财务管理制度_9878
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度(15篇)现如今，各种制度频频出现，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的财务管理制度，希望能够帮助到大家。
财务管理制度1根据会计法及会计规范相关规定，为确保公司资金安全，规范支票、印鉴、密码器管理特制订本规定。
一、范围：1、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）2、支票：现金支票、转账支票3、密码器：xx银行密码支付器二、保管：1、财务章由公司资金财务部负责人保管。
2、法人章、支票、密码器由公司出纳保管。
三、使用：1、出纳根据签批手续完整的单据填写支票，填写支票支付密码，盖法人章，并在支票使用簿中逐笔进行登记。
2、财务负责人审核支票无误后盖公司财务章。
3、支票领用人在支票使用簿及支票票根上签字后方可付出支票。
4、如果财务部其中一人外出，必须将财务章或法人章交到公司综合办公室负责人处，此时原则上不支付各种款项，紧急情况需要签发支票，可以通过电话委托公司综合办公室负责人代盖章。
5、公司其他部门需要使用财务印鉴，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能使用。
6、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须四、本规定从20xx年9月1日起执行。
财务管理制度2为了认真执行新《村集体经济组织会计制度》，进一步加强农村财务管理，推进财务管理的制度化、规范化，促进农村的经济发展和社会稳定，适应村级财务指导中心执行“村帐镇代理”工作的'有关精神和村财务管理的需要，结合本村村民委员会章程和村实际情况，经研究充实修订如下：一、财务预决算制度1、村级财务做到年初有预算，年终有决算。
预、决算年度与会计核算年度同步，即每年公历1月1日至12月31日止。
2、预决算的主要内容包括年度各项收入和各项支出的综合预算和专项预算，重要的项目和工程实施必须实行专项预算，专项决算；年度终了，必须编制综合决算。
财务管理制度(通用5篇)
财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。
严格按照公司财务制度，做好本职工作。
对待工作认真踏实，树立服务意识。
为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。
一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。
经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
（无总经理签字批准，财务不得办理借款）。
借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。
前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。
本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（现金或支票），部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
（无总经理签字批准，财务不得办理借款。
特殊情况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。
但次日须补办审批手续。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度全文
第一条为规范本单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位及其下属分支机构，包括但不限于财务核算、资金管理、费用报销、资产管理等方面。
第三条本单位财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚报、隐瞒、篡改。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，实现单位经济效益最大化。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务核算第四条本单位财务核算采用权责发生制，按照《企业会计准则》进行会计处理。
第五条建立健全会计科目体系，确保会计科目设置合理、分类清晰。
第六条严格执行会计凭证制度，确保会计凭证真实、完整、合法。
第七条加强会计核算基础工作，确保会计账簿、报表等资料准确、完整。
第三章资金管理第八条建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和责任。
第九条严格执行资金支付审批制度，确保资金支付合法、合规。
第十条加强银行账户管理，确保资金安全。
第十一条建立健全现金管理制度，规范现金收支行为。
第四章费用报销第十二条建立健全费用报销制度，明确费用报销范围、标准和程序。
第十三条费用报销应当提供真实、合法的票据和凭证。
第十四条费用报销实行分级审批制度，确保费用报销合理、合规。
第五章资产管理第十五条建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批程序和责任。
第十六条加强固定资产管理，确保固定资产的合理配置和使用。
第十七条建立健全无形资产管理制度，确保无形资产的有效利用和保护。
