第四章 外部效应及其纠正
第4章 外部效应理论
对负的外部效应的内部化：就是将外部边际成本加到私人的边际
成本之上，从而物品或服务的价格得以反映全部社会边际成本。 对正的外部效应的内部化：就是将外部边际效益加到私人的边际 效益之上，从而物品或服务的价格得以反映全部社会边际收益。 内部化的具体措施大体上有矫正性税收和矫正性财政补贴两类。 通过调节供给和需求，达到调控产量（或消费量）的目的。 2、负的外部效应的内部化
E1
P0 C G
D
DD dd
○
Q1
Q0
Q2
Q
但是，如果免费提供准公共物品，也会导致过渡消费，从而造成社 会福利的损失，损失部分就是该图中三角形E0CD（E0FD)的面积（与三 角形CDG面积相等）。
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2、负的外部效应与资源配置
正的外部效应是效益外部化，使产品或服务的实际供给量小于帕 累托最优供给量。而当成本外部化时，就会导致负的外部效应，使产品 的实际供给量大于帕累托最优供给量。
P DD dd P0 P2 P1 E1 A E0
SS
○
Qp
Q1
Q0
Q
图中三角形E1AE0，就是社会效率的损失。
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准公共物品的政府提供 为了降低或消除准公共物品供给中资源配置的效率损失，就需要 政府进行干预，或者由政府进行供给。实际上，就是降低和消除上图 中三角形E1AE0的面积。
P A E0 F SS SS/
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4、公共管制 公共管制就是通过行政和技术的手段来达到控制产量（或消费量） 的目的。 5、法律措施 法律措施是政府重要的手段，政府可以通过法律来界定和保护产权 来最大限度的减少外部效应的现象产生。
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4外部性及矫正
• 可能存在的问题
– 现有企业购买超过其实现成本最小化要求的污 染许可证，以阻止其他企业进入市场。 染许可证，以阻止其他企业进入市场。
4.3.4 政府管制
• 政府管制 –指政府依据有关的法规，通过许可、禁 指政府依据有关的法规，通过许可、 指政府依据有关的法规 止等手段， 止等手段，对私人经济活动施加直接影 响的行为。 响的行为。 –针对环境污染问题，政府可以规定排污 针对环境污染问题， 针对环境污染问题 最大限额。 最大限额。
• 在实践中，仅仅画几条假设的曲线是不够 的，必须确定它们的实际位置和形状： – 哪些活动产生污染？ 哪些活动产生污染？ – 哪些污染物有害？ 哪些污染物有害？ – 损害的价值有多少？ 损害的价值有多少？
4.2 外部性的私人对策
• 4.2.1 道德约束 • 如：多数人不乱扔垃圾源于内心的道德约 束 • “己所不欲，勿施于人”要求考虑我们的 行动如何影响他人。
O
Q*
Q0
• 零污染并不是理想的社会状态
–要找到合适的污染量，需权衡成本和收益； 要找到合适的污染量，需权衡成本和收益； 要找到合适的污染量 –权衡的结果往往是某一正值的污染水平； 权衡的结果往往是某一正值的污染水平； 权衡的结果往往是某一正值的污染水平 活动； 要求污染为零就等于禁止从事一切生产 活动； –完全消除污染 vs. 接受低生活水平。 接受低生活水平。 完全消除污染
4.3.2 补贴
• 庇古补贴 – 对具有正外部性的产品，可以在最优产 对具有正外部性的产品， 量水平上发放相当于外部边际收益的补 贴。 – 例子
• 政府对有突出贡献的科技人员发放特殊补贴； • 政府以优惠价格向居民供应树苗，以鼓励居 民在自己的庭院里植树。
P S=MC S‘=MC-B
外部效应案例及其解决方式
外部效应案例及其解决方式一、外部效应概念外部效应是一个经济学名词指一个人的行为直接影响他人的福祉，却没有承担相应的义务或获得回报即某人或厂商从事某项经济活动影响了他人或厂商，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有报酬的现象。
也可简单定义为未在价格中得到以反映的经济交易成本或效益，即私人边际成本和社会边际成本之间或私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性。
当存在外部效应时，人们在经济活动中决策所依据的价格P，既不能精确地反映其全部的社会边际效益MSB，也不能精确地反映其全部的社会边际成本MSC。
价格失真，从而使得社会资源配置发生错误，达不到帕累托效率的最佳状态。
、二、例子最近，双汇瘦肉精事件才刚刚平息，上海染色馒头事件又浮出台面，前一时期的三聚氰胺牛奶更是震惊国内外。
使广大消费者对我国食品安全产生了疑虑，在食品生产制造过程中，无良厂家进行一些非法的加工，掺假，滥用危害人体健康的食品添加剂等，使我国食品的安全性饱受质疑，这一些劣质食品危害人们身体健康和生命安全，食品安全问题已经成为了迫在眉睫必须加以解决的问题。
总理温家宝最近公开讲话中，痛斥近年来祸害百姓的毒奶粉、瘦肉精、地沟油、染色馒头，指出“这些恶性的食品安全事件足以表明，诚信的缺失、道德的滑坡已经到了何等严重的地步”，强调要注重对社会转型期道德文化建设的研究，启人深思。
食品安全是目前我国迫在眉睫急需面对解决的问题。
只有解决问题才能提高公众对我国食品信心从而使我国食品产业在正确轨道上健康发展。
对于我国屡屡出现的食品安全问题，在某种程度上，与外部效应有着密切的关系三、分析某厂家所生产的不安全食品能够对另一企业的安全食品产生负面外部效应，由于该企业生产的食品不符合安全食用的标准或者是其质量低下，消费者购买食用后受到一定的负面影响，消费者在接下来的购买中，将会因为之前购买无良厂家食品受到伤害的负面影响而使消费者有了一定的心理暗示致使导致消费者怀有对该类食品的不信任态度而减少或者避免了对该类食品的消费，这对生产同类食品但诚信经营的厂家产生了一定的负面影响，减少了该类厂家的收益。
第四章++外部效应+
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2.1.4 负外部效应导致的资源配置扭曲 MSB=MPC， 线与D线相交于E 有价格P和产量Q MSB=MPC，S线与D线相交于E点，有价格P和产量Q借助 外部边际成本这一概念， 外部边际成本这一概念，可以解释负外部效应如何导 致资源配置的扭曲。 致资源配置的扭曲。 社会边际收益MSB MSB为基础的需求曲线 D线：社会边际收益MSB为基础的需求曲线 私人边际成本MPC MPC为基础的供给曲线 S线：私人边际成本MPC为基础的供给曲线 价格 P` P
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2.2.3 正外部效应导致的资源配置扭曲
借助外部边际收益这一概念， 借助外部边际收益这一概念 ， 可以解释正外部效 应如何导致资源配置扭曲。 应如何导致资源配置扭曲。 社会边际成本MSC MSC为基础的供给曲线 S线：社会边际成本MSC为基础的供给曲线 私人边际收益MPB MPB为基础的需求曲线 D线：私人边际收益MPB为基础的需求曲线 线与D线相交于E 有价格P和产量Q S线与D线相交于E点，有价格P和产量Q
2. 外部效应与资源配置效率
2.1 负外部效应与资源配置效率 2.2 正外部效应与资源配置效率
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2.1 负外部效应与资源配置效率
