环保改造了,还是在打擦边球,这对债券的风险评估可重要了。

2. 行业竞争调查。

现在的调查对行业竞争的描述有点像在画简笔画,不够细致。

得深入到竞争对手的核心竞争力分析。

如果是一家科技公司发债,我们要知道它和其他同行相比,是技术研发能力更强,还是市场推广做得更好。

不能光说有几家竞争对手就完事儿了。

行业的进入壁垒和退出机制也得好好研究。

就像一个游戏,得知道这个行业的游戏规则。

如果进入壁垒低,那可能随时有新的竞争者冒出来抢市场,这对债券发行主体的未来收益有很大影响,我们在尽职调查里得把这个风险点挖出来。

二、主体调查方面。

1. 财务状况。

对于财务比率的分析,不能孤立地看。

像偿债能力比率,不能只说流动比率是多少就判断偿债能力强不强。

得结合行业平均水平,要是这个行业整体流动比率都高,那这个公司的高比率可能就没那么突出,还得进一步分析它的流动资产质量,是存货多还是现金多,这差别可大了。

2. 公司治理。

公司治理结构的调查不能只是看看公司章程和组织架构图。

这就好比看一个房子的设计图,不知道实际住起来舒不舒服。

得深入了解董事会和管理层之间的关系,有没有内部权力斗争。

如果董事会成员老是和管理层对着干,那公司的决策效率肯定低,对债券的安全性也有影响。

关于《加强债权债务管理,提高风险防控能力》的调研报告(一)

关于《加强债权债务管理,提高风险防控能力》的调研报告(一)