第十八条加强对外投资管理，确保投资风险可控。
第六章财务监督第十九条建立健全财务监督制度，确保财务活动合规、透明。
第二十条定期开展财务检查，及时发现和纠正财务问题。
第二十一条加强内部审计，确保财务信息真实、准确。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度（通用5篇）随着社会不断地进步，需要使用制度的场合越来越多，制度是指一定的规格或法令礼俗。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编为大家整理的财务管理制度（通用5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务管理制度1为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
一、合理使用项目资金1、认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2、严格监督项目资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清楚、按期报帐；3、严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4、项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5、严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6、认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7、发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：① 收款单位与合同签证单位名称不一致，或缺少必要的法律授权手续的；② 未按合同规定超工程进度或超工程造价付款的；③ 工程施工或验收中发现有较大质量问题的；④ 无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤ 未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1、凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清楚、不得涂改；2、基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部分的开支严格按变更程序审批；3、支付支票后需尽快报账，一般不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4、如发生支票遗失现象，应立即通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
财务管理制度
财务管理制度一、总则1、为了加强公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各部门、各单位的财务管理活动。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、量入为出、勤俭节约、保障重点、注重效益。
二、财务机构与人员1、公司设立独立的财务部门，负责公司的财务管理和会计核算工作。
2、财务部门的职责包括：编制和执行财务预算、核算财务收支、进行财务分析、管理资金和资产、监督财务制度的执行等。
3、财务部门配备必要的财务人员，财务人员应当具备相应的专业知识和职业道德，遵守国家法律法规和公司的规章制度。
4、财务人员的任免、调动、奖惩等按照公司的有关规定执行。
三、预算管理1、公司实行全面预算管理，包括经营预算、资本预算和财务预算。
2、预算编制应当遵循实事求是的原则，根据公司的发展战略和经营计划，结合市场情况和内部资源状况进行。
3、各部门和单位负责本部门和单位预算的编制和执行，财务部门负责汇总、审核和平衡预算，并报公司管理层审批。
4、预算执行过程中，要加强监控和分析，对预算执行情况进行定期考核和评价，及时发现问题并采取措施加以解决。
5、预算调整应当按照规定的程序进行，严格控制预算外支出。
四、资金管理1、公司加强资金的集中管理，统筹安排资金的使用，提高资金使用效率。
2、资金的筹集应当根据公司的发展需要和资金状况，选择合理的筹资方式和渠道，控制筹资成本和风险。
3、资金的使用应当按照预算和审批程序进行，严格控制资金的流向和用途，确保资金的安全和有效使用。
4、加强货币资金的管理，严格执行现金管理制度和银行结算制度，定期进行现金盘点和银行对账。
5、加强应收账款的管理，及时催收账款，控制坏账风险。
6、合理安排存货储备，减少资金占用，提高存货周转速度。
五、资产管理1、公司的资产包括固定资产、流动资产、无形资产等。
2、固定资产的购置、折旧计提、处置等应当按照规定的程序进行，建立固定资产台账，定期进行清查盘点。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度（通用20篇）在生活中，我们每个人都可能会接触到制度，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
什么样的制度才是有效的呢？下面是小编整理的财务管理制度（通用20篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务管理制度1（一）机关经费由办公室统一管理。
经费开支要坚持节约、高效的原则。
