农村信用社改制商业银行汇报材料

联社改制农商行工作情况汇报尊敬的各位领导、同志们：大家好！我是县农村信用合作联社理事长，能有幸在此向各位领导汇报工作，是因为素有“百姓银行”之称的联社及县金融服务环境将发生翻天覆地的革新，这一革新与某县乃至全某的单位和个人都息息相关，是一件利县利民的大好事。

某联社目前处于改革的快速发展期，农商行改制工作正在紧锣密鼓的进行中，现就某联社改制农商行工作情况向县委、县政府以及各位领导同志们进行汇报。

首先，我向大家介绍某联社的业务发展状况。

截至2013年8月，存款315729.43万元，贷款222056.22万元，存贷比70.33%，市场占有率，不良资产占比，资本净值，资本充足率，核心资本充足率，贷款损失准备，拨备覆盖率，贷款拨备率第二，某联社改制农商行审批及进展情况。

为确保县级农村信用社继续发挥服务“三农”主力军作用、服务及吸收的存款支持当地县域经济的发展，中央政府、银监会早在2010即要求:地方政府、省联社、监管机构应积极创造条件，推动县级农村信用社改制重组，增强支农能力，提高服务县域经济的水平。

某县委、县政府、山西省联社、山西省银监局等单位和部门积极推动、极力促成某联社的改制工作：，某市银监分局、某市联社领导通过对全市13个县级联社的调研，决定首推某联社进行农商行改制，由此拉开了改制大幕，5月，联社停止吸收新股金；6月，规范股金管理，清转资格股；7月，向省、市联社提交改制申请，与表明有入股意愿的企业法人、个人座谈；8月5日，收到省联社同意改制的批复文件，8月29日，收到《某县人民政府关于成立某农村商业银行股份有限公司筹建工作小组的通知》，改制工作提上了全县工作的日程。

第三，预期改制后的各项监管指标。

根据《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》的相关规定，某联社改制后各项监管指标的测算情况如下：1、不良贷款率。

初步认定不良贷款余额37735万元，按照募股4亿元、处置不良贷款1:0.8的比例，不良贷款需处置3亿元，核销4000万元，处置后不良贷款余额为3735万元，不良贷款率下降到1.98%。

2、拨备覆盖率。

贷款损失准备经测算余额达到6086万元。

拨备充足率可达到187.99%，拨备覆盖率可达到162.94%。

3、资本充足率。

资本净额达到45889.80万元，资本充足率可达到17.75%；核心一级资本净额40000万元，核心一级资本充足率15.47%；一级资本净额40000万元，一级资本充足率13.05%。

4、单一客户贷款比例。

按照4亿元的股本金募集到位后，资本净额可提高至45889.80万元，按单一集团客户、单一贷款客户15%、10%的比例计算，单户贷款限额分别提高至6531万元、4354万元，目前单一客户贷款超比例问题彻底解决。

第四，某联社改制农商行的重大意义。

1、有利于大力支持某县地方经济发展。

众所周知，国有股份制银行在全国范围内配置资金，吸收某的存款并没有主要用在支持某地方经济发展，而是投向央企或东部、沿海等发达地区，在融资总量上制约着某县经济的发展。

作为服务某县域经济发展的某联社改制农商行成功后，真正走上商业化经营的发展道路，具备了现代化金融企业特征，在公司化治理结构下，有更多的自主经营权和灵活性，大量信贷资金投向本地企业，提高了融资规模总量，刺激商品生产流通和居民消费，促进农业、工商业快速发展，同时也提高了居民总收入，提高某县地方经济水平。

2、有利于大力支持某县“三农”发展。

农村资金需求按性质主要分三大类：一是社会公共性需求，包括教育医疗等公共设施，农业科技推广，农业风险保障和农村社会保障等资金需求；二是经济公共性需求，包括农村区域性基础设施和城镇化建设等资金需求；三是生产性资金需求，包括农业产业化，中小企业，农户和城镇个体工商户小微贷款等资金需求；除社会公共性需求是以财政为主，金融为辅解决以外，其余都需要金融力量大力参与。

