现金收支管理制度

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公司现金收支管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。

第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。

第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。

第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。

第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。

现金收支管理制度范本

现金收支管理制度范本第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金收支行为，根据国家相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第三条本公司财务部门负责本制度的具体贯彻实施，并设立专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。

第二章现金收入管理第四条现金收入包括：1. 公司经济业务范围内的一切现金收入；2. 支用款项的退回现金；3. 其他应当纳入现金收入管理的款项。

第五条财务部门应当做好现金收入的记录和保管工作，确保现金收入的准确、完整。

第三章现金支出管理第六条现金支出范围包括：1. 职工工资、各种工资性津贴；2. 个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬；3. 支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4. 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用；5. 出差人员必须随身携带的差旅费；6. 支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出；7. 公司负责人安排的其他小额开支。

第七条财务部门应当做好现金支出的计划和审核工作，确保现金支出的合理、合规。

第四章库存现金管理第八条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。

库存现金限额一般为日常零星开支需要。

第九条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

每日下班前结余现金必须放入保险箱。

库存限额不足时，应及时向银行提取。

第十条财务部门应当做好库存现金的保管工作，确保库存现金的安全。

第五章收支票证管理第十一条财务部门应当加强对收支票证的管理，确保票证的真实、合法。

第十二条出纳人员应当根据审核后的收支凭证，进行现金收支操作。

第十三条出纳人员应当每日清点现金，确保现金账面余额与实际库存相符。

第六章监督与检查第十四条财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时处理，并向公司领导报告。

现金收支规范管理制度

现金收支规范管理制度第一章总则为了加强财务管理，规范财务流动，保障资金的安全和合理利用，制定本规范管理制度。

第二章管理范围本制度适用于公司内部所有部门的现金收支管理。

第三章现金收支的管理1. 现金日常收支需由专人负责，仅限于经费使用，严禁用于私人目的。

2. 现金支出必须经过预算审批，未经批准的支出一律不予报销。

3. 预算外的支出需提出书面申请，经相关部门审批后方可报销。

4. 现金收支必须按照规定的程序进行，不得私自挪用或转让。

第四章收款管理1. 凡涉及到现金收取的款项，必须由专人负责，做到日清月结。

2. 每一笔现金收款需及时登记，包括金额、来源、日期等信息。

3. 现金收款必须在现场出示相关业务凭证，确保账目真实性。

4. 现金收款不得私自占为己有，一律交与财务部门进行统一管理。

第五章支付管理1. 凡涉及到现金支付的事项，必须有相关凭证和审批文件。

2. 现金支付需经过专人核对金额、收款方等信息，确保准确无误。

3. 现金支付需在规定时间内完成，延迟支付需提出书面解释。

4. 现金支付需在凭证上签字确认，确保账目清晰可查。

第六章财务监督1. 财务部门应定期对各部门的现金收支情况进行审核。

2. 财务部门不定期地对各部门开展现金盘点，确保资金安全。

3. 发现财务问题，及时向主管部门报告并提出解决方案。

4. 财务部门应加强对现金管理制度的宣传和培训，确保全员执行。

第七章处罚条例1. 对违反现金管理规定的人员，依据公司规定进行相应的处理。

2. 对涉嫌挪用、私吞公司资金的人员，将立即启动调查程序，依法处理。

第八章其他规定1. 本规定未尽事宜，由公司财务部门负责解释。

2. 本规定自颁布之日起生效，如有修改，需经过公司董事会讨论批准。

3. 公司全体员工必须认真执行本规定，不得私自变动或违规操作。

以上为公司现金收支规范管理制度的内容，希望全体员工认真遵守，以确保公司资金的安全和合理使用。

公司财务现金管理制度（5篇）

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

现金收支管理制度全文

现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。

二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。

2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。

3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。

4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。

5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。

三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。

2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。

3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。

4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。

5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。

6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。

四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。

2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。

3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。

五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。

2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。

3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。

六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。

公司现金管理制度(4篇)