2.1.1 负外部效应（外部不经济）实质 负外部效应（外部不经济）实质—— 产品或劳务的价格，不能充分反映用于生产或提供 这种产品或生产要素的社会边际成本。例如造纸厂 给其他人带来的损失，不计算在自己的纸张价格中。 2.1.2 外部边际成本 外部边际成本（Marginal External Cost ， 简写MEC MEC）—— MEC 因增加一个单位的产量而给第三者带来的额外成本。 2.1.3 外部边际成本变动的三种情况 外部边际成本变动的三种情况： 不变、递增、递减
外部性及其矫正
外部性定义：一个经济主体的经济活动对另一个经济主体所产生的有害或有益的影响。
示例生产中的负外部性工厂在生产中所排放的污染物就是一种负外部性。
它所造成的社会成本包括政府治理污染的花费，自然资源的减少，以及污染物对人类健康造成的危害。
生产中的正外部性教育是一种正外部性。
完善的教育系统培育出的人才，会对社会建设作出贡献，这是对所有人都有益的。
建设一栋造型美观的建筑，让这个地区的所有人都可以欣赏到这一道风景线，也是一种正外部性。
以下文字比较多，时间多就看一下，我觉得红色的地方比较重要，仅供参考！！外部性的本质及其解决途径内容提要：某些个人或企业的经济行为可能会引起外部效应，这些外部效应可从不同的角度分类，当这些外部效应存在时，人们在进行经济活动决策中所依据的价格，既不能精确的反映其全部的社会边际效益，也不能精确地反映其全部的社会边际成本。
这样，依据失真的价格信号所做出的经济活动决策，肯定会使得社会资源配置发生错误，而达不到帕累托效率准则所要求的最佳状态，所以为了使得社会资源达到最合理的利用，具有最高的效率，更好的促进社会的发展，政府部门便采取相应的措施使得使得外部效应达到最小，使得私人边际效益与成本基本上与社会编边际效益与成本一致，从而更好的实现帕累托效率。
关键字：外部效应；资源配置效率；外部性效应的内在化；矫正性的税收；矫正性的财政补贴所谓外部性，按照萨缪尔森的观点，是指在生产和消费中，一个人的行为给他人带来未经当事人同意并以货币形式进行补偿的额外成本或收益的情形。
外部性也即外部效应，简单的说，就是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人或企业，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有的报酬的现象。
换言之，外部效应的本质就是未在价格中得以反映的经济交易成本或效益。
关于外部性的产生原因，西方学者普遍归结为公共物品的存在与市场机制的缺陷。
“是因为公共财富出于制度和技术上的原因，其价值属性无法有效地划归私有而引起的。
第四章 外部效应及其纠正
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（3）第三用时空转移来解释环境外部性 。认为外部性在时间和空 间上是可以转移的，环境外部性的风险可以在空间上转移到其它地 点，在时间上转移到下一代，形成环境损害的代际转移，这样当代 人生产活动的负效应要由未来人口承担。时空转移的原因在于经济 活动的分散性，各代人出于对自身利益的考虑，将环境风险转移给 下一代，形成环境风险的时间转移。而不同区域的人出于对区域利 益的考虑，将环境风险转移给了其它地区，形成了环境风险的空间 转移。最典型的例子就是人类对不可再生资源的消耗，由于这类资 源具有不可替代性，一旦发生枯竭或产量下降，而替代资源又未能 发展起来，人类社会将面临巨大的资源危机。
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二、外部效应的分类
分类方法 按承受者不同： ——生产活动的外部效应和对生产的外部效应 按发起者不同： ——生产活动的外部效应和消费活动的外部效应 按结果不同： ——正的外部效应和负的外部效应
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外部效应八种排列
①消费活动产生正的消费外部效应 ②消费活动产生正的生产外部效应 ③消费活动产生负的消费外部效应 ④消费活动产生负的生产外部效应 ⑤生产活动产生正的消费外部效应 ⑥生产活动产生正的生产外部效应 ⑦生产活动产生负的消费外部效应 ⑧生产活动产生负的生产外部效应
一方所承受的、由另一方所导致的后果。用效用函数表示为： U A ＝ U A （ X1 ， X2 ， X3 ， X4…… ； Y ）。其中 X i (I=1,2,3 ……,n) 表示 A 的行为， Y 表示除 A 以外的所有其 他个体的行为。其经济学含义是：一个人的效用除由其自身决 定外，还受他人行为的影响，而且这种影响是不能由其自身控 制的。换言之，一个人的福利不仅取决于自身的行为，而且还 取决于其他人的行为。
公共财政学(外部效应理论)
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• 科斯定理的启示及其适用范围 1、启示 、 • 产权一旦确立，私人经济主体就能有效解决他们之 产权一旦确立， 间的外部性问题，从而无须政府的介入和干预。 间的外部性问题，从而无须政府的介入和干预。 2、适用范围 、 • 当事人很少 • 外部性来源清楚 3、按科斯的思路分配产权，有助于解决某些重大的环境 、按科斯的思路分配产权， 和自然资源保护问题 4、科斯定理还可以应用于野生动植物保护。 、科斯定理还可以应用于野生动植物保护。
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• 社会收益=私人收益+外部收益 社会收益=私人收益+
• 社会成本=私人成本+外部成本 社会成本=私人成本+
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二、外部性的性质
• 外部性的特点 – 存在于经济主体决策之外 • 因为他无须因其行为影响他人而承担 成本或获得补偿 – 存在于市场价格机制之外 • 以市场价格以外的方式影响他人的福 利
一 、外部效应的内在化 外部效应的内在化实际上就是外部效 应的边际被定价。 应的边际被定价。 外部效应的内在化过程就是外部效应 得以矫正资源配置由不具有效率到具有效 率的过程。 率的过程。
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（一）外部性的私人对策
• 道德约束 • 企业合并 • 明确产权和谈判：科1、道德约束（社会习俗） 道德约束（社会习俗）
R1
R*
正外部性导致的效率损失：供给不足 正外部性导致的效率损失：
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进一步的探讨
• 模型不仅表明产量由 Q0 减少为 Q* 能提高 效率， 效率，而且还提供一种可用于测量由此而带 来的收益的方法。 来的收益的方法。
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价格 S'=MSC=MPC+MEC
h 张三损失 面 积 cdg d g c
李四收益 面 积 cdhg
胡庆康《现代公共财政学》笔记和课后习题(含考研真题)详解-外部效应及其纠正【圣才出品】
第4章外部效应及其纠正4.1复习笔记公共产品与外部效应有着密切的联系，准公共产品现象事实上是收益外部化的表现，也称正的外部效应。
在另外的很多场合某种产品的生产或消费会使生产者或消费者以外的社会成员遭受损失，而他们却无法为此得到补偿，这就是成本的外部化，或称负的外部效应。
