中国银行风险管理文化.精讲共15页文档
银行从业风险管理讲义
银行从业资格考试风险管理讲义第 1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
风险管理讲义第章
风险管理讲义第章标准化工作室编码[XX968T-XX89628-XJ668-XT689N]风险管理精讲班第5讲课件讲义（环球职业教育在线）风险管理精讲班第5讲讲义商业银行风险管理环境第2章商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理环境1.定义和内涵商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。
其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托－代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
2.商业银行公司治理的原则和做法（1）经济合作和发展组织OECD的公司治理原则OECD认为，公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇；如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿；治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作；治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息（包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息）；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。
（2）巴塞尔委员会的公司治理准则①董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断。
②董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻。
特别值得注意的是，价值准则应当禁止外部交易和内部往来活动的所有腐败和贿赂行为。
③有效的董事会应清楚界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制。
④董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督。
高级管理层是商业银行公司治理的关键部门，为防治内部人控制，董事会必须对其实行有效监督。
⑤董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用。
在公司治理过程中，审计是至关重要的，审计的有效性会保证董事会及高级管理层职能的实现。
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2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(1)直接用于小字体打印直接用于小字体打印欢迎下载第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力(一)风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2.风险与收益的关系：平衡管理3.切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失-提取准备金、冲减利润非预期损失-资本灾难性损失-保险(二)风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力(1)依靠专业化的风险管理技能;(2)两个例子开发和管理基金;外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平(三)商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(2)1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2.负债风险管理20世纪60年代-70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4.全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成(1)全球的风险管理体系(2)全面的风险管理范围(3)全程的风险管理过程(4)全新的方法(5)全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
中国银行风险管理
一、制度 (2)二、组织架构 (4)三、职能设计 (4)1. 董事会 (4)2.风险政策委员会 (4)3.稽核委员会 (4)4.管理层 (5)5.风险管理与内部控制委员会 (5)6.管理层下设风险管理专业委员会 (5)7.集团相关管理部门 (5)8.分支机构、附属机构、业务部门的风险管理部门（岗） (6)四、一般流程和管理步骤 (6)1.风险识别 (7)2.风险评估 (7)3.风险监测与报告 (7)4.风险控制 (7)六、使用的模型 (7)1.中国银行客户信用评级体系 (7)2.中国银行债项评价体系 (8)一、制度1.通过分层管理建立符合全行风险管理战略及偏好的风险管理政策制度体系，以指导和约束风险管理行为。
2.我行风险管理政策制度按性质分为风险管理总则、重大政策制度、基础政策制度、具体政策制度四个层次。
（一）风险管理总则，是风险管理最高层次纲领性文件，即本文件。
（二）重大政策制度，是涉及公司治理、风险管理体系建设等影响股东利益的重大政策制度。
包括各主要风险类别的风险管理总体政策等。
（三）基础政策制度，是涉及全行整体业务经营与风险控制的客户、产品政策等风险管理基础政策制度。
（四）具体政策制度，是在符合上述三个层次风险管理政策制度的基础上，集团各部门、各分行、附属机构制订的具体政策制度，包括操作规程、实施细则等。
（五）低层级的政策制度不得与高层级政策制度抵触。
