思创医惠2020年上半年管理水平报告
思创医惠2020年三季度现金流量报告
思创医惠2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为60,274.8万元，与2019年三季度的
51,488.33万元相比有较大增长，增长17.06%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为46283.65万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的76.79%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加15265.14万元。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为71,919.13万元，与2019年三季度的50,175.87万元相比有较大增长，增长43.33%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的32.80%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
思创医惠2020年三季度财务分析详细报告
思创医惠2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况思创医惠2020年三季度资产总额为471,365.26万元，其中流动资产为248,700.37万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的51.86%、23.77%和10.09%。
非流动资产为222,664.89万元，主要以商誉、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产的30.51%、19.91%和16.53%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产321,030.12 100.00356,723.29100.00471,365.26100.00流动资产152,035.56 47.36174,062.0448.79248,700.3752.76应收账款73,548.24 22.91101,107.52 28.34128,965.4227.36货币资金27,671.1 8.62 27,022 7.58 59,111.72 12.54 存货26,969.61 8.40 25,042.36 7.02 25,093.6 5.32 非流动资产52.64 51.21 47.24168,994.56 182,661.26 222,664.89 商誉69,607.6 21.68 69,607.6 19.51 67,943.18 14.41 长期股权投资32,548.86 10.14 33,080.04 9.27 44,340.66 9.41 固定资产33,166.76 10.33 27,865.93 7.81 36,811.13 7.812.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的51.86%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.59%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
思创医惠2019年决策水平分析报告
思创医惠2019年资产总额为422,461.68万元，其中流动资产为 225,546.13万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占 企业流动资产合计的46.87%、23.59%和10.88%。非流动资产为 196,915.55万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的 34.5%、24.65%。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较 大，约占企业流动资产的46.87%，应当加强应收款项管理，关注应收款项 的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.47%，表明
31.04 224,672.12
6.37 211,208.29
0
85,927.55
6.36 80,788.53
0 80,788.53
0
131,708.53
64.57 80,030.22
0.02 80,016.93
0
7,260
0
7,260
0.8 7,202.09
0
64,620.25
25.93 51,313.65
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2019年
2018年
2.23
1.99
5.83
0.3
1.7 1.45 5.16 0.34
2017年
2.13 1.71 10.61 0.27
六、盈利能力分析
思创医惠2019年的营业利润率为10.46%，总资产报酬率为5.20%，净 资产收益率为5.63%，成本费用利润率为13.08%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为368,814.44万元，经营资产的收益率为4.46%，而对 外投资的收益率为0.72%。
思创医惠2020年上半年现金流量报告
思创医惠2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为159,116.61万元，与2019年上半年的91,050.26万元相比有较大增长，增长74.76%。
企业当期新增借款总额为66656.49万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的41.89%。
但这部分新增借款有82.57%用于偿还旧债。
59.48%需要依靠收回投资或处置资产来解决。
销售商品、提供劳务收到的现金为54839.63万元，约占企业当期现金流入总额的34.47%。
但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为159,006.78万元，与2019年上半年的116,660.55万元相比有较大增长，增长36.30%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的27.10%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
思创医惠各年内控自我评价
思创医惠各年内控自我评价思创医惠各年内控的自我评价：2019年内控自我评价：1. 完善的内部控制制度：在2019年，我们建立了一套完善的内部控制制度，包括财务、风险、合规等方面，并严格执行这些制度，有效地提高了公司的内部控制水平。
2. 风险管理能力提升：我们加强了风险意识，建立了风险评估框架，对各项业务风险进行定期评估和跟踪管理，有效地减少了风险事件的发生。
3. 内部控制流程优化：我们对各项内部控制流程进行了优化，减少了重复工作和资源浪费，提高了工作效率和准确性。
4. 信息系统安全提升：我们加强了对信息系统的管理和安全防护，加强了系统权限管理和数据备份，保护了公司和客户信息的安全。
5. 内部控制培训加强：我们加强了对内部控制的培训，提高了员工的内控意识和能力，让员工更好地理解和执行内控制度。
2020年内控自我评价：1. 卓越的风险管理能力：我们进一步加强了对风险的认识和管理，建立了更加完善的风险管理框架，积极应对各类风险挑战，确保公司的稳健运营。
2. 内部控制流程优化：我们持续优化各项内部控制流程，减少了环节并提高了执行效率，提升了整体工作质量和水平。
3. 加强合规管理：我们加强了对法律法规的学习和理解，规范了合规管理流程，确保公司的经营行为符合相关法律法规要求。
4. 信息系统安全提升：我们进一步加强了对信息系统的安全管理，提高了系统的稳定性和可靠性，保护了客户和公司的信息安全。
5. 内控意识培养：我们持续加强内部控制意识的培养，通过各种培训和沟通方式，提高员工对内控的重视和理解，确保公司内部控制的有效执行。
2021年内控自我评价：1. 持续改进的内部控制体系：我们持续改进内部控制体系，不断完善制度和流程，提高内控能力和水平。
2. 多维度的风险管理能力：我们注重对多个维度的风险进行管理，包括财务风险、运营风险、市场风险等，有效预防和化解各类风险。
3. 加强数据分析能力：我们进一步加强了对数据分析的能力，利用数据分析工具和技术，挖掘潜在的问题和风险，提升内部控制的准确性和及时性。
思创医惠2020年上半年财务风险分析详细报告