一、外部效应概述1．外部效应的概念外部效应是市场失灵的主要表现之一，也是政府运用财政支出等手段对经济运行进行干预的一个重要领域。
按照美国经济学家布坎南与斯塔布尔宾的定义，只要某一个人的效用函数所包含的变量在另一个人的控制之下，则有外部效应存在。
只要私人利益与社会的利益发生了不一致，就存在着某种外部效应，因此广义的外部效应的范围非常广泛，甚至可以包括一切市场失灵。
2．外部效应的分类外部效应可能是生产行为或消费行为引起的，有正的外部效应和负的外部效应之分。
因此，可以将外部效应现象做如下分类：①生产的外部正效应；②消费的外部正效应；③生产的外部负效应；④消费的外部负效应；⑤公共资源问题。
公共资源的特征主要有两个：a．资源是稀缺的；b．这种资源的使用不受限制。
3．外部效应的经济影响——效率损失最早研究外部效应的是20世纪初英国经济学家庇古，他指出，如果存在外部经济的话，完全竞争一般均衡将不是帕累托最优，这主要表现在以下三个方面：（1）外部正效应，某种产品收益的外部化将导致这种产品私人收益小于社会收益，私人企业的供给不足，从而带来福利损失。
（2）外部负效应，当存在成本外部化现象时，情况则恰恰相反，生产商忽视产品的外部成本将会造成产品的实际供给量大于帕累托最优的供给量，这也会导致社会福利的损失。
（3）公共资源问题，在公共湖泊中，渔船的增加一般会使这个湖泊鱼的总产量增加，但不可能是成比例地增加。
增加一艘渔船的边际社会收益会低于每艘船的平均收益。
二、外部效应的纠正1．私人部门纠正外部效应的机制及其缺陷有的经济学家认为私人经济部门自身有其克服外部效应的机制，主要表现在以下几个方面。
外部效应的矫正名词解释
外部效应的矫正名词解释引言在市场经济中，企业和个人的经济行为会给他人带来积极或消极的影响，这种影响被称为外部效应。
外部效应可能产生正面效应（外部收益）或负面效应（外部成本），这些效应会在市场价格中未能得到完全反映，导致市场资源配置的失灵。
为了解决这个问题，人们将使用各种政策工具来矫正外部效应。
一、外部效应概述外部效应是指个人或企业的生产、消费活动对除他们自己以外的其他市场参与者产生的非价格影响。
外部效应分为两类：外部收益和外部成本。
1. 外部收益外部收益发生在个体或企业的行为对其他人或企业产生积极的影响时。
以企业为例，当一家企业的技术创新能够促进其他企业的生产效率提高，减少生产成本或提高产品质量时，这将是一种外部收益。
外部收益可以促使其他企业获得红利并激励更多的企业投资于技术创新。
然而，外部收益也可能存在负面的影响，例如环境污染给附近社区居民带来的危害。
2. 外部成本外部成本发生在个人或企业的行为对其他人或企业产生消极的影响时。
以企业为例，当一家企业的生产过程导致环境污染或健康危害时，这将被视为一种外部成本。
外部成本可能导致其他企业或居民承担不公正的经济负担，并危害整个社会的福利水平。
二、矫正外部效应的政策工具1. 产权制度产权制度是解决外部效应问题的关键。
通过确立明确的产权，个人和企业将对其行为所产生的外部效应负有责任，从而避免了对他人的损害或消极影响。
例如，环境保护机构和法律法规的建立，对企业的环境行为进行监督与约束，使企业对环境污染负有相应的责任。
2. 税收与补贴政策税收和补贴政策是矫正外部效应的另一种常用工具。
通过对产生负面外部效应的产业征收税收或征收绿色税等环保税，可以增加企业的成本，激励其减少环境污染。
另一方面，政府也可以通过对产生正面外部收益的行为给予补贴来鼓励这种行为的发展，比如对农民的农业保护补贴。
3. 竞争政策竞争政策也可以被视为一种矫正外部效应的工具。
通过打破垄断和限制性行业，鼓励市场竞争，可以有效地减少外部效应对资源配置的扭曲。
外部效应及应对措施
外部效应及应对措施外部效应是市场缺陷的表现之一。
最早提出外部效应问题的是英国经济学家马歇尔，他在其《经济学原理》一书中用“外部经济”一词指代在一个产品部门内部各厂商之间相互产生的一种积极的刺激和影响，而这些积极的刺激和影响在生产成本中却无法反映出来，它是外在于单个厂商的生产活动的，因此被称为“外部经济”。
二战后，随着人类社会经济活动范围的扩大，出现了很多的环境污染、生态破坏、资源浪费等问题，这使得经济学家们对这些问题投入了更多的关注。
上世纪70年代，一个新的经济术语“外部性”产生了。
所谓经济的外部性又叫“外部效应”（Externality），它是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人或企业，但是却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有报酬的现象。
换言之，外部效应就是未在价格中得以反映的经济交易成本或效益。
究其本质而言，外部效应是产权未能或不能确立的结果。
同时外部效应也有其自身的特征：它既可以由企业产生，又可以由消费者产生；既可以是正的，又可以是负的。
外部效应的存在使人们在经济决策中所依据的价格既不能精确地反映其全部的社会边际效益，也不能精确地反映其全部的社会边际成本，最终导致价格失真的结果，致使社会资源配置效率下降，无法达到帕累托效率的最佳状态。
外部效应按不同对象分类会产生不同的结果：按承受者不同，可分为生产活动的外部效应和对生产的外部效应；按发起者不同，可分为生产活动的外部效应和消费活动的外部效应；按结果不同，可分为正的外部效应和负的外部效应。
因为外部效应天生就具有相互的特征，所以根据外部效应的结果分类可以把它分为正的外部效应和负的外部效应。
正的外部效应也称外部效益或外部经济，是指针对交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得以反应的经济效益，买卖双方均未意识到其交易会给他人或企业带来益处。
例如你欣赏邻居家阳台的鲜花，你从中得到了美的享受，确不用为此付费。
又譬如高科技公司将大量资金用于研发，当科技成果转化为现实生产力以后，部分社会成员将能免费使用，从而出现“搭便车”现象。
外部效应及其纠正
*
* 外部效应，又称外部性（externalities）是指一个人（个人、
家庭、企业或其他经济主体）的行为对他人产生的利益或 成本影响。
*兲键：相互影响而又没有相应的补偿。 *某些个人或厂商的行为影响了他人或其他厂
商，却没有为之承担应有的额成本或没有获 得应有的报酬。简言之，所谓外部效应就是 未在价格中得以反映的经济交易成本或效益。
*
* 有价格机制存在就不属于外部效应 * 与公共产品密切相兲 * 市场失效的现象之一（市场机制难以消除的一种
经济现象） 致
* 私人收益和社会收益、私人成本和社会成本不一
*
* 正外部性：第三者收益而不用付出成本 * 负外部性：第三者受损而无法得到补偿
生产的正外部性（如养蜂）
生产
消费
生产的负外部性（如污染）
消费的正外部性（如室外摆花）
消费的负外部性（如公共场所吸烟）
* 对私人边际效益或成本的调整 * 当某种物品或服务的私人边际效益或成本被调整
到足以使得个人或厂商的决策考虑其所产生的外 部效应，即考虑实际的社会边际效益或成本是， 就实现了外部效应的内在化。
*
*
* 道德规范与社会约束 * 慈善行为 * 签订合约 * 实现经济一体化
* 例1：如果一个人增加了摄影的爱好，那么这一
爱好本身肯定会增加摄影器材的市场需求，从而 抬高摄影器材的市场价格。毫无疑问，其他摄影 爱好者会因摄影器材价格上扬而受损。
问题：由于这个摄影爱好的增加，造成他人“被动吸
烟”，直接损害了他人利益（健康）；音乐发烧 友夜间高歌，影响了附近居民的正常休息；楼下 一楼邻居在自家庭院摘种的一株白兰花开花，芬 香四溢。 问题：这些例子是否存在外部效应？
外部效应的矫正