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。

现金收支的日常管理规定范文（4篇）

现金收支的日常管理规定范文第一章总则第一条为规范日常现金收支管理，提高资金使用效率，特制定本规定。

第二条本规定适用于所有单位、部门和个人的日常现金收支管理。

第二章现金收入管理第三条任何单位、部门和个人收入的现金，都应当按照规定的程序和规范进行管理。

第四条收入的现金应当及时上缴，并办理相应的收据或凭证。

第五条收入的现金应当按照规定的程序及时核对、认定和登记。

第六条对于收入的现金，单位和部门应当有明确的收款人和用途。

第三章现金支出管理第七条对于现金支出，单位和部门应当制定详细的预算和计划，并按照预算和计划进行管理。

第八条现金支出应当经过合法合规程序，严禁挪用或私自处置。

第九条现金支出应当与支出凭证相一致，凭证必须真实、准确、完整地记录支出事项。

第十条现金支出应当遵循公正、公开、公平和节约的原则。

第十一条现金支出应当与收款人一致，并按照规定的程序进行支付。

第四章现金收支记录和报告第十二条单位和部门应当建立完善的现金收支记录和报告制度。

第十三条现金收支记录应当包括收入、支出和余额等明细，应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金状况。

第十四条现金收支报告应当按照规定的周期和要求进行报告，报告内容应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金使用情况。

第十五条单位和部门应当对现金收支记录和报告进行监督和审查，确保其合规性和准确性。

第五章现金保管和保险第十六条单位和部门应当对现金进行安全保管，并采取必要的措施防止丢失或损坏。

第十七条对于较大额度的现金，单位和部门应当购买相关的保险，以应对意外情况。

第十八条对于现金保管和保险，单位和部门应当设定明确的责任人和管理制度。

第六章处理违规行为的规定第十九条对于违反本规定的行为，单位和部门应当依法追究相关责任人的责任，并采取相应的纠正措施和惩罚措施。

第二十条对于涉及违法犯罪行为的现金收支，应当移交相关执法部门进行处理。

第七章附则第二十一条本规定自发布之日起生效。

第二十二条本规定解释权归单位和部门所有。

现金收支日常管理制度

第一章总则第一条为加强企业现金管理，确保现金收支的合规、安全、高效，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部所有涉及现金收支的部门和个人。

第三条本制度依据国家有关法律法规、财务会计制度和企业实际情况制定。

第二章现金收支原则第四条现金收支必须坚持以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度，确保现金收支的合法性。

2. 安全性原则：加强现金安全管理，确保现金安全无损失。

3. 及时性原则：确保现金收支及时、准确、完整。

4. 规范性原则：现金收支必须按照本制度规定执行，不得违规操作。

第三章现金收支管理第五条现金收入管理：1. 现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2. 现金收入必须通过指定的收款账户进行，不得以个人名义收取现金。

3. 现金收入应开具正规发票或收据，并注明收款人、金额、日期等信息。

第六条现金支出管理：1. 企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

2. 从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

3. 企业不得坐支现金，如因特殊情况急需使用现金，应向开户银行提出申请，经批准后方可支付。

4. 现金支出必须凭正规发票或收据，并注明支出人、金额、日期等信息。

第七条库存现金管理：1. 企业库存现金不得超过规定的限额，不得超过15天的日常开支。

2. 库存现金应定期清点，确保账实相符。

3. 库存现金不得以白条抵作现金，不得用于公款私存。

第八条其他管理：1. 不得用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，不得谎报用途套取现金。

2. 不准用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准保留账外公款。

3. 不准单位之间相互借用现金。

第四章监督与考核第九条企业财务部门负责对现金收支进行监督和考核。

第十条对违反本制度的行为，一经发现，将按照相关规定予以处理。

第五章附则第十一条本制度由企业财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、总则为规范公司现金收支管理，保障公司资金安全，提高公司运转效率，特制定本管理制度。