思创医惠2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为136,896.68万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为77,570.14万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供91,964.42万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为44,932.26万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为70,961.87万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是80,555.74万元，实际已经取得的短期带息负债为77,570.14万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为80,555.74万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为85,352.67万元，在5年之内偿还的贷款总规模为94,946.55万元，当前实际的带息负债合计为119,126.9万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要2.94个分析期。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
思创医惠2020年上半年经营成果报告
思创医惠2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为5,987.26万元，与2019年上半年的
10,239.83万元相比有较大幅度下降，下降41.53%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为5,936.74万元，与2019年上半年的
10,206.38万元相比有较大幅度下降，下降41.83%。
以下项目的变动使营业利润增加：财务费用减少547.55万元，销售费用减少459.39万元，营业税金及附加减少106.68万元，共计增加1,113.61万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少212.47万元，营业成本增加1,842.43万元，管理费用增加2,062.34万元，共计减少4,117.24万元。
各项科目变化引起营业利润减少4,269.64万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为负16.9万元，与2019年上半年的195.57万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损16.9万元。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为50.52万元，与2019年上半年的33.45万元相比有较大增长，增长51.03%。
5、经营业务的盈利能力。
思创医惠2019年经营成果报告
思创医惠2019年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年实现利润为16,488.55万元，与2018年的16,217.78万元相比有所增长，增长1.67%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2018年投资收益亏损161.82万元，2019年扭亏为盈，盈利350.76万元。
4、营业外利润2018年营业外利润亏损75.07万元，2019年扭亏为盈，盈利25.87万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为157,399.36万元，比2018年的129,463.36万元增长21.58%，营业成本为93,602.87万元，比2018年的74,169.58万元增加26.20%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2019年2018年2017年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入157,399.36 21.58 129,463.36 16.4 111,225.17 0 实现利润16,488.55 1.67 16,217.78 4.12 15,575.74 0 营业利润16,462.69 1.04 16,292.85 6.02 15,368.15 0投资收益350.76 316.76 -161.82 -109.95 1,626.96 0 营业外利润25.87 134.46 -75.07 -136.16 207.59 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年思创医惠成本费用总额为125,989.49万元，其中：营业成本为93,602.87万元，占成本总额的74.29%；销售费用为12,831.33万元，占成本总额的10.18%；管理费用为15,259.74万元，占成本总额的12.11%；财务费用为3,411.87万元，占成本总额的2.71%；营业税金及附加为994.88万元，占成本总额的0.79%。
思创医惠2022年一季度财务分析结论报告范文
思创医惠2022年一季度财务分析结论报告范文一、实现利润分析2022年一季度实现利润为2,925.94万元，与2022年一季度的2,346.31万元相比有较大增长，增长24.70%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2022年一季度营业成本为18,551.11万元，与2022年一季度的13,489.79万元相比有较大增长，增长37.52%。
2022年一季度销售费用为2,946.31万元，与2022年一季度的2,379.82万元相比有较大增长，增长23.8%。
2022年一季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2022年一季度管理费用为3,010.27万元，与2022年一季度的5,029.1万元相比有较大幅度下降，下降40.14%。
2022年一季度管理费用占营业收入的比例为9.93%，与2022年一季度的21.3%相比有较大幅度的降低，降低11.37个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
2022年一季度财务费用为619.25万元，与2022年一季度的830.25万元相比有较大幅度下降，下降25.41%。
三、资产结构分析与2022年一季度相比，2022年一季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款增长过快。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2022年一季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，思创医惠2022年一季度的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
思创医惠2020年上半年管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
思创医惠2020年上半年成本费用总额为60,728.94万元，其中：营业成本为45,331.78万元，占成本总额的74.65%；销售费用为5,201.94万元，占成本总额的8.57%；管理费用为8,531.06万元，占成本总额的14.05%；财务费用为1,345.93万元，占成本总额的2.22%；营业税金及附加为318.23万元，占成本总额的0.52%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额49,811.64 100.00 57,937.78 100.00 60,728.94 100.00 营业成本32,463.23 65.17 43,489.34 75.06 45,331.78 74.65 营业税金及附加418.87 0.84 424.91 0.73 318.23 0.52 销售费用5,000.5 10.04 5,661.32 9.77 5,201.94 8.57 管理费用10,143.37 20.36 6,468.72 11.16 8,531.06 14.05 财务费用1,785.67 3.58 1,893.48 3.27 1,345.93 2.22 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
思创医惠2020年上半年成本费用总额为60,728.94万元，与2019年上半年的57,937.78万元相比有所增长，增长4.82%。
以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加2,062.34万元，营业成本增加1,842.43万元，共计增加3,904.77万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少106.68万元，销售费用减少459.39万元，财务费用减少547.55万元，共计减少1,113.61万元。
各项科目变化引起总成本增加2,791.16万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
2020年上半年营业成本为45,331.78万元，与2019年上半年的43,489.34万元相比有所增长，增长4.24%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年上半年销售费用为5,201.94万元，与2019年上半年的5,661.32万元相比有较大幅度下降，下降8.11%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。