外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:适用于私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:适用于边际私人收益MPB 的调整,边际外部效益MEB=MSB-MPS;适用于MPC 的调整,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）强调产权明晰的科斯定理:是要交易成本为零而且产权界定明晰,则外部效益问题则能通过市场解决,政府不必干预(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响(3）社会制裁,一种道德约束. 瓦格纳法则:工业化经济社会会的不断发展,财政支出不断增长是不可避免的长期历史趋势.原因分析:需求在扩大,工业化经济中的社会进步对政府活动提出日益扩大的需要;对干预经济以及从事直接生产经营活动的需要;对那些极大外部经济效益的行业要求政府直接进行生产经营的扩大;对政府提供文教以及服务方面的需要的扩大.评价:瓦格纳从相对规模的角度对财政支出的增长予以解释;研究背景局限于英国工业化革命之后的西方工业化国家工业;仅仅站在需求的角度分析了财政支出规模扩大的原因.税费的关系:1共同点:主体都是行政主体,政府及政府授权的机构;本质,都是政府凭借国家权利参与国民收入分配与再分配;目的都是用于满足公共部门履行职能的物资需要2区别:执行主体—税收是税务机关、海关和财政机关,收费是各种部门和单位;收入性质—税收是无偿取得,收费是有偿取得;税收列入预算统一安排,收费不列入预算;用途—税收是为提供公共产品,收费是为提供混合产品;作用—税收兼顾公平和效率,收费是为强化效率. 税收的其他要素:1起征点和免征额的关系:（1）共同:当纳税人征税对象没有达到起征点或免征额时都不予征税（2）不同:起征点是对于征税对象的全部征税,免征额是对超过部分不征税;效益不同:采用照顾低收入者,免征额是对于所有的纳税人给予照顾2附加与加成:附加是指随着正税增加而增加的,占正税一定比例的税收,不入国家预算;加成是按基本税率征税的基础上加征一定乘数的税收,对象多是收入过高的人群,入国家预算3减税与免税:减税是对纳税人的应纳税额减征一定的数额,把税收的严肃性与灵活性结合起来;免征是对纳税人的应纳税额全部免征. 现代税收原则:1公平:税收的首要原则指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）2效率原则:一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性税收（如典型的人头税.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税赋的负担是纳税人的实际负担即税收的超额负担. 中央对地方干预的方式:1比例上缴和一般比例补助:比例上缴要求地方政府将收入按一比例上缴政府,剩余的部分自收自支;一般比例补助是中央政府以地方政府支出总额为基数,按一定比率返还2定额上缴和一般定额上缴:只产生收入效应而无替代效应,主要用于调节地区之间的收入水平差距.定额上缴是中央要求地方上缴既定数额的财政收入不会因地区收入的多少而变化;一般定额补助是中央政府将既定数额的一部分返还给地方3专项补助,包括非配套专项定额补助,不封顶的配套专项补助和封顶的配套专项补助. 全球变暖是什么类型的产品？鉴于全球变暖具有非竞争性与非排他性,且不能排除免费搭车者,应划归为带有显著负外部效益的公共产品.龙牌污染问题,镇政府应承担的责任,如何矫正外部效应？镇政府虽然在一定程度上维护了村民的利益,但仍存在行为不当和监管力度不够的问题.此外龙口市环保局亦存在一定程度的监管问题,而村民也由于缺乏法律意识而应承担一定责任.外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:调整其私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:调整MPC,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）降低交易成本而且明细界定产权,使外部效益问题能通过市场解决(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响（3）社会制裁,一种道德约束. 政府雇员制能否解决政府部门低效率问题,实现鲶鱼效应吗？不能1、政府部门的低效率有两大表现:一是资源配置的低效率二是X 低效率.材料中的政府部门面临的问题正是由于机构臃肿,人员过多和办事效率低下引起的.这种问题出现的原因在于缺乏有效的激励机制.2政府雇员制无法对公务员产生威胁,不会产生替代的作用.政府雇员从事的工作和岗位大多是公务员无法完成的,因此不能实现鲶鱼效应,也不是有效的激励机制.3我认为长期这样下去会造成人浮于事,人员膨胀和行政管理的支出.高等教育能否由私人提供？学费是否会大幅度上涨？ 高等教育作为混合产品（准公共产品）,应有政府部门和私人部门共同提供.其中公共部门提供较多而私人部门也可以提供.只要进行有效的市场机制运作,学费不会产生大幅度上涨现象. 教育券的可行性教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平.3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费第二种情况:家庭不会将补助用于教育第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.因此材料中前两种措施不会带来最优的结果,最后一种方法比较可行.武林外传,该不该重奖纳税大户？不应该.作为国家财政收入的主要来源,税收三性强制性、无偿性与固定性揭示了税收的本质.首先税收是强制征收的,企业营业占用公共资源缴纳税收是其义务,重奖纳税大户会破坏税收的严肃性;其次,税收具有无偿性,重奖纳税大户的做法会使多数人产生“有偿纳税“的错觉,破坏税收的公平性;第三,税收具有固定性,重奖纳税大户的做法无疑是变相的减税.从本质上讲是国民收入的转移和损失,无法维持税收的公平原则,进而从本质和长远来看亦会破坏税收的效率原则. 人头税为何遭受失败？最优税收:根据税收中性原则设置的不造成任何经济扭曲且符合公平原则的税收.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税收的效率原则认为,一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性的税收.而人头税就是典型的一种中性税收.然而人头税的推行在英国却遭到了巨大的反对并最后失败,其原因在于采取比例税率的人头税不利于社会的公平,以前不需要缴纳税收的收入较低的人群不得不用相当一部分的收入缴纳税收,虽然降低了税收的产品却不符合税收的公平原则.税收公平原则是税收的首要原则,指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）;能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）.由此可见,人头税虽然是一种具有效率的中性税收,却会破坏税收的公平原则.资源配置三大效率1交换效率:若所进行的交换达到使任何新增加的交换都不可能在一方获利的同时不使交换的另一方受损的状态,就实现了交换效率.假设条件:两类人A 、B,两种产品x,y,引入边际替代率MRS=-△y/△x.