关于《加强债权债务管理,提高风险防控能力》的调研报告(一)加强债权债务管理,提高风险防控能力调研报告总结•债权债务管理是当前金融领域中的重要议题之一。

我们进行了一次对该领域的调研,以下是我们的调研总结:•在当前经济环境下,债务风险日益增加,加强债权债务管理至关重要。

•为了提高风险防控能力,需要加强对债权的规范管理,建立更为严格的监管制度。

加强债权管理的措施•建立完善的债权登记制度,确保债权的真实性和合法性。

•加强对债务人的信用评估,提前预警潜在风险。

•完善债权转让市场的规则,优化债权交易流程。

加强债务管理的措施•强化债务人的信息披露,提高透明度。

•加强对债权人的监管,防止恶意逃废债。

•建设健全的债务重组机制,为债务人提供合理的还债路径。

提高风险防控能力的方法•加强数据分析能力,利用大数据技术提前发现风险信号。

•建立跨部门协作机制,加强监管合作。

•进一步完善法律法规,提高法律保护力度。

结论•加强债权债务管理,提高风险防控能力,对于维护金融市场稳定和促进经济发展至关重要。

我们建议各相关部门积极采取措施,加强监管力度,确保债权债务管理工作的有效实施。

加强债权债务管理的重要性债权债务管理是金融领域中不可忽视的重要环节,对于保障金融体系的稳定运行和促进经济发展具有重要意义。

在当前经济形势下,债务风险不容忽视,加强债权债务管理的需求日益迫切。

加强债权管理的措施建立完善的债权登记制度建立债权登记制度有利于确保债权的真实性和合法性。

通过对债权进行登记和管理,可以有效监控债务人的债务情况,同时也有利于保护债权人的利益。

债权登记制度的建立需要依托健全的法律法规,确保其可操作性和有效性。

加强对债务人的信用评估对债务人的信用评估是提前预警潜在风险的重要手段。

通过对债务人的信用评估,可以较早地发现债务风险,并采取相应措施防范风险的发生。

信用评估可以基于多种数据来源和分析方法,以提高评估的准确性和可靠性。

完善债权转让市场的规则债权转让市场的规则需要更加完善,以提高债权交易的透明度和效率。

信托债权投资项目的法律尽职调查关注点

信托债权投资项目的法律尽职调查关注点

信托债权投资项目的法律尽职调查关注点要点信托债权投资项目的尽职调查,列明了尽职调查重点关注的问题、尽职调查的内容。

信托债权投资项目的法律尽职调查关注点第一条尽职调查应重点关注的问题1、尽职调查要紧扣交易目的,交易结构影响DD的内容和关注重点。

2、DD清单内容的选择DD清单也要紧扣交易目的,具有针对性。

要结合信托公司的交易目的和信托公司提供交易结构的PPT,筛选出清单上的内容。

比如涉及地块划拨部分,可以不要,因为现在信托项目拿地基本是采用出让的方式。

当然如果目标地块涉及划拨的,也要审查其相应的文件,属于历史遗留问题地块的,应重点关注取得目标地块土地使用权的做法是否符合法规、政策规定。

比如项目公司属于国内单一股东的话,其他涉及外商投资的清单内容可以不要。

第二条尽职调查的内容1、公司关注实收资本,现在公司注册资本实现承诺制,分期到位的。

应重点关注公司性质和公司资质。

若公司为外商投资企业或国有企业,应重点核查清楚公司的历史沿革情况,股权转让、质押时涉及商务部门、国资部门的审批以及股权转让是否需要进场交易。

另外外商投资企业和国有企业在决策时有一系列特别的规范。

若交易PPT涉及股权质押的话,调查是否有股权纠纷等。

需调查公司或其控股股东是否需要取得二级以上的房地产开发资质,目标项目必须符合中国银监会规定的信托公司向公司进行债性融资的公司或其控股股东具备贰级资质”这一基本条件。

不同级别资质的开发商可以承担的开发面积是不同的。

二级资质及二级资质以下的房地产开发企业可以承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目。

通常项目公司的开发项目的总建筑面积是超过这个面积的,但是一般是采用分期开发建设的方式。

若有公司存在超资质开发房地产项目的情形,则应当予以提示。

在实践中,大多数开发商都采取分期建设的形式开发建设项目,使每一期的建筑面积均在25万平方米的范围之内。

实务操作中开发商采用化整为零的方式规避监管,与现行法律规定有一定差距,虽然目前未发现建设部门对上述情况进行处罚的案例,但并不代表建设部门允许或者认可该方式,不排除存在将来被建设部门进行行政处罚的风险。

关于《加强债权债务管理,提高风险防控能力》的调研报告

关于《加强债权债务管理,提高风险防控能力》的调研报告

关于《加强债权债务管理,提高风险防控能力》的调研报告加强债权债务管理, 提高风险防控能力调研报告调研背景•高债务风险•需要加强债权债务管理•提高风险防控能力调研目的•分析债权债务管理的现状•提出改进和加强管理的策略调研方法•文献研究•数据分析•专家访谈调研结果1.债权债务管理现状–缺乏有效的风险评估机制–债务违约率持续上升–监管不到位2.管理改进策略–加强债务审查和审核流程–完善风险评估模型–加强监管和监督机制3.风险防控能力提升–加大对债务人的信用监测力度–建立信息共享平台,提高债务信息透明度–完善法律法规,提高违约成本结论债权债务管理是保障金融行业稳定发展的关键环节。

本次调研报告发现了债权债务管理中存在的问题,并提出了相应的改进和加强管理策略。

通过加强债务审查和审核流程、完善风险评估模型以及加强监管和监督机制,可以有效提高风险防控能力,降低违约风险。

为了进一步提升风险防控能力,建议加大对债务人的信用监测力度,并建立信息共享平台以提高债务信息透明度。

同时,完善法律法规,提高违约成本,也能有效地减少违约行为的发生。

只有通过综合的措施和手段,才能全面加强债权债务管理,提高风险防控能力,促进金融行业的健康发展。

注:本文为机器翻译,仅供参考。

调研发现在对债权债务管理的调研中,发现了以下问题和现象:1.缺乏有效的风险评估机制:许多金融机构在审批债务时,没有建立完善的风险评估模型,往往只依靠简单的财务数据进行判断,忽视了债务人的整体信用状况和还款能力的综合评估。

2.债务违约率持续上升:由于缺乏有效的风险防控措施,债务违约率呈现上升趋势。

许多债权人在债务违约后无法迅速行使权利,导致债务追索困难,给金融机构带来损失。

3.监管不到位:相关部门对债权债务管理的监管不够严格,监管措施和法律法规还存在不足。

一些债权机构乘机进行非法操作,损害债务人权益,也对金融市场的稳定造成了一定影响。

管理改进策略针对上述问题,我们提出以下管理改进策略:1.加强债务审查和审核流程:建立更为严格的债务审查和审核流程,包括对债务人的信用记录、资产负债状况、还款来源等进行综合评估,确保审批过程更加严谨有效。