支农资金投入风险大、周期长，融资困难的问题十分突出，资金短缺已经成为农村经济发展的“瓶颈”，某联社是支持某“三农”发展的主要力量，根据涉农贷款增速不低于各项贷款平均增速、增量不低于上年同期的监管标准，预计改制后支农资金投放将成倍增加，并逐年递增，将极大有利于某县“三农”发展。

3、有利于支持某县经济结构战略性调整。

某联社改制农商行成功后，经验理念和体制将发生重大变化，信贷投放将以市场为导向，符合国家产业政策及“十二五”规划发展受益产业、行业、企业将会获得更大支持，通过信贷资金投向引导经济结构的战略性调整，可以促进某县经济转型与长效发展。

4、有利于支持做强某县支柱产业、做大龙头企业。

受资产规模限制，单户贷款规模较小，贷款发放金额难以满足某大型企业的资金需求，改制成功后，单户贷款规模将从500万元提高到4300万元，满足优质大型企业的快速扩张，有利于支持做强支柱产业、做大龙头企业。

5、有利于增加某县地方财政收入。

某联社应申报缴纳的税种为营业税及附加、企业所得税、代扣个人所得税，税负分别为3.35%、25%、20%，2012年某联社纳税550余万元。

改制完成后，农商行申报缴纳的税负分别为5.575%、25%、20%，营业税及附加的税负较改制前提高2.225个百分点，静态估算（不考虑存款增长因素），6.8亿元股金及购买不良贷款的资金进账后，按6%的贷款收益计算，计税金额4200万元，应缴税款234万元，按2013年上半年每月计税金额1456万保守估算全年营业税计税金额1.75亿元，应缴税款975万元，应缴营业税共1209万元，单是营业税一项就为2012年全部税款的219.82%；改制成功后，不良贷款全部消化，不需要再计提拨备，按今年可实现1.2亿经营利润与新进资金实现的4200万利润计算，计提盈余公积后应缴纳企业所得税3800万；按25%股金分红计算，4亿股本利润分配1亿元，代扣个人所得税2000万元，实现利税共计7009万元，是2012年利税的1274.39%，可以说某联社改制成功，意味着某县委、县政府培植了稳定的地方财源。

6、有利于提供更全面、更强大金融服务功能。

某联社改制农商行成功后，监管指标与评级将有质的变化，为开拓更广泛的业务经营范围及设立异地分支机构奠定了基础，开展新业务、吸收存款、增加主动性负债的渠道和能力明显提高，为某经济发展提供更多资金供给和金融服务。

第五，某联社改制农商行面临的困难。

某联社改制农村商业银行，是某县委、县政府、某市银监分局、某市联社的重点工作，得到了政府及各职能部门、山西省银监局、山西省联社的鼎力支持，但在实际工作中仍面临一些困难，具体为：1、清收不良贷款工作面临困难。

由于历史原因，农村信用社的不良贷款比例较高，经票据置换、大力清收、账面核销等方式压降，取得了清收攻坚的胜利战果，但仍有难以清收的不良贷款影响改制进程，恳请县委、县政府启动“清收农村信用社不良贷款专项整治活动”，建立县、乡镇、村三级协调联动整治机制，一方面使用行政手段督导不良贷款清收工作，营造良好的信用环境，另一方面对于涉及县、乡镇、村委、街道及职能部门、行政事业单位或下属企业的不良贷款用土地进行置换，制定并落实政府扶持政策实施方案，出资置换不良资产，实现某联社改制成功，保证某县经济长效、健康发展。