3.按照政策制度影响范围、适用对象不同，进行分层授权审批，审批单位分为董事会、风险政策委员会、管理层、分行及机构四个层次。
（一）董事会审批全行风险管理总则。
（二）风险政策委员会审批重大政策制度。
（三）管理层审批涉及全行整体业务经营与风险控制程序的基础政策制度，及集团各部门制定的具体政策制度。
（四）分行及附属机构在管理层政策制度要求下，根据所在地业务及监管特点，制定并审批分行及机构层面的具体政策制度。
（五）上一层级的审批单位或监管部门认为有必要，相关政策制度可报备或提交上一层级审批单位审批。
银行从业资格证风险管理讲义(全)
中国银行业从业人员资格认证考试风险管理讲义风险管理精讲班第1讲讲义风险与风险管理第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力（一）风险与收益1．风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2．风险与收益的关系：平衡管理3．切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4．损失类型预期损失——提取准备金、冲减利润非预期损失——资本灾难性损失——保险（二）风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（1）依靠专业化的风险管理技能；（2）两个例子开发和管理基金；外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局（以下简称外汇局）核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2．作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理3．为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4．健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能；5．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平（三）商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求1．资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2．负债风险管理20世纪60年代－70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3．资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4．全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成（1）全球的风险管理体系（2）全面的风险管理范围（3）全程的风险管理过程（4）全新的方法（5）全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
银行从业资格考试风险管理资料精讲-58页精选文档
1．1 风险与风险管理第一章风险管理基础学习目的1．1．1掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。
1．1．2 理解风险管理对商业银行经营的重要意义。
1．1．3掌握商业银行风险管理的发展阶段以及每一阶段风险管理的特征。
1．1．1风险与收益风险的定义主要有以下三种：(1)风险是未来结果的不确定性(或称变化)；(2)风险是损失的可能性；(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。
1．1．2 风险管理与商业银行经营(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动力(2)风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管理模式●从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升到定量分析为主(3)风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合(4)健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值(5)提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求●两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平1．1．3 商业银行风险管理的发展(1)资产风险管理阶段(2)负债风险管理阶段(3)资产负债管理阶段(4)全面风险管理阶段●新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面●全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化。
1．2 商业银行风险的主要类别学习目的1．2．1掌握信用风险的内涵、表现及分类。
1．2．2掌握市场风险的内涵、表现及分类。
‘1．2．3掌握操作风险的内涵、表现及分类。
1．2．4掌握流动性风险的内涵、表现及分类。
1．2．5 了解国家风险的内涵。
1．2．6了解声誉风险的内涵。
1．2．7 了解流法律风险的内涵、表现及分类。
1．2．8 了解流战略风险的内涵、表现及分类。
1．2．1 信用风险信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险。
最新最全银行从业-风险管理精编讲义
银行从业资格考试风险管理讲义第 1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
风险与风险管理1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
资本金是吸收损失的缓冲器和最终来源；经营风险的理念。