浅谈诉讼类债权尽职调查

浅谈诉讼类债权尽职调查

浅谈诉讼类债权尽职调查可以说,在资产处置的整个环节中都离不开尽职调查工作,尽职调查的结果对处置资产有着巨大的影响。

比如要处置一项债权资产,首先要对资产进行偿债能力亦或是债权价值分析的评估,严格地讲,评估过程本身就是一个尽职调查的过程,考量的是债权的价值。

从评估过程来看,如果债务人配合的话(指主债务人、从债务人或政府等回购的项目),那么评估时需要提供大量的债务人的信息,如会计报表、房产、土地、经营、对外投资等情况;如果企业不配合的话,则需要提供尽职调查报告。

在评估结果出来以后就要进入实质的处置阶段,根据评估结果和意向买受人、回购人、和解人进行谈判,而谈判恰恰也是尽职调查的过程,通过面对面地沟通、谈判,同样可以了解到与资产有关的信息,比如债务人是否真的有回购或和解的诚意,可能的出价,意向买受人是否有足够的经济实力,是否还掌握债务人其他的我们还不了解的情况等。

以上种种信息的获得,每多一点都会对我们处置项目提供有益的帮助,为作出最正确的、利益最大化的处置决策提供可信赖的证据或事实依据。

总之,作为工作在一线的项目经理,我窃以为尽职调查工作对我们处置资产是非常非常重要的。

下面仅以本人在工作中的理解,谈一谈如何作好诉讼项目的尽职调查工作,与同仁共勉。

一、思想准备从诉讼阶段上来看,大多数诉讼项目都属于这两种情况:一是原转让银行已经诉讼,现在已经进入到执行阶段的项目,这类项目占目前诉讼类项目的大多数;二是我公司在收购后提起诉讼的项目,这类项目占一少部分,但是正在逐年增加,而且随着处置的不断推进,此类诉讼项目会大量地增加。

从资产状况来看,无论是上述哪一种情况,诉讼类资产的状况相对都比较差。

差主要表现在几个方面。

对于承继的案件,一是多数的案件执行期限都已经很长,至少在—年,甚至年以上;二是在工行时的执行效果就比较差,几乎没有执行回财产或比例很小;三是从现有的移交过来的档案材料中几乎找不到可供执行财产或财产线索。