2、贷款案件审理、执行面临困难。

2012年以来，在某县法院等单位的全力配合和帮助下，联社清收不良贷款取得了不菲的成绩。

但随着贷款引起的诉讼和执行案件不断增多，面临着诉讼难、执行难的局面，审理时，或被告下落不明，或借款人无正当理由拒不到庭，将面临调解结案率低，执行难度大，执行到位率低等困难，恳请公、检、法、司继续本着从简、从快原则，实行快立、快审、快结，保证执行顺畅，同时加大协调联动力度，审理中兼顾执行可行性，运用速裁审理程序、巡回速裁审理程序，快速有效采取诉讼保全措施，提高贷款户出庭率，灵活利用债权债务转移、代位权、撤销权等法律制度清收不良贷款，为有效执行创造条件。

在清理案件的同时，严厉打击侵占、诈骗农村信用社贷款的经济犯罪行为。

3、理顺产权关系面临困难。

联社目前的产权统计显示，我社25个营业场所中， 20个为自有产权，其中：6个有土地使用证但没有房产证，1个有房产证但没有土地使用证，其余14个网点两证都没有。

土地局和房产管理局已表示为我社改制开通绿色通道，属于证件丢失的核实后尽快补证；属于占有事实而无产权的，通过“招、拍、挂”等形式，办理产权证件。

4、需要财政性资金做坚实后盾。

某县农村信用社营业机构遍布城乡，25个网点服务全县财政资金划拨，2012年支付财政拨款、低保、直补等款项8000余万元，累计服务粮食直补、移民补助、低保发放三万余户，账户开销、存取、转划工作量大，但沉淀资金较少。

农村信用社牢记服务“三农”的宗旨，不计人力、物力成本，坚决做好扎根城乡、服务“三农”相关工作。

在某联社改制农商行的关键时刻，资金规模亟待扩张，恳请县委、县政府、县财政局将财政资金、支农资金归集存放于某联社，将各行政单位、企事业单位的代发工资户开立于信用社，以全县之财力做“某百姓银行”的坚实后盾，我代表某农村信用社员工向全县保证以不断追求卓越的服务理念做好各项服务工作。

5、部分同志对联社改制农商行认识不全面，信心不足。

今年以来，利空银行经营的消息较多，一方面利率市场化进程提速，银行面临经营压力；另一方面，将实行金融脱媒、提高直接融资比例，银行面临客户流失风险。

在此，我对这两个问题进行分析:国务院发展研究中心高级研究员吴敬琏于2012年12月15日三亚财经论坛表示，我国的储蓄率为50%，世界最高、历史最高，而世界平均水平为7%，美国为1%。

如此高的储蓄率，在没有制度保障情况下，存贷款利率完全市场化会引起金融动荡、社会问题，党中央、国务院是为全国人民负责的领导集体，不会草率、简单的做出决策，十二五规划中明确指出：深化金融体制改革，稳步推进利率市场化改革，建立健全系统性金融风险防范预警体系和处置机制，提升金融业稳健标准，建立存款保险制度。

金融脱媒方面，制度完善、条件准入等一系列政策制定、测试执行需要漫长的过程，并且央行行长周小川在8月中旬接受媒体采访时指出：大企业侧重依靠发债融资，中小企业、“三农”资金主要依靠银行。

服务县域经济、服务“三农”发展是我们农村信用社的主业，小微企业、涉农客户是我们的主要客户群，农村信用社的受影响较小。

从发展的角度看，投资入股某联社利大于弊。

恳请县委、县政府及各部门为某联社改制农商行营造积极的舆论环境，加大宣传力度和支持力度，在股金政策、扶持政策等方面给予倾斜。

某县经济发展对金融服务的需求日益增加，扎根城乡、服务“三农”的某联社目前已无法满足某经济快速发展的需求，成功改制后的山西某农村商业银行不仅仅是在实现破茧成蝶的自我革新，更是解决某经济发展“瓶颈”限制的主要力量，某联社在县委、县政府及各行政机关、企事业单位、社会有志之士的支持下，众志成城，定能取得农商行改制的胜利成果，为某经济的腾飞贡献更大力量。