中国银行风险管理培训讲义
中国银行风险管理培训讲义中国银行风险管理培训讲义一、风险管理的意义和目标1. 风险管理的意义风险管理是银行业务运营的重要环节，有效的风险管理可以帮助银行更好地应对各类风险，确保资金的安全和业务的持续稳定。
2. 风险管理的目标（1）保障资金安全：通过合理的风险管理措施，保障银行的资金不受损失。
（2）提高盈利能力：通过风险管理，降低风险对盈利的影响，提高银行的盈利能力。
（3）满足监管要求：银行需要遵循各项金融监管规定，通过风险管理来满足监管要求，保持合规经营。
（4）维护声誉：健全的风险管理能帮助银行维护良好的声誉，增强客户的信任和满意度。
二、风险管理的基本原则1. 综合管理原则：风险管理要全面、综合、协调的进行，各级各部门要负责风险管理。
2. 主动管理原则：风险管理要及时发现问题、预测风险，主动采取措施进行干预和管理。
3. 分散风险原则：通过分散投资、分散权益等方式来降低风险。
4. 合规经营原则：银行在进行风险管理时，要严格遵守各项法规、规定和内部控制制度。
5. 风险与回报匹配原则：风险与回报是相互关联的，风险较高的业务通常获得的回报也相对较高。
三、常见的风险类型及管理措施1. 信用风险信用风险是指在金融交易过程中，因借款人不能或不愿按时还款而造成的损失。
银行可以通过加强风险审查、建立信用评级体系和严格的贷后管理来控制信用风险。
2. 流动性风险流动性风险是指银行在满足资金流动性需求时遇到的困难。
银行可以通过建立合理的流动性管理机制和灵活的资金配置策略来降低流动性风险。
3. 市场风险市场风险是指在金融市场价格波动中所产生的风险。
银行可以通过建立风险控制指标、进行场外和场内风险管理、加强市场监控等来降低市场风险。
4. 法律风险法律风险是指由于银行违法违规行为而导致的法律纠纷和损失。
银行应严格遵守各项法规，加强法律合规培训和内部风险控制，降低法律风险的发生概率。
5. 操作风险操作风险是指因内外部的疏忽、失误、犯罪行为、技术故障等所导致的风险。
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2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(1)直接用于小字体打印直接用于小字体打印欢迎下载第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力(一)风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2.风险与收益的关系：平衡管理3.切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失-提取准备金、冲减利润非预期损失-资本灾难性损失-保险(二)风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力(1)依靠专业化的风险管理技能;(2)两个例子开发和管理基金;外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平(三)商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(2)1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2.负债风险管理20世纪60年代-70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4.全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成(1)全球的风险管理体系(2)全面的风险管理范围(3)全程的风险管理过程(4)全新的方法(5)全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
银行从业-风险管理1-讲义要点-超全
操作风险：制度流程风险、信息技术风险、人力资源风险、道德风险、新业务风险 市场风险：市场风险、流动风险、信用风险 风险管理策略：分散、转移、对冲、规避、补偿 风险转移：保险转移、非保险转移 风险对冲：市场对冲、自我对冲 风险规避：退出和限制 商业银行风险主要有：信用、市场、操作、法律、流动、国别、声誉、战略 市场风险：利率、汇率、股票、商品 操作风险分为：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件 法律风险分为：监管风险、违规风险 流动性风险：无法变现资产、无法筹集负债 操作风险事件：内部欺诈、外部欺诈、客户产品和业务活动事件、就业制度和工作场所安 全事件、实物资产的损坏、科技信息系统、执行交割流程管理 信息科技风险：信息安全风险、信息系统开发和测试维护不足风险、业务连续型风险 风险评估流程：成立风险评估小组、确定各部门协调人、确定风险发生可能性评估表和风 险影响程度定量标准表、形成风险矩阵，交管理层审定、开展风险评估前的培训、向业务 部门发放“风险评估调查问卷、业务部门风险协调人汇总，报风险管理机构、审核后形成 初步风险评估结果、制作风险坐标图 风险评估方法：问卷调查、集体讨论、专家咨询、管理层访谈、行业标杆比较 风险文化：风险管理理念、价值准则、职业操守，
风险管理基本框架：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、 信息与沟通、行为监控 风三 条 风险管理流程：识别、计量、监测、控制 全面风险管理体系要素：风险治理架构、风险管理策略、风险偏好和风险限额、风险管理 政策和程序、管理信息系统和数据质量控制机制、内部控制和审计体系。
中国银行风险管理文化
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• 反洗钱
• 中国银行于2001年成立反洗钱工作委员会，作为全行反洗钱工作的最高 决策机构，境内外机构也相应成立了反洗钱小组。制定了《反洗钱和反恐 怖融资政策》，建立了较为完善的反洗钱制度体系和组织架构，反洗钱系 统已初具规模，全面严格履行反洗钱义务。
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中国银行董事会专门委员会