对于新诉的案件,一是多数债务人存在不还债、不配合的状况,甚至有些债务人有恶意逃债的倾向;二是大多数债务人偿债能力较差。

地产债权投资项目的法律尽职调查清单

地产债权投资项目的法律尽职调查清单

地产债权投资项目的法律尽职调查清单要点地产债权投资项目的尽职调查,列明了主要调查事项、重点关注事项和风险点。

地产债权投资项目的法律尽职调查清单第一条公司主体部分1.1 房地产开发企业公司主体部分,首先应关注开发资质是否具备、是否具备与建设规模相对应的开发资质。

比如,有的公司只有暂定资质,却承担开发建设与其不匹配的建设规模,可能导致行政处罚的法律风险。

1.2 其次应关注公司是否办理了年度报告、是否被列入工商异常名录等。

通常投资方在对开发企业投资前,需要取得公司的基本证照等关键文件。

1.3 再次需要关注公司提供的审计报告、财务报表与银行调取的基本信用报告的债务是否一致。

关注征信报告上对外担保与公司的陈述是否一致。

1.4 最后,需要关注公司的完税情况、公司是否涉及诉讼、仲裁及被执行、行政处罚等情况。

1.5 同时,关注公司的治理结构、因为后续公司后续融资需要通过公司内部决议。

第二条房地产项目部分2.1 土地使用权性质和取得方式的调查2.1.1 土地使用权性质(1 )集体土地(用途和流转限制)(2 )国有土地2.1.2 取得国有土地使用权的方式________________(1 )划拨(用途和流转限制)(2)出让(3)转让(条件、程序、价款和税费)2.1.3 国有土地使用权出让方式________________(1)协议(用途限制)(2)___________ 招拍挂(年___ 月日)2.2 招拍挂出让方式取得土地使用权的调查2.2.1 核心文件(1)招拍挂文件(公告、须知、申请书、规划设计条件、图纸)2)成交确认书/ 中标通知书(3 )土地使用权出让合同(4 )地价款和税费缴纳凭证(5)土地使用权证222 重点关注的问题(1)程序是否合规(2)地价款及相关税费缴纳情况(出让金、市政配套、契税、印花税)(3)是否存在权利负担(抵押、查封)(4)其他(土地使用权期限、规划条件)2.2.3 常见风险点(1)土地剩余使用年限和续期非住宅用地非自动续期,续期申请原则上应当批准,但需重新签订出让合同并补交地价,申请续期或申请未批准的,无偿收回土地。

企业债权债务的风险分析及防范对策

企业债权债务的风险分析及防范对策

企业债权债务的风险分析及防范对策首先,债权风险是企业面临的一种重要风险。

债权风险主要包括资金流动性不足、债务违约和债务收回困难等方面的风险。

在实际经营中,企业可能因为市场需求下滑、经济周期波动等因素导致资金流动性不足,从而使得债权人无法按时获得借款本息;同时,企业债务违约也是一个需要警惕的风险,可能由于企业经营不善、盈利能力下降等因素导致债务无法按期偿还;此外,债务收回困难也是一个常见的债权风险,企业在向他人借款后,可能因为债务人资金链断裂等原因导致债务无法收回。

针对债权风险,企业可以采取以下防范对策。

首先,加强资金管理,确保企业有足够的资金储备以保证债务的偿付能力。

其次,企业应加强对债务人的风险评估,选择可靠的债务人并控制借款额度。

此外,企业应制定合理的借款计划,并建立债务预警机制,及时监控借款人的还款能力和意愿,以便及早采取相应措施。

其次,债务风险也是企业面临的重要风险。

债务风险主要包括财务风险、经营风险和市场风险等方面的风险。

财务风险是指企业在偿还借款本息、支付其他费用和承担不确定性损失时面临的风险;经营风险是指企业在经营过程中面临的生产、管理和运营等方面的风险;市场风险是指企业面临的市场需求波动、价格波动和竞争压力等方面的风险。

针对债务风险,企业可以采取以下防范对策。

首先,企业应加强财务管理,保持良好的资本结构和偿债能力,合理安排负债和资产配置;其次,企业应加强内部控制,确保企业的经营风险得到有效控制,避免财务造假和违规操作;此外,企业应积极开展市场调研,及时了解市场情况和竞争态势,制定相应的市场策略以应对市场风险。

综上所述,企业债权债务的风险分析及防范对策是企业管理的重要内容。

企业应加强风险评估,及时发现和解决存在的风险;同时,企业应制定合理的风险防范对策,加强内部管理,并与债权人建立良好的合作关系,以尽力降低债权债务风险。

不良债权业务法律尽职调查清单

不良债权业务法律尽职调查清单

不良债权业务法律尽职调查清单简介不良债权业务法律尽职调查是在进行不良债权业务的过程中,为了降低法律风险和确保交易安全性而进行的一项重要程序。

本文档提供了一个清单,用于指导进行不良债权业务的法律尽职调查。

清单内容以下是进行不良债权业务法律尽职调查时应注意的事项:1. 进行资料收集,包括但不限于以下内容:- 借款合同、贷款协议等相关合同文件;- 债务人的身份证明文件;- 贷款担保文件,如抵押、质押等;- 债务人的财务报表和经营情况证明文件;- 债务人的征信报告;- 异议登记、查册等相关文件。

2. 检查债权的合法性和有效性,包括但不限于以下方面:- 借款合同是否符合相关法律法规的要求;- 债务人的借款行为是否合法;- 债权是否受到其他法律纠纷的影响;- 债权是否存在异议或争议。

3. 调查债务人的还款能力和还款意愿,包括但不限于以下方面:- 债务人的财务状况和盈利能力;- 债务人的还款历史记录;- 债务人的商业信誉和经营状况;- 债务人是否存在逃废债行为的风险。

4. 确认担保物的合法性和有效性,包括但不限于以下方面:- 担保物的是否存在权属争议;- 担保物的价值是否能够覆盖债权金额;- 担保物是否存在抵押、质押等限制性担保;5. 检查债权转让合规性,包括但不限于以下方面:- 原债权是否已经完全转让;- 原债权转让的程序是否合法和有效;- 原债权转让的相关手续是否齐全。