一次性开支数额较小的，办公室主任批准，由分管同志承办。
一次性开支数额较大的，需由常委会主要领导批准。
所有开支，均实行先审批后承办，未经批准不予报销。
（二）办公用品的使用。
一切办公用品，均由办公室统一购买和管理，各委室需要时到办公室领取。
非易耗公用物品由办公室登记造册，各委室妥善保管，严防丢失。
（三）会议经费开支。
办公室编报预算，报有关领导审核，经批准后组织实施。
（四）招待费开支。
接待工作由办公室指定专人统一安排。
本市来人联系工作，一般不安排食宿。
上级或外地来人，严格按市委、市府制定的接待标准执行。
外地有关单位参观来访，一般只招待一餐，其他食宿等费用自理。
招待费的使用情况定期向常委会主要领导汇报。
（五）所有经费的.开支实行每周签字制度。
承办人要及时向办公室负责同志说明开支来由，由办公室主任签字后报销。
原则上无正当理由超过一周的发票不予报销。
（六）坚持日清月结。
办公室财会人员要认真负责，所有票据要有经办人签字，有关负责同志审核签字，办公室主任签字方能报销。
每月报告一次财务收支情况，以便合理安排支出，提高服务质量。
财务管理制度2一、认真贯彻执行国家规定的财务工作方针、政策、制度、纪律。
二、收好、管好、用好工会经费。
工会经费收支由主管会计审核签字，工会主席审批。
三、年底及时编好下年度工会经费预算，做好本年度决算。
四、根据工会经费独立原则，建立预算、决算和经费审查监督制度。
工会主席作为法人代表是工会财务管理的'第一责任人，工会会计是直接责任人。
五、站工会财务必须自觉接受上级工会和站工会经费审查委员会的审查监督。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完好)第一章总那么为了加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，进步公司的经济效益，根据国家的财务管理法规、制度的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本财务管理制度。
第二章财务机构和财务人员第一条公司财务部门的职能1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析^p 财务方案的执行情况，检查监视财务纪律。
3、积极为经营管理效劳，促进公司获得较好的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、积极进展纳税筹划，按时足额交纳税款。
6、配合公司的财务审计。
按时上报报表。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收。
6、完成公司交给的其他工作。
第二条财务工作岗位职责1、财务负责人的主要工作职责(1)负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。
(2)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
(3)组织公司有关部门开展经济活动分析^p ，组织编制公司财务方案、本钱方案，努力降低本钱、增收节支、进步效益。
(4)参与预算审查、招标、评标、经济合同的拟定，及开工验收等全过程的管理和决策。
(5)认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监视执行会议决议。
(6)负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断进步财务人员的业务素质。
(7)承办总经理布置的其他工作。
3、会计的岗位职责(1)负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。
(2)全面理解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。
(3)负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。
(4)及时申报、上交各项税款，合理避税。
(5)对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。
(6)每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
财务管理制度(精选6篇)
财务管理制度（精选6篇）财务管理制度1一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。
四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。
五、国拨资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。
在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。
六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。
七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。
八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。
九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。
学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。