二、收款管理1、收款方式公司接受现金、支票、银行转账、支付宝、微信支付等方式收款。

为保证款项的真实性及及时到账，应当依据会计法律法规规定的相关原则进行核验。

2、手续办理收款人员接到款项时，应当及时登记并填写相关的收款凭证。

收款凭证应当包括日期、金额、收款人员等信息，以备查验。

3、存款管理接收到现金后，必须及时存入公司指定的银行账户进行归集。

存入银行账户后，应保留存款凭证作为依据，确保资金入账无误。

4、不得私留款项公司员工不得私自挪用、私留收款款项。

如有私留收款情况，一经查实，公司将追究相应责任人的法律责任。

三、付款管理1、报销管理员工报销经公司核准后，应当及时填写报销单，并附上相关票据、发票，经财务部门审核后方可报销。

2、采购管理公司采购物品应当根据采购合同或者订单进行，与供应商签署合同，并按照合同约定的付款方式进行付款。

3、工资管理公司员工薪资应当按照合同约定的工资标准结算，工资发放应当经过公司财务部门审核，并按期发放。

4、税收管理公司应当按照国家税法规定，按时缴纳各项税款，并确保支付准确、及时，以避免产生滞纳金和罚款。

四、现金管理1、现金保管公司财务部门应当设立专门的现金保管人员，负责对公司现金进行统一管理和保管，确保现金安全。

2、现金监控财务部门应当定期进行现金盘点，并制定相应的盘点记录，以确保现金账目与实际现金数额相符。

3、现金用途公司现金应当按照公司规定的用途进行支出，未经授权不得私自挪用。

五、审计管理公司应当定期进行财务审计，并根据审计结果对现金收支情况进行评估和改进。

六、查处违规对于违反现金收支管理制度的行为，公司将予以严肃处理，情节严重者将给予纪律处分。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，如公司有其他规定或政策与本管理制度不一致的，以本管理制度为准。

公司保留对本管理制度的修改和解释权利。

银行现金收付管理制度8篇

银行现金收付管理制度8篇以下是网友分享的关于银行现金收付管理制度的资料8篇，希望对您有所帮助，就爱阅读感谢您的支持。

银行现金收付管理制度篇1银行存款收付管理制度1公司日常经济业务活动中，除了按国家现金管理规定可以使用现金外，都必须通过银行办理转帐结算，对银行存款的每一笔收入和支出都要按银行结算办法中有关规定的程序办理银行结算手续。

2银行存款收入管理规定；出纳员在办理每一笔银行存款收入业务进，都必须认真复核银行存款收款票据的真实性，内容完整性，填写准确性，如付款单位付来的银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票、银行本票、信用证、支票等各种结算凭证，在相关收款凭证上加盖“转账收讫”印章。

出纳人员应在单据结算规定的日期内及时到银行办理进账，防止资金闲置。

3．银行存款支出管理规定；企业生产和管理的应付材料、工装模具、设备、委托加工费等各，种费用的所需用款支出，一律由各归中管理部门填写一式三联的“请领款单”，业务经办人应正确填写收款单位名称、用途、金额，经部门领导——主管经理——总经理审批，财务部长审核后，交出纳员把第一联留下，凭以作办理银行存款支出手续，并把办理支出后的银行回单、网银付款凭证、支票存根联附上，作为减少银行存款的记帐依据，各业务经办人，对办理领款的支出，应及时把合法真实、完整的发票、单据（购买实物的发票，必须有实物验收入库证明）交由主管经理亲笔签名审批后，连同原“请领款单”第二、三联送财务部审核会计办理核销报帐手续。

4．通过银行办理的转帐结算方式通常有：银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、信用证、支票、电汇、网上银行汇款4．1银行汇票的管理4．1．1银行汇票是银行签发给汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据、票随人到，兑现性强，付款期为一个月。

4．1．2银行汇票收付，由出纳人员具体到银行办理结算手续。

4．1．3持票人必须妥善保管好银行汇票及其解讫通知联，严防遗失，如果遗失了填明“现金”票样的银行汇票，持票人应立即向兑付银行或签发银行请求挂失；如果遗失了填明收款单位或个人名称的汇票，银行不予挂失，可通知收款单位或个人、兑付银行、签发银行，请其协助防范。