6. 研究相关法律法规和司法解释,包括但不限于以下内容:- 不良债权处置的法律依据和程序;- 不良债权处置的法律风险和限制;- 与不良债权相关的法律法规和司法解释。

结论不良债权业务法律尽职调查清单提供了一个全面的指导,用于进行不良债权业务的法律尽职调查。

通过按照清单的步骤进行调查,可以降低不良债权业务的法律风险,确保交易的安全性和合法性。

债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会

债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会

债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会下文是关于债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会相关内容,希望对你有一定的帮助:债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会(一)一般类业务授信尽职调查报告授信项目可行性报告(一般授信)报送分支行:申请人:申请授信金额:其中贷款:承兑敞口:其它:涉及贸融业务申请利率:不低于同期限档次基准利率上浮30%保证金比例:不低于50%担保人:只写人日期:年月日保证与声明我们在此保证并声明:此报告是按照《商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《贷款通则》等法律法规和郑州银行信贷规章制度有关规定,根据申请人提供的和本人收集的资料,经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。

报告全面反映了客户最主要、最基本的信息,我们对报告内容的真实性、完整性、合规性、有效性及所作判断的合理性负完全责任,对授信业务负终身责任。

保证人签名:调查人:审查人:审批人:报告撰写要求:1、报告模板提示内容为报告固有组成部分,如无内容可填写“无”,不得删减或更改(除外情况:如担保方式为保证,删除抵(质)押分析,反之亦然;如为担保公司担保,删除不需填写的担保分析模板内容)。

2、大标题为四号仿宋字体。

3、表格空白处内容填写为五号仿宋字体,其它表述的字体为小四号仿宋。

4、除表格里和标题字外,其他分析内容字体均加下划线。

关于公司年度申请授信万元的尽职调查报告申报分(支)行:第一部分授信业务情况分析一、申请人授信情况分析1.上次授信实施明细表(投行业务不写)单位:万元产品综合运用及交叉营销情况及客户价值提升计划。

小4号仿宋四、本年我行对申请人所在行业的信贷政策简述不要按信贷政策直接复制,定性不要第二部分申请人基本情况分析一、申请人情况问老板,变更的原因3.申请人关键人员分析债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会(二) 2012年经济继续教育学习心得体会2012年黑龙江专业人员继续教育经济类心得体会一、对经济继续教育所学知识总结【债务危机下的债务追偿、项目评审、尽职调查以及风险控制学习心得体会】(一)中国新型工业化道路的选择与实现新型工业化道路是我国作为发展中国家面对信息化时代的国际形势和国内工业化还没有完成的现实所做出的一项重大战略选择。

债权清理尽职调查主要内容

债权清理尽职调查主要内容

债权清理尽职调查主要内容
1. 债权的基本情况得搞清楚啊!就好比你要了解一个人的身世一样,债务人是谁,欠了多少钱,啥时候欠的,这些都得明明白白呀!比如,那个老张欠了咱公司 50 万,是去年 5 月的事儿,这咱得门儿清!
2. 偿债能力能不查吗?这就像知道一个人有没有能力还钱一样重要!他有没有资产,收入怎么样,这得深挖呀!你想想,要是一个人穷得叮当响,那能还得了债吗?
3. 债权的担保情况啊,这可不能忽视!这就相当于给债权上了一道保险呀!有没有抵押,有没有保证人,这都得心里有数。

比如说那笔债有房子做抵押,那咱就相对放心些嘛!
4. 债权的诉讼时效也得关注呀!这就跟食品有保质期一样,过期了可就麻烦了!咱得看看还在不在有效期内,不然到时候有理都说不清了。

就像之前那笔债,差点就过了时效,多悬啊!
5. 债务人的信用状况不得好好研究吗?这就好比判断一个人靠不靠谱呀!他以前有没有赖账的前科,在圈子里的口碑咋样,这些都很关键呐!要是大家都说他不靠谱,那咱可得小心了。