十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。
财务管理制度2一、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。
通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。
对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金：a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
财务管理制度简单版【7篇】
财务管理制度简单版【7篇】财务管理制度简单版篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)一、目的为了规范和加强财务管理，保证财务活动的合法、合理、安全、有效，提高财务信息的准确性和时效性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位及其下属各部门、分支机构的所有财务人员和相关人员。
三、基本原则合法原则：财务活动必须符合国家法律、法规和规章的规定，不得违反国家的财经政策和纪律。
真实原则：财务信息必须真实、完整、准确地反映本单位的经营状况和财务状况，不得虚构、隐瞒或歪曲事实。
完整原则：财务信息必须包括本单位所有的收入、支出、资产、负债和权益等项目，不得遗漏或删减。
独立原则：财务人员必须独立履行职责，不受其他人员或部门的干预或影响，不得从事与财务工作无关或有损于财务工作的活动。
责任原则：财务人员必须对本单位的财务管理和财务信息承担责任，对发生的错误或问题及时纠正或报告，对造成的损失或后果承担相应的责任。
监督原则：本单位的领导和内部审计部门对财务管理和财务信息进行监督和检查，发现问题及时处理或反馈，对违反本制度的行为进行纠正或处罚。
四、组织机构财务总监：主管本单位的全面财务管理，制定和执行财务政策和计划，组织和协调各项财务工作，审批重要的财务事项，对外代表本单位进行财务沟通和协商。
财务经理：协助财务总监进行日常财务管理，指导和监督各项财务工作，审核和签发各类财务文件，汇总和分析各类财务报表，提出改进意见和建议。
会计主管：负责本单位及其下属各部门、分支机构的会计核算工作，编制和报送各类会计报表，执行会计政策和制度，处理会计事项和问题。
出纳主管：负责本单位及其下属各部门、分支机构的现金和银行存款管理工作，执行收付款制度和流程，审核和登记收付款凭证，保管现金和银行账户。
会计：根据会计主管的安排，按照会计政策和制度进行会计核算，登记会计账簿，开具会计凭证，参与编制会计报表，协助处理会计事项和问题。
出纳：根据出纳主管的安排，按照收付款制度和流程进行收付款操作，开具收付款凭证，登记收付款账簿，保管现金和银行账户。
财务管理制度
财务管理制度一、财务管理（一）账务处理要求为维护财经纪律，保证各项经济活动的合法性和规范性，依据实际情况和会计法规定明确以下财务处理要求。
1、原始凭证的内容（1）原始凭证应具备：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证的单位的名称、经济业务的主要内容、数量、单价和金额、经办人签名。
（2）从外单位取得的原始凭证，发票上应印有税务专用章，事业单位按规定收取费用时，应使用财政部门统一印刷的收据。
（3）从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用章。
（4）自制原始凭证必须有经办人、经办部门负责人和审批部门及有关主管领导的批示；重大事项须有院领导的审批方可报销。
（5）对于无法取得原始凭证支付现金时（如奖金发放、值加班费、节日补贴等），采用统一支出凭单，不是经常发放的，应有支付资金请示或资金发放通知单，由经手人填制统一发放表，经办部门负责人审核签章并经主管院长、院长审核批准后，出纳方可付款。
（6）出纳人员不得代填原始凭证，代领现金或白条抵账；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，并按照规定逐项填写齐全。
（7）购买实物的原始凭证，必须有验收人签章，对所购物品应逐项写明，如数量较多发票无法写明的，应要求经办人开据明细予以证明，否则出纳员不予报销。
（8）一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证，凡填写大写和小写金额的原始凭证，大写小写金额必须相符，否则不予报销。
（9）购买属于固定资产的、范围的物品，必须有行政固定资产管理部门开具的固定资产入库单，否则，财务部门不得给予报销。
（10）凡未经主管领导同意或违反财务纪律的开支，财务部门均可予以拒付。
（11）职工因外出所借差旅费或住院费，一律填制借款凭证，并须有主管领导签字，经手人签字方可；外出回来报销时，填制差旅费报销凭证，按照财政局有关规定给予报销，不予退还原借款凭证。
（12）经过上级批准的经济业务其报销也应符合上述规定。
2、原始凭证审核（1）购货发票名称必须要求对方填写全称：“××社会福利院”。
财务管理制度范本（四篇）
财务管理制度范本为加强机关财务管理，规范财务审批，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保证机关各项工作正常运转，根据有关规定，并结合实际，制定本制度。
第一条收入管理机关收入应全部纳入财务核算，在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用。