现金收支管理制度

现金收支管理制度一、制度目的本制度的订立旨在规范和管理企业的现金收支活动，确保企业现金的安全性和准确性，促进企业财务运作的透亮度和高效性。

二、适用范围本制度适用于企业全部相关部门、员工以及与企业进行财务往来的各方。

三、管理标准1.现金收支管理的统一执行(1)全部现金收支必需依照企业相关财务制度规定执行，严禁任意挪用或私自处理现金。

(2)全部部门和员工必需严格依照企业预算和财务计划进行现金支出，未经批准不得超出预算范围和授权限额。

2.现金收支登记和备查管理(1)每笔现金收支交易必需及时、准确地进行登记，包含收入、支出、赞助等相关信息。

(2)现金收支凭证、票据和交易明细等必需按要求进行归档存储，确保备查具备完整性和准确性。

(3)现金交易凭证必需依照企业规定的流程和权限进行审核、签批，并经过资金主管部门记录和备份。

3.现金库房和保管管理(1)现金库房必需设有充分的安全措施，包含监控设备、门禁系统和保险柜等，确保现金的安全性。

(2)现金库房必需由专人负责，对现金的保管和使用必需进行严格的监督和记录，定期进行库存清点和核对。

(3)现金库房的进出必需进行登记，并由专人进行确认和核对，不得私自取用现金。

4.现金支出和收款管理(1)企业禁止以现金支出超出肯定金额的费用，实在金额由公司订立，并尽量推广使用电子支出等安全便捷的支出方式。

(2)各部门收到现金必需立刻存入现金库房，并作相应登记，严禁私自收取现金或外借给他人。

(3)收到现金的部门和个人必需当日存入银行或交予财务部门进行及时处理。

5.现金报告和核对管理(1)每月末，各部门必需向财务部门提交现金收支报告，并与月初的现金余额核对全都。

(2)财务部门必需依照规定时间内完成现金收支的核对和调整，并向企业领导层报告。

四、考核标准1.每季度，对各部门的现金收支进行考核。

考核内容包含：(1)现金收支是否依照企业财务制度和预算规定执行；(2)现金收支登记是否准确无误，是否有必需的凭证和票据；(3)现金库房的保管和使用是否符合规定，是否存在现金遗漏和挪用的情况；(4)现金支出和收款的合规性和安全性；(5)现金报告和核对工作的及时性和准确性。

公司现金收支管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

（二）安全性原则：加强现金管理，确保现金安全。

（三）流动性原则：保持现金流动性，满足公司日常经营需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第五条除第四条规定范围外，其他款项应通过银行转账结算。

第三章现金收支管理第六条公司设立专职出纳员，负责现金的收付、保管和盘点工作。

第七条公司设立现金收支审批制度，任何现金收支必须经批准后方可进行。

第八条现金收支审批流程如下：（一）各部门提出现金收支申请，填写《现金收支申请单》。

（二）部门负责人审核《现金收支申请单》，签署意见。

（三）财务部对《现金收支申请单》进行审核，签署意见。

（四）公司领导审批《现金收支申请单》。

第九条现金收支必须使用合法、有效的凭证，如收据、发票、银行进账单等。

第十条现金收支实行“日清月结”制度，出纳员每日下班前必须清点现金，确保现金收支平衡。

第四章库存现金管理第十一条公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，报公司领导批准。

第十二条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

第十三条库存现金限额不足时，可向银行提取现金，但需填写《现金提取申请单》并经财务部审批。

第五章监督检查第十四条公司定期对现金收支管理进行监督检查，确保现金收支合法合规。

第十五条对违反本制度的行为，公司将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。

公司现金管理制度(六篇)

公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。

本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。

（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。

（三）库存现金实行限额管理。

即按____天的日常开支核定，初定为____元。

日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。

（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。

（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。

（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。

二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。

（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。

（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。

（四）收到现金或支票应及时交存银行。

三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。

（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。

（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。

（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。

四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。

（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。

现金收支与管理制度

现金收支与管理制度
一、现金收支
1、出纳支付
出纳支付是指企业的财务人员将账户中的现金用于支付经批准的应付账款、业务支出等的行为。

出纳支付一般按照付款单、财务凭证等的文件记录入账，以其文件的顺序为依据进行现金收支。

2、银行代付
银行代付是指企业的财务人员将账户中的现金委托银行代为支付经批准的应付账款、业务支出等的行为，银行会根据企业提供的银行支付凭证信息等，进行现金收支，以其文件的顺序为依据进行现金收支。