实现条件:MRSxy A =MRSxy B2生产效率:若存在一种生产组合使在既定生产技术和资源条件下,不可能不减少一种产品而增加另一种产品的产出,这种生产组合就实现了生产效率.X 无效率:当一种生产出现了福利损失时称为X 无效率;X 效率:当一种生产在既定条件下达到配置最优,称为X 效率状态.假设条件:两企业C 、D,生产要素L 、K,生产两种产品,引入边际技术替代率（L,K ）MRTS=-△K/△L.实现条件:MRTSlk c =MRTSlk d .3组合效率:在生产可能性曲线上的某一点生产的产品组合,既达到了生产效率又达到了交换效率.引入边际转换率MRT=-△Y/△X.实现条件:MRTxy=MRTSxy .教育补助教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助. 第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费,DD ’<BF 第二种情况:家庭不会将补助用于教育DD ’<BF 第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.DD ’=BF=AG 税收转嫁1需求弹性小于供给弹性,对生产者征税,征税前,供给曲线与需求曲线在E 点均衡,双方都同意以P 来成交;征税后,供给曲线向上移,形成S ’,S ’与D 的交点在E ’点均衡,均衡价格PO 使供给者得利,价格Ps=Pd-P, 消费者剩余损失:PdE ’EP 0, 生产者剩余损失:P 0EFPs 税收收入:PdPsFE ’,超额负担为△EE ’F.税收转嫁给消费者较多.2对需求者征税,需求弹性小于供给弹性.资源配置三大效率1交换效率:若所进行的交换达到使任何新增加的交换都不可能在一方获利的同时不使交换的另一方受损的状态,就实现了交换效率.假设条件:两类人A 、B,两种产品x,y,引入边际替代率MRS=-△y/△x.实现条件:MRSxy A =MRSxy B2生产效率:若存在一种生产组合使在既定生产技术和资源条件下,不可能不减少一种产品而增加另一种产品的产出,这种生产组合就实现了生产效率.X 无效率:当一种生产出现了福利损失时称为X 无效率;X 效率:当一种生产在既定条件下达到配置最优,称为X 效率状态.假设条件:两企业C 、D,生产要素L 、K,生产两种产品,引入边际技术替代率（L,K ）MRTS=-△K/△L.实现条件:MRTSlk c =MRTSlk d .3组合效率:在生产可能性曲线上的某一点生产的产品组合,既达到了生产效率又达到了交换效率.引入边际转换率MRT=-△Y/△X.实现条件:MRTxy=MRTSxy .教育补助教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助. 第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费,DD ’<BF 第二种情况:家庭不会将补助用于教育DD ’<BF 第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.DD ’=BF=AG 税收转嫁1需求弹性小于供给弹性,对生产者征税,征税前,供给曲线与需求曲线在E 点均衡,双方都同意以P 来成交;征税后,供给曲线向上移,形成S ’,S ’与D 的交点在E ’点均衡,均衡价格PO 使供给者得利,价格Ps=Pd-P, 消费者剩余损失:PdE ’EP 0, 生产者剩余损失:P 0EFPs 税收收入:PdPsFE ’,超额负担为△EE ’F.税收转嫁给消费者较多.2对需求者征税,需求弹性小于供给弹性.外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:适用于私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:适用于边际私人收益MPB 的调整,边际外部效益MEB=MSB-MPS;适用于MPC 的调整,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）强调产权明晰的科斯定理:是要交易成本为零而且产权界定明晰,则外部效益问题则能通过市场解决,政府不必干预(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响(3）社会制裁,一种道德约束. 瓦格纳法则:工业化经济社会会的不断发展,财政支出不断增长是不可避免的长期历史趋势.原因分析:需求在扩大,工业化经济中的社会进步对政府活动提出日益扩大的需要;对干预经济以及从事直接生产经营活动的需要;对那些极大外部经济效益的行业要求政府直接进行生产经营的扩大;对政府提供文教以及服务方面的需要的扩大.评价:瓦格纳从相对规模的角度对财政支出的增长予以解释;研究背景局限于英国工业化革命之后的西方工业化国家工业;仅仅站在需求的角度分析了财政支出规模扩大的原因.税费的关系:1共同点:主体都是行政主体,政府及政府授权的机构;本质,都是政府凭借国家权利参与国民收入分配与再分配;目的都是用于满足公共部门履行职能的物资需要2区别:执行主体—税收是税务机关、海关和财政机关,收费是各种部门和单位;收入性质—税收是无偿取得,收费是有偿取得;税收列入预算统一安排,收费不列入预算;用途—税收是为提供公共产品,收费是为提供混合产品;作用—税收兼顾公平和效率,收费是为强化效率. 税收的其他要素:1起征点和免征额的关系:（1）共同:当纳税人征税对象没有达到起征点或免征额时都不予征税（2）不同:起征点是对于征税对象的全部征税,免征额是对超过部分不征税;效益不同:采用照顾低收入者,免征额是对于所有的纳税人给予照顾2附加与加成:附加是指随着正税增加而增加的,占正税一定比例的税收,不入国家预算;加成是按基本税率征税的基础上加征一定乘数的税收,对象多是收入过高的人群,入国家预算3减税与免税:减税是对纳税人的应纳税额减征一定的数额,把税收的严肃性与灵活性结合起来;免征是对纳税人的应纳税额全部免征. 现代税收原则:1公平:税收的首要原则指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）2效率原则:一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性税收（如典型的人头税.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税赋的负担是纳税人的实际负担即税收的超额负担. 中央对地方干预的方式:1比例上缴和一般比例补助:比例上缴要求地方政府将收入按一比例上缴政府,剩余的部分自收自支;一般比例补助是中央政府以地方政府支出总额为基数,按一定比率返还2定额上缴和一般定额上缴:只产生收入效应而无替代效应,主要用于调节地区之间的收入水平差距.定额上缴是中央要求地方上缴既定数额的财政收入不会因地区收入的多少而变化;一般定额补助是中央政府将既定数额的一部分返还给地方3专项补助,包括非配套专项定额补助,不封顶的配套专项补助和封顶的配套专项补助. 全球变暖是什么类型的产品？鉴于全球变暖具有非竞争性与非排他性,且不能排除免费搭车者,应划归为带有显著负外部效益的公共产品.龙牌污染问题,镇政府应承担的责任,如何矫正外部效应？镇政府虽然在一定程度上维护了村民的利益,但仍存在行为不当和监管力度不够的问题.此外龙口市环保局亦存在一定程度的监管问题,而村民也由于缺乏法律意识而应承担一定责任.