财务风险管理与控制方案
财务部工作计划——加强财务管理与风险控制
财务部工作计划——加强财务管理与风险控制财务部作为公司的重要部门之一，承担着公司资金收支、财务管理、风险控制等方面的职责。
为了更好地完成这些工作，我们需要制定一份详细的工作计划，以确保公司财务工作的顺利进行。
本文将从加强财务管理和风险控制两个方面展开讨论，并提出相应的计划和措施。
一、加强财务管理1.完善财务管理制度为了规范财务管理流程，提高财务管理水平，我们需要对公司现有的财务管理制度进行全面的梳理和完善。
具体来说，我们需要在以下几个方面展开工作：（1）明确财务岗位职责和工作流程，建立完善的财务人员管理体系；（2）规范财务报告的编制和披露，提高财务报告的质量和透明度；（3）加强内部审计和风险管理，及时发现和解决财务风险。
1.提高财务管理信息化水平随着公司业务的不断发展，财务管理信息化成为了提高工作效率和质量的重要手段。
因此，我们需要加强财务管理信息化建设，提高信息化水平。
具体来说，我们需要在以下几个方面展开工作：（1）建立完善的财务数据库，实现财务数据的集中管理和分析；（2）引入先进的财务管理软件，提高财务管理工作的自动化和智能化水平；（3）加强信息安全建设，保障财务数据的安全性和保密性。
1.优化资金管理流程资金是企业运营的血液，优化资金管理流程对于提高企业的经济效益至关重要。
因此，我们需要加强资金管理，优化资金管理流程。
具体来说，我们需要在以下几个方面展开工作：（1）加强现金流管理，合理安排资金收支，确保公司现金流的稳定；（2）优化资金筹措方式，降低融资成本，提高资金使用效率；（3）加强投资管理，规范投资行为，降低投资风险。
二、加强风险控制1.完善风险控制体系为了有效防范和控制财务风险，我们需要建立完善的风险控制体系。
具体来说，我们需要在以下几个方面展开工作：（1）建立风险识别机制，及时发现和评估财务风险；（2）完善风险应对措施，制定相应的风险防范和化解方案；（3）建立风险监控机制，定期对财务风险进行监测和分析。
财务方面的工作计划：风险管理与内部控制方案
财务方面的工作计划：风险管理与内部控制方案财务方面的工作计划：风险管理与内部控制方案在现代企业管理中，越来越多的企业开始更加重视财务风险管理和内部控制方案的制定与执行。
财务风险管理和内部控制方案的目的是为了保证企业资金的安全和企业财务稳健运营，因此，对于企业的发展至关重要。
此篇文章将以2023年的视角，针对财务风险管理和内部控制方案，提出具有可操作性的建议。
一、风险管理1.确定企业核心业务风险点核心业务风险点是指影响企业关键业务和经营目标的最重要的风险点。
通过对企业核心业务风险点的确定，能够帮助企业更好地进行财务风险管理，减少风险带来的影响和损失。
在2023年的企业财务风险管理中，我们应进一步完善风险检测细节，明确完善措施，及时控制风险。
2.建立风险防范体系风险防范体系是贯穿整个企业财务风险管理过程的关键环节。
在2023年的财务风险管理中，我们应进一步健全风险防范体系，建立专门的风险防范小组，将工作重点放在公关危机、权益保护等方面。
通过健全风险防范体系，能够更好地预防和控制风险，保证企业的稳健经营。
3.加强沟通合作，提高风险识别能力沟通合作是企业财务风险管理的重要环节，2023年，我们应加强与外部机构的合作，树立优秀的公司形象，打造扎实可靠的风险识别体系。
同时，企业内部也应加强各部门之间的沟通合作，加快信息共享和风险识别工作。
只有通过沟通合作，企业才能更好地把握市场变化，识别企业风险，确保企业经营的健康与可持续性。
二、内部控制方案1.完善制度建设内部控制方案的核心是制度。
因此，在2023年的企业内部控制方案中，我们应进一步完善制度建设，加强制度执行和监督。
对于管理制度的设计，应根据企业实际情况，在普适性和实效性之间取得平衡，确保制度能够实际产生效果。
2.提高内部管理和协作能力内部控制方案需要各部门之间相互协调、相互配合才能够实施。
因此，在2023年的企业内部控制方案中，我们应进一步加强企业内部管理和协作能力，增强各部门间的沟通与协作。
财务风险管理与控制方案
财务风险管理方案为加强内部财务控制，强化自身管理，健全自我约束机制，完善和规范财务制度，推动财务工作的科学化、制度化和程序化，保障安全生产战略目标的实现，根据信达投资《关于在所属公司设立风险管理岗的实施方案》文件精神，参照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和其他相关的法律法规，结合财务部实际情况，制定本方案。