二、现金收支管理制度
1、企业需要按照国家有关财务规定，建立完善的现金管理制度，明确现金使用的流程，严格执行现金收支的规定，做好现金收支的审核。

2、根据企业的实际情况，规定严格的现金收支管理流程，明确授权范围以及批准程序，特别是明确现金收支的审核机制，并做好审核记录。

3、明确现金的存款账户，严格执行现金收支的规定，及时将现金存入公司账户，避免存放在其他账户当中，并及时进行有效的现金预算，避免现金支出过多造成的经济损失。

4、要定期对现金收支进行清算，检查和评估，加强资金管理，保障资金安全。

企业制度：现金收支管理办法 3篇

企业制度：现金收支管理办法 3篇现金收支的日常管理规定包括了哪些内容?以下是我为大家带来的企业制度：现金收支管理办法 3篇，希望能帮助到大家! 企业制度：现金收支管理办法11、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得"白条抵库';不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得"公款私存';不准保留账外公款，即不得设置"小金库'等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行"钱账分管'等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;2.个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

企业制度：现金收支管理办法2一、"现金收支旬报表'上的收支金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。

现金收支管理制度三篇

现金收支管理制度三篇篇一：现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度（一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；（二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；（三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；（四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；（五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；（六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；（七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；（八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。

第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。

企业会计现金收支管理制度

企业会计现金收支管理制度第一章总则第一条: 为规范企业现金收支管理，提高财务管理效率，保障企业资金安全，制定本制度。

第二条: 本制度适用于本企业所有现金收支活动。

第三条: 本制度内容包括现金收支管理的基本原则、主要流程和责任分工。

第二章现金收支管理的基本原则第四条: 合法合规原则。

企业现金收支活动必须依法合规，严格按照国家法律法规和财务制度规定执行。

第五条: 安全高效原则。

企业现金收支管理要求安全高效，确保资金安全，提高财务管理效率。

第六条: 分工负责原则。

明确现金收支管理的职责分工，实行专人专岗管理。

第七条: 严格审批制度。

对于大额现金收支活动，必须通过严格的审批程序。

第八条: 信息化管理原则。

利用现代化信息技术，建立健全的现金收支管理系统，提高管理效率。

第三章现金收支管理的主要流程第九条: 现金收支的管理职责1.财务部门负责制定并执行现金收支管理制度，负责日常现金收支活动的报销、结账等事宜。

2.各部门负责人要切实履行现金收支的管理职责，保证各职能部门资金合理使用。

第十条: 现金收的管理程序1.每日财务人员对现金收支情况进行核对和登记。

2.财务部门每日对收入情况进行汇总，制作现金日报，上报企业领导。

3.企业领导对现金日报进行审阅，对大额现金收入情况进行重点审查。

第十一条: 现金支的管理程序1.企业员工在完成业务后，填写报销单，贴上发票，提交财务部门报销。

2.财务部门对报销单进行审核，确认后进行付款。

3.财务部门每日对支出情况进行汇总，制作支出明细表，上报企业领导。