外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:调整其私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:调整MPC,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）降低交易成本而且明细界定产权,使外部效益问题能通过市场解决(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响（3）社会制裁,一种道德约束. 政府雇员制能否解决政府部门低效率问题,实现鲶鱼效应吗？不能1、政府部门的低效率有两大表现:一是资源配置的低效率二是X 低效率.材料中的政府部门面临的问题正是由于机构臃肿,人员过多和办事效率低下引起的.这种问题出现的原因在于缺乏有效的激励机制.2政府雇员制无法对公务员产生威胁,不会产生替代的作用.政府雇员从事的工作和岗位大多是公务员无法完成的,因此不能实现鲶鱼效应,也不是有效的激励机制.3我认为长期这样下去会造成人浮于事,人员膨胀和行政管理的支出.高等教育能否由私人提供？学费是否会大幅度上涨？ 高等教育作为混合产品（准公共产品）,应有政府部门和私人部门共同提供.其中公共部门提供较多而私人部门也可以提供.只要进行有效的市场机制运作,学费不会产生大幅度上涨现象. 教育券的可行性教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平.3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费第二种情况:家庭不会将补助用于教育第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.因此材料中前两种措施不会带来最优的结果,最后一种方法比较可行.武林外传,该不该重奖纳税大户？不应该.作为国家财政收入的主要来源,税收三性强制性、无偿性与固定性揭示了税收的本质.首先税收是强制征收的,企业营业占用公共资源缴纳税收是其义务,重奖纳税大户会破坏税收的严肃性;其次,税收具有无偿性,重奖纳税大户的做法会使多数人产生“有偿纳税“的错觉,破坏税收的公平性;第三,税收具有固定性,重奖纳税大户的做法无疑是变相的减税.从本质上讲是国民收入的转移和损失,无法维持税收的公平原则,进而从本质和长远来看亦会破坏税收的效率原则. 人头税为何遭受失败？最优税收:根据税收中性原则设置的不造成任何经济扭曲且符合公平原则的税收.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税收的效率原则认为,一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性的税收.而人头税就是典型的一种中性税收.然而人头税的推行在英国却遭到了巨大的反对并最后失败,其原因在于采取比例税率的人头税不利于社会的公平,以前不需要缴纳税收的收入较低的人群不得不用相当一部分的收入缴纳税收,虽然降低了税收的产品却不符合税收的公平原则.税收公平原则是税收的首要原则,指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）;能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）.由此可见,人头税虽然是一种具有效率的中性税收,却会破坏税收的公平原则.。
外部效应
政府向A.B企业发放总量为200单位排污许可证，
并允许许可证在市场上交易。对于A企业来说， 1单位的排污许可证的价格为40元，即它最多 愿意花40元去购买1张这样的许可证，因为当A 企业只能排污100单位时，它治污的边际成本 为40元；B企业在排污100单位时，边际成本为 20元，所以1单位排污许可证的价值在他看来 只有20元，他最低愿以20元的价值出卖1张面 值为1单位的许可证。于是在自由的市场上，A， B将有自愿的交易发生，直到两个企业的治污 边际成本相等时，这时的成交价格为每单位排 污许可证30元，共有面值50单位的许可证从B 企业转移至A企业。
一.实现既定污染控制水平的环境政策 1.排污收费（税） 2.排污交易权制度 3.补贴 4.直接管制 二.不同环境政策的比较分析与政策选择 1.不同环境政策对产品市场效率的影响 2.信息,不确定性与环境政策选择 3.典型的环境政策实践
1.排污收费
即向污染物的排放者根据污染物的排放量征收一
定的费用(税收)。污染企业面对这些税费,一方面 将缩减产量,另一方面亦可采取措施控制污染。 适当设计的收费制度可使企业用于控制污染的支 出达到有效率的水平。 消除污染要付出成本，在一定产出水平下，污染 减少越多，所费成本越多，而污染水平的降低将 导致他人承担的社会成本降低这就是消除污染的 收益。 效率条件要求污染控制的边际社会收益等于边际 社会成本。
外部效应的定义
指在实际经济活动中生产者或者消 费者的活动对其他生产者或消费者带来 的非市场性影响。 这种影响可能是有益的也可能是有 害的有益的影响被称为外部效益外部经 济性或正外部性有害的影响被称为外部 成本外部不经济性或负的外部性。通常 指厂商或个人在正常交易以外为其他厂 商或个人提供的便利或施加的成本。
外部性及其矫正
三、什么是外部性
一个经济实体的行为比如污染， 影响了他人的福利，但又无法 通过市场价格机制来解决，这 种影响就是外部性。
6
四、缺乏所有权是外部性存在的根本原因
假如干净的河流是公共的，谁都 可以往里排污，不用付费，结果必 然是河流严重被污染。
7
五、具有所有权可以消除外部性
假如干净的河流是属于某个人的，如 莉莎，那么巴特的排污行为就要缴费， 以便补偿莉莎的福利损失，排污行为 就受到有效的抑止。
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五、规制
1、政府通过规 制，要求污染者 将污染降低到一 定标准，否则将 受到法律制裁
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美 元
(MPCx +d) = (MPCz +d)
MPCx=MPCz (边际私人成本)
MBz (边际收益)
MBx (边际收益)
O
Z*
X*
X1＝Z1
每年
产量
对两个污染者的规制
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2、规制出现的 问题
第一、企业苦乐不均 第二、猫抓老鼠的游戏 第三、规制的成本很高 第四、规制仍然被
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二．科斯定理的推导
第十一、双方讨价还价 区间是 从Q1到Q*。
第十二、讨价还价到Q* 处时：
MD ＝ MB－MPC
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二．科斯定理的推导
第十三、如果莉 莎拥有河流产权， 结果也一样。
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三、科斯定理
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四、科斯定理的应用
1、科斯定理只能应用于污染当事人很 少，并且能准确计算污染造成的损失 的情况。
第四章 外部性及其矫正
1
主要参考材料：
1、课本 第5章， 中国人民大学出版社
2、财政学 第5章， 对外经贸大学出版社
2
矫正外部效应的策略
外部效应的纠正一、政府部门对外部效应的纠正1、罚款或征税：对负的外部性的矫正对带有负的外部性的物品或服务征收相当于其外部边际成本大小的税收,以此将征税物品或服务的私人边际成本提高到与社会边际成本相一致的水平。