6. 相关合同文件那得仔细查看吧!这就像破案找线索一样,每一个条款都可能是关键!合同里怎么约定的还款呀,违约责任呀,都得看透透的。

你说要是合同都没搞明白,那不就抓瞎了嘛!
7. 债权的涉诉情况是重中之重啊!有没有打官司,进展如何,都直接影响咱的债权呀!这就如同前方有没有路障,咱得提前知道呀!比如那笔债正在打官司,咱得赶紧跟进。

8. 其他可能影响债权的因素也要考虑到呀!这就像下棋要考虑周全一样,任何一个小细节都可能改变局势!比如债务人突然生病或者遇到其他变故,这些都要想到呢!
总之,债权清理尽职调查可太重要了,每一项都得认真对待,容不得一丝马虎!。

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债权类项目尽职调查要点与风险防范本文的债权类项目主要是指以信托、资管或者基金子公司为通道或者交易对手索投资的债权型项目,本文以信托为范本。

信托行业的价值在于能够发现好的投资项目并能够运用专业手段降低风险,从而实现不同风险偏好的社会资本与具有不同利润创造能力的企业的对接。

自有资本不过数十亿的信托公司管理着数以千亿计的资产,每个项目出现问题都不容小视。

随着近年来兑付危机的初步显现,面对诸多的质疑,持乐观态度的人士往往提出信托风控的强大,核心便是担保物的足值。

实际上,信托业的风控手段远不限于抵押担保,信托风控实有十八般武艺可以施展。

真正的问题在于,每一种武艺都有他的弱点甚至是致命伤。

一、项目审查篇(一)遴选交易对手遴选交易对手是信托风控的重要一环。

最优质的融资方往往能够凭借自身信用从银行取得贷款。

信托公司除非有特殊资源,很难在这些优质融资主体上有所斩获。

不过,追求稳健和资金来源充足的信托公司可能会以较低的融资成本赢得这类项目。

在目前的国情之下,选择良好的交易对手的确是降低风险最简单、有效的方式。

但是过于注重交易对手也有可能会走向两种极端,一是只看交易对手,只要交易对手资信较强,就放松项目设计中的风控措施,结果埋下隐患,二是对于一些交易对手不够强大但可以通过项目设计防控风险的项目也拒绝操作。

前者是过于轻信,后者是不够自信,都是应当避免的。

总体而言,信托项目融资方的资信要劣于银行的贷款客户。

但是如果融资方资信存在重大问题,比如存在高额民间借贷或者违法预售等严重不规范情形,无论其是否能够提供足额抵押担保,信托公司都应当避免与其合作。

因为对于这类企业,无法按照常理来预期其未来的经营行为,也无法对其进行有效的中后期管理,甚至连抵押物也可能存在重大瑕疵。

实践中已经暴露出这样的问题。

政信合作项目的大量开展也是基于对政府的信任。

目前有些地方政府通过融资平台大规模借道信托融资,并以人大预算函、政府承诺等方式提供隐形保障。

信托公司对此类项目趋之若鹜,虽明知政府的保证在法律上没有效力,但还是认为政府是资信最好的客户。

可是,如果地方政府为了得到信托融资把自己的公章都变成了橡皮图章,我们也无法预期他们提供的材料在多大程度上是可信的。

他们对信托公司百般迎合,并不是因为信托公司有多么牛气,而是屈从于自身利益需要,我们也无法预期等他们无力偿债、发生纠纷后,会如何运用手中的权力,以迎合他们彼时的利益。

(二)尽职调查信托公司的项目分散在全国各地,但没有银行那样数量庞大、根基深厚的分支机构。

对于交易对手缺乏了解,这是相对于银行的重大劣势。

通过尽调了解企业的资信状况、真实经营状况、盈利能力等,意义不言自明。

对于一些地方性的中小企业项目,企业负责人的经营能力和执业行为甚至个人品性对于判断项目风险的意义,可能会胜过行业分析报告,而尽调中的察言观色可能要胜于厚厚的财务报表。