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• 风险政策委员会 • 该委员会主要职责包括： • 审订风险管理战略、重大风险管理政策以及风险管理程序和制 度，向董事会提出建议； • 审查中国银行重大风险活动，对可能使中国银行承担的债务和 市场风险超过风险政策委员会或董事会批准的单笔交易风险限 度或导致超过经批准的累计交易风险限度的交易正确合理地行 使否决权； • 监控本行风险管理战略、政策和程序的贯彻落实情况，并向董 事会提出建议； • 审议中国银行风险管理状况，对中国银行高级管理层、职能部 门、机构履行风险管理和内部控制职责情况进行定期评估，定 期听取来自上述部门的汇报，并提出改进要求。
因为牵涉到机会成本opportunitycost风险管理同时也要面对如何运用有效资源的难题诚信绩效责任创新和谐追求卓越持续增长建设国际一流的大型跨国银行以商业银行为核心多元化服务海内外一体化发展的大型跨国银行法人治理结构是现代公司制的核心
中国银行风险管理文化
• 牛婉佳 • 王兰兰 •郭 琳 • 张楠楠 • 张小龙
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中国银行公司治理架构
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中国银行风险管理与内部控制
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风险管理
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中国银行遵循“适中型”的风险偏好，并按照“理性、稳健、审慎”的 原则处理风险和收益的关系。中国银行风险管理的目标是在满足监管部门 、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风 险范围内，实现股东利益的最大化。 • 中国银行董事会及其风险政策委员会，管理层下设的内部控制委员会、 反洗钱工作委员会和资产处置委员会，风险管理部、授信执行部、司库、 法律与合规部等相关部门共同构成中国银行风险管理的主要组织架构。 • 中国银行积极加强全面的风险管理。信用风险管理方面，实行授信集中 审批，风险分类集中审核，建立了专业审批人制度，加强授信发放审核和 贷后管理工作，加大对不良资产的清收和处置力度。市场风险管理方面， 制定了《市场风险管理政策》，明确了市场风险的度量、限额结构、限额 监控等。流动性风险管理方面，坚持集中管理原则，总行对全行的流动性 风险负责，管理政策和风险衡量标准实行高度统一。
中国银行 个人金融业务风险管理体系讲解
---------全辖零售贷款从业人员培训讲义
风险管理团队
风险管理团队 2006年4月
BANK OF CHINA Personal Banking Department 20056
主要内容
本节课主要讨论个人金融业务风险管理体系 的构建设想，将主要从体系的内涵、运作机理、 体系建设、主要风险类别的防范等方面展开讨 论。
贷后管理风险信息发布制度化，引导贷前调查，完成客户的 细分和筛选。
在银行的贷前调查过程中，基于藏富、仇富心态，借款人的经济收入、 家庭财产、家庭支出、职业稳定性、还款意愿等不易把握，在操作上困难 重重，因而造成资信调查结果的偏颇，甚至错误。
在传统的贷前调查的基础上，加强贷后管理，通过贷后频繁的检查工作， 发现问题，转移和化解潜在和已暴露的风险，完善贷后管理风险信息，并 将其制度化，建立动态的、全面的、立体化的风险防范和化解体系，健全 零售贷款风险管理体系，并将客户、行业、地区、产品、市场等风险信息 及时传达给信贷业务人员，指导其进行客户细分和筛选，从而完成风险管 理体系内的循环运转。我行零售贷款贷后风险管理信息的制度化发布，将 引导贷款前期调查和贷款审批，将大大降低逆向选择的发生概率，极大地 弥补贷前调查信息的不完善，实现对零售贷款风险的全面监控。
风险转 化系统
风险处 理系统
客户 退出
决策信 息系统
客户 退出
决策信 息系统
客户 退出
决策信 息系统
目
管理程序
标
运行模式
风险管理团队
BANK OF CHINA Personal Banking Department 20056
二、个人金融业务风险管理体系的运作机理
银行业风险管理讲义小字体规范打印
2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(1)直接用于小字体打印直接用于小字体打印欢迎下载第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力(一)风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2.风险与收益的关系：平衡管理3.切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失-提取准备金、冲减利润非预期损失-资本灾难性损失-保险(二)风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力(1)依靠专业化的风险管理技能;(2)两个例子开发和管理基金;外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平(三)商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(2)1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2.负债风险管理20世纪60年代-70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4.全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成(1)全球的风险管理体系(2)全面的风险管理范围(3)全程的风险管理过程(4)全新的方法(5)全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。