庇古税或者补贴、污染许可证庇古税问题：损害难以估计，税率难以制定，另外，课税对象对象难以确定例如：尾气排放问题。
是按里程征税还是按燃油多少征税呢？补贴：减少污染给予补贴。
问题：诱使污染企业数量增加，另外，道德上也说不过去。
价格、收益和成本(元)(万吨)100105′110952、补贴：对正的外部性的矫正政府对产生外部效益的主体进行补贴，降低其边际生产成本，从而使其在一定价格下扩大生产规模，以适应社会需要，实现资源的有效配置。
对带有正的外部性的物品或服务的消费者，按照该物品或服务的外部边际效益的大小发放财政补贴，以此将补贴物品或服务的私人边际效益提高到与社会边际效益相一致的水平。
3、政府管制（公共管制）为了解决外部不经济问题，政府可以选择政府管制的方法。
政府管制的形式主要有两种：(1)管制外部效应水平，即规定一个法定的排污标准。
(2)管制生产过程。
如规定法定的排污标准、对生产程序进行规定等。
4、法律措施政府完善法律。
限制：诉讼的交易成本较大而损失较小、厂商对外部性的损失进行控制、诉讼结果的不确定性、二、私人部门纠正外部效应的机制私人纠正的机制有：1、组织的一体化：私人市场可通过扩大企业规模，组成一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化，从而纠正外部效应的效率损失。
2、社会制裁：道德的作用3、界定产权与科斯定理(Coase's Theorem)产权通常是指对资源的所有权、使用权以及自由转让权等。
1960年发表的一篇重要论文《社会成本问题》中提出只要产权已明确界定并受到法律的有效保护，那么交易的任何一方拥有产权都能带来同样的资源最优配置的结果，这可通过双方之间的谈判自然地实现，产权赋予不同的人只是会带来收入分配结果的不同，这就是“科斯定理”科斯定理：只要交易费用为零，那么无论交易的哪一方拥有产权，都能通过双方之间的谈判使资源配置达到帕累托最优状态.4、排污权交易政府对污染进行控制的方法有征税和制订排污标准，这两者都有各自的优缺点，而排污权交易这一市场方法能把标准制度下的某些优点和收费（税）制度下的成本优点结合起来，因而它是有吸引力的。
混合产品的供给
通过市场纠正 外部效应的例子
在存在外部成本的情况下，如政府向有关企业或个人课以相当于他所造成的边际外部成本的罚款或税收，外部成本就成了有关当事人的内部成本，在进行决策时他们就会考虑到这些成本，从而可以避免效率损失。相反，在存在外部收益的情况下，如政府向有关企业或个人给予相当于他所造成的边际外部收益的补贴，外部收益就成了有关当事人的内部收益， 私人利益与社会利益相等，资源配置实现最优。
案例：负外部性的解决——太原市污染权交易
2001年10月13日，中国第一个关于二氧化硫排污交易的地方性规章《太原市二氧化硫排污交易管理办法》发布．在美国未来资源研究所和中国环境科学研究院的帮助下，太原市开展了二氧化硫排污交易的研究，中外专家共同起草了二氧化硫交易管理办法．该“办法”在太原市经过充分讨论和反复修改，更加符合太原的实际．9月19日经太原市政府常务会议讨论通过，成为该市实施二氧化硫排污交易的依据。该办法共29条，目标是以最低费用实现二氧化硫总量控制。办法规定：“二氧化硫排污交易”，是指在总量控制前提下排污单位之间进行的二氧化硫排放配额的买卖；市环境保护行政主管部门对二氧化硫排污交易实施统一监督管理；计划、经济、法制、财政、物价等部门，按照各自职责做好二氧化硫排污交易管理工作；由环保部门下达的年度排放指标中的每一吨二氧化硫允许排放量，即为一个二氧化硫排放配额，配额可以交易，余额可以储存，但不得提前使用．办法还对交易中的具体问题和违规行为处罚做出详细规定。
1.外部效应的定义与分类
公共资源
生产的外 部正效应
消费的外 部负效应
生产的外 部负效应
消费的外 部正效应
外 部 效 应 的 分 类
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一方所承受的、由另一方所导致的后果。用效用函数表示为：
U A ＝ U A （ X1 ， X2 ， X3 ， X4…… ； Y ）。其中 X i (I=1,2,3 ……,n) 表示 A 的行为， Y 表示除 A 以外的所
有其他个体的行为。其经济学含义是：一个人的效用除由其自
身决定外，还受他人行为的影响，而且这种影响是不能由其自 身控制的。换言之，一个人的福利不仅取决于自身的行为，而 且还取决于其他人的行为。
17
O
2014-1-5f‘fFra bibliotek渔船数
私人部门
第二节 外部效应的纠正
政府部门
（1）私人部门纠正外部效应的机制及其缺陷 私人部门克服外部效应的机制
——一体化
——产权与科斯定理 ——社会制裁：己所不欲，勿施于人
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一体化 私人市场机制可通过扩大企业规模，组织一个足够大
的经济实体来将外部成本或收益内部化，从而纠正外部效
收 “ 庇古税 ” 以治理外部性的经济手段叫庇古手段。
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奈特的观点： 奈特在 1924年发表的《社会成本解释中的一些错误》的论文，对 庇古外部性成本的计算提出了异议。奈特认为，庇古在平均成本计算 时没有把土地的费用计算在内，而只是把可变生产要素的成本计算在 内，这种方法是错误的。其观点是：由于土地是私有的，只有将地租 计算在平均成本之内才能得出最优的产量。此外，对于“外部不经济” 产生的原因奈特提出了自己的观点。他认为，“外部不经济”源于对 稀缺资源缺乏产权界定，若将稀缺资源划定为私人所有，则“外部不 经济”将得以克服。可见，奈特已注意到了“外部不经济”产生的产 权原因，开辟了对“外部性”问题进行研究的新方向。
场机制使外部效应内部化来治理外部性。二是强调环境管制的
作用，主张环境管制者要通过加大投入力度来改善环境质量。”
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（3）第三用时空转移来解释环境外部性 。认为外部性在时间和空 间上是可以转移的，环境外部性的风险可以在空间上转移到其它地 点，在时间上转移到下一代，形成环境损害的代际转移，这样当代 人生产活动的负效应要由未来人口承担。时空转移的原因在于经济 活动的分散性，各代人出于对自身利益的考虑，将环境风险转移给 下一代，形成环境风险的时间转移。而不同区域的人出于对区域利 益的考虑，将环境风险转移给了其它地区，形成了环境风险的空间 转移。最典型的例子就是人类对不可再生资源的消耗，由于这类资 源具有不可替代性，一旦发生枯竭或产量下降，而替代资源又未能 发展起来，人类社会将面临巨大的资源危机。
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（3）公共资源问题
公共资源：是指那些没有明确所有者，人人都可以自由获得、免费 利用的资源，如海洋、湖泊、草场等。 每艘船的平均捕鱼量会随着渔 船数的增多而减少，意味着增 AR 每艘 MSR 加一艘渔船的边际收益会低于 渔船 每艘渔船的平均收益。
的成 本、 收益 MC
解决办法： 明确界定公共资源产权， 以改进资源配臵效率。 通过政府干预加以控制， 以免公共资源被滥用。 f>f’:私人市场机制下对公共资 源的过度利用和效率损失。
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（2）外部负效应的效率损失：