目前信托公司业务人员普遍年轻,专业水准可能较高,但社会经验不足,难在短暂接触中辩别人的真假善恶。

更何况,业务人员还不可避免的带有一定的个人利益冲动,而中国基层社会生态又太过复杂。

极端情况下,个别信托经理法律意识薄弱,直接将融资方提供的资料简单汇总甚至将其他金融机构做的尽调报告稍作修改即提交本公司审议,这可能造成严重的尽调失职。

不少尽调报告中对于融资方和交易方的介绍是直接从网站上粘贴复制而来,充斥着主观判断性的褒扬语句,如果出现诉讼纠纷,这也会成为委托人主张信托公司未能尽职的理由。

新近出现兑付风险的某信托项目,信托公司将资金提供给一个曾大规模圈钱却长达数年没有动工的地方性开发商,就暴露出尽调不足的问题。

有些项目中,开发商通过特殊手段获得了怀有政绩冲动的地方政府的支持,低价拿地或者先办土地证后交出让款,然后通过违规预售获得资金来缴付出让款,这种运作在房地产销售一片火爆的情况下自然是玩得转的,但是一旦某个环节出现问题或者房地产业不景气,整个游戏就无法继续。

向这样的房地产企业提供融资,一旦出现风险,后果可想而知,连抵押物也可能存在重大瑕疵,无法处置。

优秀的尽调对信托经理要求较高,难度和工作量都很大。

目前尽调所要获得的信息集中掌握在司法、工商、税务、住建、土地等公权力部门,如果这些部门不主动公开,难以获取。

有的律所和其他中介机构通过自身掌握的资源,已经具备很强的尽调能力。

要求信托经理做出他们那样的尽调报告,不太现实。

但是通过公开渠道可以查询和验证的信息,还是应当去获取的,而不应单纯依赖融资方自身提供。

如果尽调报告中的关键信息与公开查询、验证的结果不符,则委托人要求受托人承担管理失职的责任,法院很可能会支持。

以较高的专业标准实施尽调,这将是未来的发展方向,但是在现有体制下,信托经理没有动力去做。

或许随着风险的不断爆发,信托公司会对自己的员工提出更高的要求,甚至在部分项目中聘请独立的第三方机构提供尽调服务。

在当下的市场环境下,通过尽调发现融资方的实际经营状况和项目潜在风险将是检验信托经理业务能力和职业操守最重要的指标之一。

尽调是所有项目风控的开始,而对于一些中小企业项目,或许尽调才是整个项目风控最核心的一环。

毕竟中台部门所看到的已经是经过业务人员筛选、加工过的材料。

未来信托公司可以考虑采取明察与暗访相结合的方式实施尽调,尤其是对于行业知名度低或者不熟悉的规模较小的地方性企业。

(三)中台审查制衡以法律合规审查和风险控制为核心的中台部门是制衡信托业务经理的重要环节。

法律合规人员从法律和合规角度对项目进行审查,淘汰不合规或者在法律效力上存在问题的项目,并从法律角度完善项目,风险管理部门从融资方资信、财务状况、抵押物变现等角度甄别项目风险。

中台部门的薪酬待遇相对固定,不受业务量的直接激励,所以在管理规范和人员素质较高的情况下,中台可以比较有效地制衡前台业务部门。

就中台与前台的关系而言,分工明确是基本前提,监督制约是必要手段,提供优质服务是根本使命。

近年来信托公司对中台的重视度有所提升,但总体看,在顺风顺水的年景里,业务量、效益是王道,中台主要是服务的角色,没有把握住分工负责、监督制约的基本前提。

优秀的中台除了具备较强的专业能力之外,对于信托项目也应当有较高的掌控力,否则既不能提供专业服务,也无法进行监督制衡,但由于中台与前台待遇差距较大,中台人员流失比较严重。