一、财务风险管理定义财务风险管理是指经营主体对其理财过程中存在的各种风险进行识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，以经济合理可行的方法进行处理，以保障理财活动安全正常开展，保证其经济利益免受损失的管理过程二、财务风险管理目标1.建立和完善符合现代财务制度要求的内部财务组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学；2.建立行之有效的财务风险预警和控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动健康进行；3.堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护单位财产的安全完整；4.确保国家有关法律、法规和单位内部规章、制度的贯彻执行，规避财务风险。
三、财务风险类别（一）货币资金风险货币资金风险是指由于受某些不确定性因素的影响，造成货币资金流失的可能性。
货币资金风险分为安全风险、效益性风险、合法性风险、完整性风险，但货币风险不局限于上述风险。
1.货币资金安全性风险。
存在货币资金被挪用、诈骗、贪污等风险；2.货币资金的效益性风险。
存在经营多余现金收益低于同期贷款利率风险；3.货币资金的合法性风险。
存在货币资金取得、使用不符合国家财经法规、单位内部规章制度、单位审批权限及程序等要求。
4.货币资金的完整性。
存在货币资金未及时全部入账，私设“小金库”等侵占单位收入的违法行为；（二）货币资金风险应对措施1.建立岗位内部牵制制度，实行钱账分管，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督；出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；资金支付的审批与执行；资金的保管、记录与盘点清查；资金的会计记录与审计监督等岗位分离，不得由一人办理货币资金业务的全过程。
财务部财务风险管理与内部控制计划
财务部财务风险管理与内部控制计划在企业的运营过程中，财务风险管理是至关重要的环节。
财务部作为企业财务活动的核心部门，承担着防范和控制财务风险的重要职责。
本文将探讨财务部如何制定有效的财务风险管理与内部控制计划，保障企业的稳定发展。
一、财务风险管理的意义财务风险是指企业在各项财务活动中，由于各种难以预料或控制的因素，导致财务状况的不确定性和风险。
财务风险管理旨在识别、评估和控制财务风险，降低风险对企业经营的影响。
有效的财务风险管理有助于企业实现可持续发展，提高市场竞争力。
二、内部控制的必要性内部控制是企业为了确保各项业务活动的有效进行，资产的安全完整，防止欺诈和舞弊行为而实施的一系列管理措施。
通过内部控制，企业能够规范内部管理流程，提高经营效率，确保财务报表的准确性和可靠性。
健全的内部控制体系有助于提升企业的信誉度和市场形象。
三、制定财务风险管理与内部控制计划1.建立健全内部控制制度财务部应牵头制定和完善内部控制制度，明确各级岗位职责和权限，规范财务活动流程。
制度应涵盖预算、收支、核算、分析等方面，确保各项业务活动的规范化和标准化。
同时，要定期对内部控制制度进行评估和更新，以适应企业发展的需要。
1.风险评估与应对措施财务部应定期进行财务风险评估，识别潜在的风险点，分析风险成因和影响程度。
针对不同等级的风险，制定相应的防范和控制措施。
此外，要密切关注企业内外环境的变化，及时调整风险评估结果和应对策略。
1.强化内部审计与监督内部审计是内部控制的重要组成部分，通过对企业各项业务活动的审查和监督，发现潜在的风险点和薄弱环节。
财务部应定期组织内部审计工作，对财务活动进行全面审查，确保各项制度和措施的有效执行。
同时，要积极配合外部监管部门的工作，接受外部审计和监督。
1.提高财务管理信息化水平利用信息技术手段提高财务管理水平，是降低财务风险的有效途径。
通过建立财务管理信息系统，实现财务数据的实时采集、处理和分析，提高财务工作的效率和准确性。
财务风险管理与控制
财务风险管理与控制一、引言财务风险是指在经营活动中可能导致经济损失的各种不确定因素。
在不确定的市场环境下，企业需要进行有效的财务风险管理与控制，以确保企业的稳定运营和可持续发展。
本文将分析财务风险的类型和影响因素，并提出有效的管理与控制措施。
二、财务风险的类型1.市场风险市场风险指的是由于市场波动或市场价格的不确定性而导致的潜在损失。
例如，股票价格的下跌、货币汇率的波动等都属于市场风险。
企业可以通过分散投资、期货合约等方式来管理市场风险。