——外部成本并不反映在市场价格中，因此会导致经济效率损失。 P E0 P0 P1 A E1 SS ss MEC DD O Q0 Q1 Q 外部成本造成了产品供 给过度，三角形E0AE1 的面积是社会边际收益 不足以弥补社会边际成 本而带来的效率损失。 DD为某产品的需求曲线， ss为生产者的供给曲线。
应带来的损失。 如：果园主人同时经营养蜂生意，外部收益就内部 化了。但只有在果园的规模足够大，使所有的蜂蜜只能在 这一个果园采蜜的情况下，这种机制才会奏效。
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产权与科斯定理
——科斯认为，外部经济产生的根本原因是产权界定不够明确或界定 不当。所以政府不必一定要用干预的方法来试图消除社会收益或成 本与私人收益或成本之间的差异，政府只需界定并保护产权，而随 后产生的市场交易就能达到帕累托最优。 ——科斯定理的内容：只要产权已明确界定并受到法律的有效保护， 那么交易的任何一方拥有产权都能带来同样的资源最优配臵结果， 这可通过双方之间的谈判自然实现，产权赋予不同的人只是会带来 收入分配结果的不同。 ——例证：（1）相邻的牧场主和农场主（2）化工厂排放污染
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（4）第四用市场失灵和政府失灵来解释外部性。 外部性问题的提 出是和历史上对于市场失灵以及政府作用的争论联系在一起的。即 认为外部性是由于市场失灵和政府失灵所造成的。从市场失灵来看， 是由于市场机制不完全、市场机制扭曲等原因引起市场失灵，从而 形成外部性。从政府失灵的解释来看，是由于政府未干预、政府政 策失灵、政府干预政策的低效率或高成本引起政府失灵，从而形成 生态环境破坏的外部性。 除此而外，还有一些经济学家从生产效率的不完全性、良心效 应、制度失灵、贫困等多种角度来解释外部性，进一步发展和完善 了外部性理论。
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（2）第二用非竞争性来解释环境外部性。 认为环境属于公共
物品，而公共物品的主要特征是非竞争性，这就意味着某一个
人对物品的消费不妨碍别人对该物品的消费，因此环境污染和 资源耗竭等问题的形成根源在于环境的非竞争性。治理这种由 非竞争性而导致的环境问题时需要从两方面入手：“一是完善 市场体系，在公共环境资源使用中引入市场机制，通过完善市
——结论：如果只是考虑资源的最优配臵的话，将产权赋予交易的任 何一方都没有什么差异，只要产权是明晰界定并受到法律的有效保 护，双方之间的谈判和交易会带来资源的最有效利用。
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科斯定理
科斯定理有效性的前提：自由交易的谈判成本为零。此 时无需政府干预，即可实现经济效率。 现实难题：交易成本不为零且存在搭便车行为。 科斯解决外部性的政策主张：明晰产权
身的规模。在分析这一问题时，马歇尔直接使用了外部 经济的概念，为正确分析外部性问题奠定了基础。
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庇古的观点：
庇古1920 年出版的《价值与财富》一书中论述了外部 性，认为 “ 外部性造成了私人边际产品与社会边际产品 的之间的不一致 ”，并认为经济学家有责任解决这一问题。 在治理外部性的经济手段方面，庇古从 “ 公共产品 ” 问 题入手，分析了厂商生产过程中社会成本与私人成本问题， 认为两种成本的差异构成了外部性，从而提出了征收 “ 庇古税 ” 作为治理外部性的方法，所以经济学上把征
MSB，也不能精确地反映其全部的社会边际成本MSC。
结果：价格失真，从而使得社会资源配臵发生错误，达 不到帕累托效率的最佳状态。
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第一节 外部效应概述
一、外部效应的概念
外部效应是市场失灵的主要表现之一。 外部性（ Externality） 是指在缺乏任何相关交易的情况下，
（1）对养蜂场进行课税，补贴给苹果园。（2）对养蜂场增加的产量 课税，用税金来补偿苹果园增产的生产要素的投入。（3）将养蜂场
和苹果园联合起来经营。 二是环境的影响。环境对于企业具有有利或
者不利的影响，如小麦生产者和林场，林场林业的发展可以使雨水增 加，从而增加小麦的产量
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补充：外部性理论的新进展
20世纪50年代以来随着世界经济发展中的外部性问题的凸现, 特别是环境外部性问题的日益严重,西方经济学家对外部性理论 又进行了新的发展,从新的视角形成了对环境外部性理论的解释: （1）第一用不可分割性来解释环境外部性 。 奥尔森从 “ 集 体行动 ” 问题入手，通过研究，认为任何个人都不可能排他性 的消费公共产品，即 “ 外部性具有不可分割性 ” ，由于大部 分环境因子和自然资源都具有公共物品的性质，在公共物品的 使用中会产生搭便车行为，即免费享用公共物品而不付费，使 供给方无法获得其优化配臵生产的收益指标，而需求者又不愿 意真实表达自己对公共物品的主观需求，使生产者的需求曲线 无法确定，从而形成外部性。
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三、外部效应的经济影响——效率损失
（1）外部正效应的效率损失
图中MC表示边际成本，D 为边际私人收益，MEB为边 际外部收益。私人的最优数 量为q1，符合社会最优的数 量为q﹡，对于社会来说， q1的产出水平太低，无法实
现社会福利最大化。
某种产品收益的外部化导致这种产品私人收益小于社会收益，私人企业供给不 足，从而带来福利损失。
⑥生产活动产生正的生产外部效应
⑦生产活动产生负的消费外部效应 ⑧生产活动产生负的生产外部效应
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补充：外部性理论综述
马歇尔的外部性理论 马歇尔在 1890 年出版的《经济学原理》一书中首次 提出了“外部经济”的概念。大致内容是：一个厂商的
生产成本既取决于该工业的规模，也取决于各个厂商本
第四章 外部效应及其纠正
公共产品与外部效应有着密切的联系，从某种 意义上说，公共产品不过是带来外部收益的产品 的一种极端情况，其外部收益的受益人遍及社会 所有社会成员。
第一节 外部效应概述
第二节 外部效应纠正
第三节 典型的环境保护政策评介
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外部效应
外部效应是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人 或企业，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应 有的报酬的现象。 问题：当存在外部效应时，人们在经济活动中决策所依 据的价格P，既不能精确地反映其全部的社会边际效益
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米德的观点： 1962 年米德发表了《竞争状态下的外部经济和外部不经济》，全 面分析了生产上的外部经济和不经济，他将外部经济产生的原因分为 两种情况： 一是无偿生产要素的作用。他以苹果园和养蜂场为例，认 为苹果园面积的增加可以使养蜂场的蜂蜜的产量增加，但是养蜂场不
必为蜂蜜的增加向苹果园支付费用。对这类外部性调整的方式有：