严格执行“收支两条线”管理，机关的房屋出租，应签订房屋租赁合同，指定专人负责收取租金。
第二条经费开支审批机关财务开支坚持“一支笔”审批。
本单位的具体规定(略)第三条经费开支报销规定经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定。
当月的票据当月报销，最迟不得超过一个月。
在资金结算中，____元以上的大额开支必须通过银行转账，不能用现金支付。
发票(原始凭证)应具备以下内容：①单位名称;②填制日期;③款项内容(用途)、金额;④填制单位发票专用章(财务专用章或单位公章)。
凡从外单位取得的发票(原始凭证)，一般应为正式发票或财政票据，并盖有填制单位财务印章或发票专用章;票据填写字迹要清楚，不得涂改、挖补，大小写金额必须相符;多联套写凭证，不得拆开分张单写。
禁止白条报支有关费用。
1、办公费。
核报各种办公用品时，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的发票。
若一次性购买办公用品较多，无法在发票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的发票印章。
办公用品一律由办公室统一购置，符合政府采购的支出一律实行政府采购。
其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。
2、电话费。
注意节约电话费的开支，单位公用电话原则上用于公务活动，严禁拨打语音、小额支付等特殊服务电话。
3、水电费。
加强水电管理，压缩水电费支出，从严控制办公用电用水。
家属楼家庭用水用电和单位出租的门面房暂未向供电(水)部门直接交费的，由办公室____人以上抄录各用户电(水)表数，据实收费后统一交机关财务。
4、车辆维修费。
财务管理制度
财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务行为，保障单位资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的财务管理工作。
本单位所属各部门、分支机构和所属企业均应遵守本制度。
第三条财务管理的基本原则：（一）依法依规原则。
严格遵守国家法律法规，执行国家财务政策和单位财务规章制度。
（二）效益原则。
充分运用财务手段，优化资源配置，提高单位经济效益。
（三）稳健原则。
合理预测财务风险，确保单位财务稳定运行。
（四）透明原则。
财务活动应公开、透明，接受单位内部和外部的监督。
第四条财务管理的主要任务：（一）制定财务计划。
根据单位发展目标和预算要求，编制财务预算和财务计划，并组织实施。
（二）筹集资金。
通过多种渠道筹集资金，确保单位资金需求。
（三）使用和管理资金。
合理使用资金，提高资金使用效率，确保资金安全。
（四）建立健全财务报告制度。
准确、及时、完整地反映单位财务状况，为决策提供依据。
（五）建立健全财务内部控制制度。
防范财务风险，保障单位资产安全。
第二章财务组织管理第五条单位应设立财务部门，负责财务管理工作。
财务部门的基本职责如下：（一）贯彻执行国家财务法律、法规和政策，制定单位财务规章制度。
（二）组织编制财务预算和财务计划，并提出资金筹集、使用的建议。
（三）负责单位资金筹集、调度和管理，确保资金安全、流动和效益。
（四）负责财务报告的编制和报送，及时反映单位财务状况。
（五）负责财务内部控制制度的建立健全和执行，防范财务风险。
（六）负责单位资产的管理和评估，保障资产安全。
（七）配合审计、税务等部门的检查，接受外部监督。
第六条单位领导应高度重视财务管理，关心和支持财务工作。
单位领导对财务报告的真实性、完整性负责。
第七条单位应加强财务队伍建设，提高财务人员的政治素质、业务能力和职业道德。
财务人员应具备相应的专业技术资格和工作经验。
2023关于财务管理制度(精选5篇)
2023关于财务管理制度（精选5篇）财务管理制度1第一章会计机构设置会计机构的设置，必须根据实际情况，以“精简、高效率”为原则，按本公司实际需要设置适当部门，在总经理的领导下进行工作。
第二章财务部人员岗位责任制每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，以便分清责任。
各施其职，各尽其责。
设置一人一岗，或一人多岗，坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩，保证会计工作有秩序地进行。
第一条设财务部主管一人1、在总经理的领导下，开展财务工作，组织本部门内业务分工，明确会计人员职责范围，研究、布置各项具体财务会计工作。
2、加强财务管理，严格控制费用开支，3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4.办理向银行借款的一切手续，并组织监督实现。
5、加强往来帐目的管理，能及时提供客户的货款资料，协同总经理、出纳催收货款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。
6、参加本公司业务经营管理会议，参与经营决策，充分利用会计资料，分析经济效果，预测经济前景，为公司领导决策提供可靠有用信息，当好领导的参谋和助手。
7、负责向本公司领导报告财务状况和经营成果，解释财务方面的情况。
8、负责会计重要资料档案的保管，做好调查记录。
9、负责提供对外的会计报表、资料，并签名盖章，按会计制度及规定时间及时送报各级主管部门。
第二条设会计岗位一人。
1、根据有关企业会计制度规定会计科目，设置总帐，做好结帐、对帐工作，保证帐帐相符。