此外,个别项目中,法律合规部门在各种主动和被动因素的促使下,更是彻底为项目服务,不是剔除违规的项目,而是帮助业务人员粉饰和包装项目。

同在一条船,中台对业务部门有所辅助是职责所系,发挥专业所长把项目做好更是理所应当,但绝不应逾越底线。

二、担保措施篇(四)不动产抵押足额的不动产抵押是很多项目得以操作的核心保障措施。

但不动产抵押未必像很多人想象的那么保险。

不动产评估的水分众所周知,毋庸多言,除此之外,还有很多问题。

信托公司一般将抵押率控制在四至五折之间,看似非常保险。

但是信托公司可以锁定抵押物本身,却不能锁定抵押物的价格和市场变化。

如果出现区域性风险,房地产项目的抵押率再低也难以处置。

抵押品的评估必须结合房地产行业和区域经济发展态势综合判断,一些频频登上泡沫风险排行榜的城市还是应当慎重触碰。

鄂尔多斯是第一个,但恐怕不会是最后一个。

或许未来,一些优秀的信托公司会组建自己的行业研究团队,加强行业研究能力。

除了市场价格变化可能造成抵押物价格降低之外,还有多种因素会影响抵押物价值。

如果开发商欠付工程款,施工方将根据合同法享有优先于抵押权人的优先受偿权;如果房产抵押后办理预售,那么对于售出房屋,买售人享有优先于抵押权人的权益,甚至在开发商违规预售的情况下,法院也有可能优先保护支付了所谓会员费、排号费的购房人的利益;在建工程抵押中,如果抵押物不能如期竣工,变成烂尾楼,抵押物价值不仅会大大低于评估价值,其变现能力也会受到严重损害;有的开发商以造城式的模式搞开发,他们提供的单体抵押物往往难以处置;一些地方性的小规模开发商,之所以能够拿到好项目,往往是跟政府存在潜在的默契或者私下的协议,如果发生争议,项目的变现难度非常大;一些地方政府给平台公司违规办证,没有足额缴纳出让金,抵押物存在重大瑕疵;如果抵押物已经出租,并且租期很长,根据买卖不破租赁的原则,法院也难以处置。

未来的兑付危机和司法审判将会以惨痛的教训让信托公司认识到炙手可热的房地产项目随时可能会变成烫手的山芋,不动产的抵押担保不是一张他项权证那么简单,司法拍卖也不像拍卖师的一锤定音那么简洁明了。

(五)动产抵质押由于动产本身的可移动性和易损耗性,决定了它不是最理想的抵押物。

但是随着优质抵押物资源的减少,动产抵质押也成为信托公司操作较多的担保方式。

动产抵质押的缺陷在于:一是可移动性,难以控制;二是除车辆等特殊动产外,企业机器设备、原材料、库存货物等抵押物的变现能力可能会比较差,而且折旧很快。

三是融资方采取欺诈手段用同一批资产重复抵押的情况确有实例;四是除了适宜于设定浮动抵押的动产外,一般的动产质押以转移占有为生效要件,质押生效的同时,质物的保管风险也由质权人承担。

(六)权利质押担保法规定的各种权利质押,信托公司在近几年的实际操作中几乎都有涉及。

上市公司股票变现能力最强,比较受欢迎,但在股市行情很差的时候,如果不对融资方的补足义务再设定其他兜底保障措施,也存在较大风险。

此外,股权、应收账款、收费权成为很常见的质押标的。

未上市企业股权质押。

一方面,未上市股权难以评估,变现能力差,法院通过司法拍卖程序处置未上市企业股权的案例很少。

另一方面,股权质押的办理可能存在问题。

去年出现问题的某矿产类信托项目,目标企业股权质押后,其实际控制人竟仍可以对质押股权进行辗转腾挪,从记者事后报道的情况推断,质押环节有可能存在问题。

应收账款质押。

担保法设计应收账款质押的初衷在于为享有预期可偿还的优质债权的债权人提供流动性支持。

接受应收账款质押的前提应当是,债务人偿债能力较强,只不过是债务附有期限,到期即可偿还。

应收账款应当是已经形成、合法有效且债务人对债权人不享有实质性抗辩权的债权。

但是很多项目中应收账款的债权债务人之间可能存在争议,或者不属于司法上认同的已经形成的应收账款。

极端情况中,融资方伪造的应收账款也是存在的。

各种收费权质押。

目前信托业务中运用比较多的是高速公路收费权、物业收费权、景区收费权等。

在法律上,这些收费权的质押本身也是按照应收账款来处理的,但与典型的应收账款又存在显着区别。

这些收费权最大的问题在于估值和变现困难。

毕竟未来的市场充满不确定性,各类收费权的实际价值难以评估。

而且这些收费权的处置方式并不明确。

比如,景区的收费权可以处置给谁,受让人如何行使收费权,收费权和景区的管理职责如何划分,收费权转让后,地方政府投资、管理景区的动力何在?高速公路收费权质押是地方政府进行公路建设融资的有效途径,应收账款质押登记办法出台前,由各地公路管理部门办理质押登记,这些部门当然是尽可能为融资提供支持。

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