第十二条: 现金存储和保管1.企业现金由专人专柜管理，建立现金存储账册，确保现金安全。

2.对于企业现金的保管，建立保管制度，确保现金安全。

第十三条: 大额现金收支管理1.对于大额现金收支活动，必须经过企业领导的批准，并报企业董事会审批。

2.大额现金收支活动需要做好相应的风险评估和控制措施。

3.大额现金收支活动需建立详细的台账，并加强监督管理。

银行现金收支两条线管理制度

银行现金收支两条线管理制度一、概述银行现金收支是银行业务的核心操作之一，对于银行的经营和健康发展至关重要。

银行现金收支两条线管理制度是指在银行业务运营中，对现金收入和现金支出分别设立不同的管理线路，以确保资金的安全、高效运转和风险控制。

二、现金收入管理1. 现金收入来源银行现金收入主要来源于客户存款、贷款利息、手续费及佣金收入以及其他非利息收入。

2. 现金收入流程•客户存款：客户存款是银行最主要的现金收入来源，银行应严格遵守监管规定，确保存款手续合规、安全。

•贷款利息：银行应根据贷款合同约定和利率标准，及时核算和收取贷款利息。

•手续费及佣金：银行应根据业务类型和规定收取相应的手续费及佣金。

•其他非利息收入：包括证券投资收益、外汇交易收益等其他非利息收入。

3. 现金收入管理措施•制定现金收入业务操作流程和内控制度，确保现金收入的合规、准确性。

•加强现金收入数据的核对和监控，防范现金收入的失误和风险。

•建立完善的内部审计和监督机制，对现金收入进行监督和检查。

三、现金支出管理1. 现金支出用途银行现金支出主要包括贷款发放、存款提取、资金转账、业务开支以及其他支出。

2. 现金支出流程•贷款发放：银行应根据贷款授信额度和审批程序，合规发放贷款。

•存款提取：银行应根据客户提取要求，及时办理存款提取手续。

•资金转账：银行应根据客户需求或业务要求，及时处理资金转账。

•业务开支：包括办公费用、人力资源费用等业务支出。

•其他支出：包括税费、社会保障费、慈善捐赠等其他支出。

3. 现金支出管理措施•设立现金支出审批制度，明确审批权限和程序。

•加强对现金支出的监控和审计，防范现金支出风险。

•定期开展现金支出情况的内部审查和检查，发现问题及时纠正。

四、两条线管理的综合应用1. 现金管理计划银行应根据现金收支情况和经营需要，制定合理的现金管理计划，确保现金安全、高效运转。

2. 风险管理银行应建立健全的风险管理机制，对现金收支过程中的潜在风险进行评估和控制，保障银行资金的安全和稳健运作。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、目的和范围二、职责和权限1.董事会负责制定和修订现金收支管理制度，并对制度的执行进行监督和评估。

2.财务部负责具体执行现金收支管理制度，包括资金的收付、现金流管理、账务处理等。

3.公司领导、部门负责人和员工要按照制度规定，按时上报现金收支情况、履行现金管理职责。

三、资金的收付1.资金的收付必须经过公司财务部，任何人员未经授权不得以任何形式私自接收或支付现金。

2.公司内部的现金收付必须通过现金收款单和现金支付单进行登记，确保资金流向清晰明确。

3.现金收付过程中，应严格遵守财务部门的审批程序，确保相关文件齐全、审批合规。

四、现金流管理1.公司财务部负责编制现金流表，定期统计和分析公司的现金收支情况，及时发现问题并提出改进措施。

2.各部门应按照预算编制计划，合理安排和利用现金资金，避免现金周转不灵或过度闲置的情况。

3.公司应建立办公室设备和日常开支的费用预算，并进行严格控制，确保开支合理、透明。

五、账务处理1.公司财务部应及时、准确地记录和归档与现金收支相关的账务凭证和单据，确保账务资料的完整性和真实性。

2.财务部应按照法律法规的要求，及时申报纳税，确保公司在财务方面的合规运营。

3.财务部应定期组织现金账务的审核和审计，发现问题及时纠正、追究责任。

六、违规处理1.对于未经授权的现金收付行为，公司将严肃处理，并可能追究相关人员的责任。

2.对于违反现金收支管理制度的行为，公司将按照相应的纪律和法律法规进行处理。

七、附则1.公司应定期进行现金收支管理相关规定的宣教和培训，确保全体员工了解并遵守制度。

2.根据公司的经营状况和财务需要，公司可根据实际情况对现金收支管理制度进行调整和修订。

以上是公司现金收支管理制度的主要内容，公司各部门和员工应严格遵守，共同努力提高公司的财务管理水平，确保资金的安全性和合理利用。

现金收支管理制度三篇

（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。

第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。