2、负责做到按时、按质、按量报送公司内部所有报表。
3、负责存货、固定资产、低值易耗品的会计核算。
4、对公司存货、资产或管理上存在的问题，提出建议，改善管理等措施。
并编制损益表、资产负债表、现金流量表（年报）。
第三条设出纳岗位一人1、办理现金收付和银行结算业务，每笔业务必须经过会计人员的审核、编制记帐凭证，出纳才能办理款项的收付，记帐凭证必须加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的印章，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金，严格控制签发空白支票。
《财务管理制度》
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门、各子公司及关联企业。
第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和公司章程的规定，坚持真实性、完整性、合规性、及时性和保密性原则。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部在公司总经理的领导下，对董事会负责。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全公司财务管理制度，确保财务工作有章可循。
（二）负责公司财务预算的编制、执行和监督。
（三）负责公司财务报表的编制、审核和报送。
（四）负责公司资金管理，确保资金安全、合理、有效使用。
（五）负责公司税务筹划，确保公司合法合规纳税。
（六）负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。
第三章预算管理第六条公司财务预算应根据公司发展战略、经营目标和市场环境编制，经董事会批准后执行。
第七条预算编制应遵循以下原则：（一）统筹兼顾，确保预算的合理性和可行性。
（二）实事求是，根据实际情况编制预算。
（三）指标明确，便于考核和评价。
第八条预算执行过程中，各部门应按照预算要求合理使用资金，确保预算目标的实现。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规合法，确保资金来源和使用合法合规。
（二）安全可靠，确保资金安全，防范风险。
（三）高效运转，提高资金使用效率。
第十条公司设立资金结算中心，负责公司资金结算工作。
第十一条公司资金结算中心的主要职责：（一）统一管理公司资金，确保资金安全。
（二）负责公司资金支付、收款的审核和审批。
（三）监督公司资金使用情况，防范资金风险。
第五章成本费用管理第十二条公司成本费用管理应遵循以下原则：（一）合规合法，确保成本费用核算合法合规。
（二）合理分摊，确保成本费用分摊合理。
（三）节约高效，提高成本费用使用效率。
第十三条公司设立成本费用管理部门，负责公司成本费用管理工作。
财务管理制度(五篇)
财务管理制度公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
财务管理制度
财务管理制度一、财政收入管理制度1.收入管理各部门要严格执行《预算法》《收支两条线管理办法》等有关规定，所有收入必须使用财政统一票据纳入财政专户管理。
要按月结报，及时存入财政专户，严禁坐收坐支，坚决杜绝“小金库”现象。
要积极主动对接挂钩部门、上级主管部门争取项目资金或实物。
专项资金必须专款专用，财政实行专项管理。
2.预算管理各部门要严格遵循收支平衡原则，具备收费职能的部门以收定支，年度收支必须确保平衡，即本年度支出不可大于本年度收入,超支部分将不再配套拨款，不予列支。
二、支出管理制度各部门所有支出统一核算，支出票据必须真实合法、内容完整、附件齐全。
发票上有经办人签字、部门负责人证明、分管领导审核，由主要领导签批后方可报销。
重大项目与大额资金支出需经党委会研究决定后，方可列支。
1办公费、宣传费管理制度购置办公用品、材料印制、宣传品制作的，要严格遵循事前申请一分管领导初审一统计提出购置计划一主要领导审批一统一落实的程序进行操作，未按此程序操作的，一律不准列支。
大宗办公用品购置需政府采购的严格按照政府采购程序办理。
3.公务经费、接待费用的管理制度公务接待应事先书面报告主要领导，如有特殊情况无法书面报告，应及时通过电话等方式请示。
来客招待必须经主要领导同意后,一般在政府食堂就餐，相关领导和部门来客由分管领导接待。
工作餐标准30元/人，公务接待120元/人。
所有公务接待严禁提供酒水。
4.差旅费用管理制度因公出差需要借款的，需经主要领导审批后，方可办理借款手续。
出差费用在出差回来后十五日内由带队领导审核并经主要领导签字审核后履行有关报帐手续。
三、固定资产、会务用品实行政府集体采购制度固定资产、会务用品必须实行政府集体采购、统一组织实施,任何部门和部门不得擅自采购，未批先购的一律不得报销。
加强集体资产的管理，对固定资产，必须登记造册，分类管理，责任到人，集体资产实行统一管理。
各部分负责人保管使用，如有丢失、损坏等造成的损失由保管人负责赔偿。
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xxxx 有限公司财务制度手册
目录
01、财务部日常工作制度 (4)
02、财务部内部稽查审核制度 (7)
03、财务岗位分工与设置制度 (11)
04、财务部会计岗位轮换制度 (16)
05、财务部会计工作交接制度 (17)
06、会计档案管理制度 (19)
07、电算化管理制度 (26)
08、企业税务管理制度 (28)
09、税务风险管理制度 (33)
