2020年(财务知识)高度重视和谐社会背景下的涉众型经济犯罪

（财务知识）高度重视和谐社会背景下的涉众型经济犯罪

高度重视和谐社会背景下的涉众型经济犯罪依我国现实国情，建立有效的预防和打击涉众性经济犯罪机制已成为迫于眉睫的重大现实问题。

壹、涉众性经济犯罪的主要特征

第壹，涉及面广，传染性强。涉众型经济犯罪之“众”是指该类经济犯罪涉及受害人人数众多，且往往为不特定的人。侵害对象的多众性和不特定性决定了该类经济犯罪存于范围的广泛性。从涉及的领域来见，涉众型经济犯罪几乎触及到了社会生活中的各个行业，涉及农业、文化、旅游等诸多领域。从活动地域来见，涉众型经济犯罪已呈现出由经济较为发达的地区逐步渗透到经济较为落后的中西部地区，以及由城市蔓延到农村的态势。于传销犯罪活动中，犯罪组织者不断对参和人员进行“洗脑”。通过接受“教育”，许多参和人员从开始反感、抵制到逐步认同、接受，且积极参和，拉亲友、同学等下水，从受骗者变成骗人者，形成恶性循环。从涉案主体来见，涉众型经济犯罪不仅涉及为数众多的被害人，往往仍牵涉到关联的审批单位、新闻媒体、公证机关、会计审计事务所以及金融机构等。

第二，手法多样，花样翻新。近年来，壹些不法分子利用群众投资需求，编织各种名目，以高额回报为诱饵，骗取群众资金，其手法多样，不断翻新。其中包括：以养殖、种植、合作造林等为名目的“联营入股返利”；以投资展位、铺位、公寓式酒店运营权等为名目的“购后返租”；以促销为名的“消费返利”；以教育储备金办学、造林投资

“绿色银行”等为名目的集资；以专卖、代理为名进行的传销以及利用互联网为中介进行的“网络传销”；以互联网为炒汇平台，大肆实施的非法外汇买卖活动；打着合作建房的幌子搞非法集资等等。

第三，隐蔽性强，具有较强组织性。为给犯罪活动披上合法外衣，不法分子往往成立X公司，办理完备的工商执照、税务登记等手续，以实际运营活动掩盖其非法行为。壹些X公司采取于豪华写字楼租赁办公地点，聘请名人作广告、办理公证、投保等方法，骗取群众的信任。

第四，涉案金额的巨大性。和壹般经济犯罪相比，涉众型经济犯罪由于针对的是为数众多的受害人，这就决定了该类犯罪涉案数额往往特别巨大。从现已侦破的涉众型经济犯罪案件来见，涉案金额少的也有数百万元，多的则达数十亿甚至上百亿元。

第五，犯罪类型的相对确定性。涉众型经济犯罪虽然涉案范围极广，可是其触犯的犯罪类型仍是相对确定的。从目前出现过的涉众型经济犯罪的存于类型来见，主要表现为如下几种犯罪形式：非法吸收公众存款罪，集资诈骗罪，非法运营罪，欺诈发行股票、债券罪，擅自发行股票、X公司、企业债券罪，合同诈骗罪，出售假币罪等。

二、涉众性经济犯罪的生成原因

第壹，经济原因。涉众型经济犯罪源于壹定的社会矛盾，我国改革开放以来经济变革和发展过程中所存于的壹些重大的、带全局性的矛盾和问题是我国涉众型经济犯罪发生发展的经济根源，当前的国内外金融危机的影响也不可忽视。壹是失业人数的增加对涉众型经济犯

罪的影响。于面向以市场经济体制为取向的改革中，不可避免地出现了大量职工下岗失业现象，加上我国的社会保险和社会保障制度的不完善及其他配套的措施不完善，导致下岗失业人员的生活水平下降，产生了强烈的挫折感、失落感和心理失衡，诱发了大量的涉众型经济犯罪。二是农村闲置劳动力的增加对涉众型经济犯罪的影响。据统计，我国农村闲置的劳动力估计于1.3亿人左右，于这壹庞大的人群没有得到有效安置的情况下，他们缺乏谋生的壹技之长，极易铤而走险从事经济犯罪，从而造成涉众型经济犯罪的飙升。三是贫富差距的加大对涉众型经济犯罪的影响。目前，我国有相当数量的百万、千万甚至亿万富翁，而人们普遍认为现有的暴富人群中相当数量是靠投机钻营、权钱交易及其他非法途径致富，其巨额财产里的合法劳动成份很低，很多人是靠非法手段壹夜暴富的。此种现象对社会风气形成恶劣影响，且通过普遍性的社会攀比心理刺激涉众型经济犯罪的增加。四是经济高速增长，刺激了涉众型经济犯罪的产生。我国经济己经连续多年持续保持了较高的增长，居民生活水平也有了很大的提高，而我国的储蓄仍然处于负利率时代，人民币升值的期望使得大量的热钱涌入金融市场。我国巨大的贸易顺差导致了很高的外汇储备，流动性过剩，老百姓手里有大量闲散资金，而目前我国的投资渠道单壹，投资股票、基金、房地产成了这些资金的流通渠道。近几年来，股市和房地产曾经几乎失去理智地疯涨，几乎出现了全民炒股的现象，壹夜暴富的神话刺激着中国老百姓的心，于缺少专业知识的情况下，许多人的投资失去了理性。这也给犯罪活动提供了很好的机会，他们抓住老百姓的

这种盲目的心理，钻规章制度尚不健全、管理漏洞多、金融监管不力的空子，用提供虚假的信息收取会员费、佣金或许诺给以高额利息、非法传销或者变相传销、非法集资等手段骗取老百姓的钱财，严重扰乱了我国金融市场秩序。

第二，制度原因。壹是社会规制措施缺位及管理机制失调。于新旧体制交替过程中，各种经济关系出现剧烈的冲突，加上市场经济的自发性和盲目性，进而必然会导致大量的经济行为失范。二是X公司、企业等经济组织内部监督制度的缺失。于X公司、企业等经济组织逐步成为经济发展的主导力量的今天，大量经济犯罪的产生和X公司、企业的有效防范经济犯罪的管理机制和监督制度缺失密切关联，由于我国实行市场经济体制的时间不长，于如何规范企业法人的外部和内部行为方面仍缺乏足够经验，企业等经济组织守法的理念尚未形成，X 公司、企业内部大多也不重视防范经济犯罪。于经济犯罪的预防环节上出现了较大的漏洞。尤其是运营金融、证券、期货等行业的企业，企业内部监督制度的缺乏，极易导致重大的涉众型经济犯罪案件发生。

第三，价值观原因。壹是拜金主义对经济犯罪的影响。市场经济的推行，生产力发展，物质财富的增加，深刻地影响着全民的价值观念和思想追求。其间，作为市场经济副产品的拜金主义价值观得到滋生蔓延。于社会生活中，金钱不光带来生活的舒适富足，也成为许多人衡量成就、社会地位、个人价值的标准。拜金主义思潮的蔓延和泛滥，不可避免地引发了以图利为动机的各种经济犯罪。二是被害人自身原因。涉众型经济犯罪之所以层出不穷，被害人自身的因素也是壹