10、购销发票管理制度 (38)
11、发票接受复核管理制度 (42)
12、增值税专用发票特别核查管理制度 (43)
13、合同财务会审管理制度 (44)
14、销售流程管理制度 (45)
15、采购流程管理制度 (47)
16、账务基本核算制度 (48)
17、财务报销流程管理制度 (55)
18、成本核算管理制度 (64)
19、筹资管理制度 (75)
- 1 -
xxxx 有限公司财务制度手册
20、存货管理制度 (81)
21、固定资产管理制度 (86)
22、生产物料流程管理制度 (95)
23、无形资产管理制度 (96)
24、投资管理制度 (99)
25、资金预算管理制度 (106)
26、资金支付审批一般管理规定 (109)
27、货币资金日常管理制度 (110)
28、备用金管理制度 (115)
29、会计人员岗位配备管理制度 (118)
30、票据管理制度 (119)
31、收据管理制度 (119)
32、财务印章管理制度 (119)
33、货币资金稽核管理制度 (123)
34、应收账款管理制度 (124)
35、逾期应收账款管理制度 (132)
36、采购及应付账款管理制度 (135)
37、应收账款坏账损失审批内部控制制度 (139)
38、全面预算管理制度 (144)
39、财务报告及管理报表编制制度 (151)
40、财务分析制度 (160)
41、成本管理控制制度 (166)
- 2 -
xxxx 有限公司财务制度手册42、经济合同的管理办法 (172)
25、内部控制制度一般性规范 (174)
46、内部牵制制度 (176)
47、CFO 的工作职责 (181)
48、财务经理的工作内容 (186)
49、财务部绩效考核管理办法 (189)
- 3 -
xxxx 有限公司财务制度手册
财务部日常工作制度
1.目的
为了规范财务部工作，清晰界定部门工作职责，根据机构设置方案及相关基本管理制度，确立本制度。
2. 适用范围
适用于公司财务部管理。
3. 管理规定
3.1 财务部职能。
财务部负责公司财务管理和会计核算工作，具体履行以下职能。
3.1.1 依据国家统一会计制度组织制定本公司会计制度，依据本公司会计制度建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系。
3.1.2 组织制定和不断健全财务管理制度，组织编制财务预算，依据公司全面预算管理制度对公司财务实行全面预算管理。
3.1.3 分析预算执行情况，提供财务分析报告，监督财务管理制度执行情况。
3.1.4 建立内部报表体系，为公司决策和相关部门管理提供会计信息支持。
3.1.5 依照本公司会计制度规定，编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
3.1.6 负责公司职工工资、福利的发放。
3.1.7 负责公司各种费用审核和报销事务，组织各部门进行成本控制管理。
3.1.8 协调与税务部门的关系，执行国家税法政策，做好纳税申报工作。
3.1.9 设计内部控制制度，做好日常财务监督控制。
3.1.10 有效合理使用资金，协调与各家银行的关系，根据公司资金情况做好融资工作。
3.1.11 依据政府部门规定和本公司管理要求编报内部和外部统计报表。
3.1.12 执行各项收费制度，核对水价、用水量、水费，确保水费及时、完整入库。
3.1.13 执行材料管理制度，完整记载材料（包括废料）的采购、入库、领用和出库，负责各类材料的存储管理。
3.1.14 执行各类资产管理制度，确保资产安全完整，提升资产使用效率。
- 4 -
xxxx 有限公司财务制度手册
3.1.15 对公司绩效考核工作提供财务支持。
3.1.16 进行年终决算，按照公司全面预算管理制度的规定，对年度预算的执行情况作出全面分析和总结。
3.1.17 完成公司领导交办的其他工作。
3.2 工作要求。
3.2.1 本年度完成公司会计制度制定工作。
在执行本公司会计制度的过程中，密切关注国家统一会计制度的发展变化和本公司业务经营的发展变化，适时提出修正议案。
3.2.2 建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系工作要在年底前完成，并在以后各年度依据实际情况的发展变化不断完善。
3.2.3 公司财务管理制度拟定工作在本年度完成。
财务部应密切关注该制度各项规范的执行情况，务求全面发挥其功能。
3.2.4 依据公司全面预算管理制度的要求，对公司财务实行全面预算管理，年度财务预算要在上年度终了前编制完成；按季度分析预算执行情况，提供财务分析报告。
3.2.5 根据内部管理要求，年内建立一套内部管理报表体系，重点关注和分析重要项目的预算执行情况。
为公司决策和相关部门管理提供会计信息支持。
3.2.6 记账凭证编制工作要即时完成。
各类报表的编制工作，月报要在次月5日前完成，季报要在下一季度第一月6日前完成，年报要在次年元月15日前完成。
依相关制度的要求管理会计档案。
3.2.7 工资于每月底前发放，职工福利按照公司决定的时间发放。
及时完成公司各种费用的审核和报销工作。
3.2.8 强化资金使用的计划性，密切关注公司重大投资活动的决策和实施情况。
协调与各家银行的关系，根据公司资金情况做好融资工作，对公司重大投资决策提供资金信息支持。
3.2.9 当天工作当天完成，上班时间完不成则加班完成。
3.3 违规行为的处理。
3.3.1 财务部工作人员有下列行为之一的，由部门领导责令改正：
（1）上班期间聊天串岗、玩电脑游戏、打扑克的。
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