2.信用风险信用风险是指在交易过程中，对方无法履行其合同义务而导致的潜在损失。
企业应该严格筛选供应商和客户，建立健全的信用评估体系，并设立信用风险准备金来规避信用风险。
3.流动性风险流动性风险是指企业在面临短期偿债能力不足，无法按时偿还债务的风险。
为了避免流动性风险，企业需要具备足够的现金流量，并制定合理的现金流量管理政策。
4.操作风险操作风险是指由于内部失误、技术故障或人为疏忽等原因而导致的潜在损失。
为了控制操作风险，企业需要建立健全的内部控制制度，并加强员工培训和监督。
三、财务风险管理与控制措施1.风险评估与监测企业应该建立完善的风险评估和监测体系，对财务风险进行实时跟踪和监控。
通过分析和评估财务风险的潜在影响，企业可以及时采取相应的措施进行风险管理和控制。
2.多元化投资为了降低市场风险，企业应该进行多元化投资，将投资组合分散在不同的行业和资产类别中。
这样即使某一行业或资产表现不佳，其他投资仍然可以实现收益，从而减少整体的风险。
3.建立合理的资金结构企业应该根据自身的经营特点和财务状况，制定合理的资金结构。
合理的资金结构可以降低财务风险，提高企业的偿债能力和抗风险能力。
4.加强内部控制企业应该建立健全的内部控制制度，严格执行财务管理制度和规范，防范操作风险和信用风险的发生。
同时，企业还应加强员工培训，提高员工的风险意识和风险管理能力。
5.建立应急预案针对不同类型的财务风险，企业应该制定相应的应急预案。
如何有效管理企业的财务风险与控制措施
如何有效管理企业的财务风险与控制措施有效管理企业的财务风险与控制措施企业在日常经营过程中，财务风险是无法避免的。
管理者需要采取有效的控制措施，以降低风险带来的影响。
本文将从几个方面探讨如何有效管理企业的财务风险，并提供一些具体的控制措施。
一、风险评估与监测财务风险管理的第一步是进行全面的风险评估。
企业需要识别和分析可能面临的财务风险，并根据其重要性和可能性对其进行排序。
常见的财务风险包括市场风险、信用风险、流动性风险和汇率风险等。
在评估完成后，企业还需要建立有效的风险监测机制。
通过建立财务指标监测体系，定期对风险指标进行跟踪和监测，及时发现和应对潜在的财务风险。
这些指标包括负债率、资本充足率、应收账款周转率等。
二、建立合理的财务制度和流程企业应建立合理的财务制度和内部控制流程，以提高财务风险管理水平。
首先，建立完善的会计准则和内部控制制度，确保财务报告的及时性和准确性。
其次，加强内部审计，对企业各项财务活动进行监督和审查。
此外，建立有效的风险管理规范和流程，明确各个岗位的责任和权限，以保障企业财务风险管理的顺利进行。
三、多元化投资和融资为了降低财务风险，企业应该采取多元化的投资和融资策略。
分散投资组合可以降低投资风险，减少单一投资带来的损失。
企业可以通过投资组合的构建来平衡风险与回报。
同时，在融资方面，企业可以寻找多样化的融资渠道，降低对单一融资渠道的依赖性，以减少财务风险。
四、建立紧急应对措施财务风险管理不仅仅是预测和评估风险，还需要制定和执行紧急应对措施。
紧急应对措施可以帮助企业在风险事件发生时迅速采取行动，减少损失。
例如，建立应急预案，明确风险事件发生后的应对措施和责任人，加强对应急措施的培训和演练，以提高组织应对风险事件的能力和效率。
五、加强沟通和合作为了有效管理企业的财务风险，企业内部各个部门之间需要加强沟通和合作。
财务部门需要与其他部门密切合作，共同制定风险管理策略和措施。
此外，与外部合作伙伴的沟通也非常重要，例如与供应商、客户、金融机构等的合作，共同应对财务风险。
财务风险管理与控制措施
财务风险管理与控制措施财务风险是指在财务运作过程中可能导致经济损失的各种不确定性因素所带来的风险。
为了保障企业的财务安全，有效的财务风险管理与控制措施是必不可少的。
本文将重点探讨财务风险管理的核心原则以及常用的控制措施。
一、财务风险管理的核心原则1. 审慎性原则财务风险管理的核心原则之一是审慎性原则。
企业应该建立一个审慎的财务风险管理体系，全面了解各种风险的性质和特点，采取相应的控制措施，确保财务活动的稳定和可持续发展。
2. 多元化原则多元化是有效管理财务风险的重要手段。
企业应该通过多元化投资组合，降低对某一特定投资的依赖性，以减少风险的集中度。
同时，多元化还可以提高企业的灵活性，应对市场环境的变化。
3. 区分性原则区分性原则指的是根据不同的财务风险类型采取相应的管理措施。
常见的财务风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等，企业应根据自身情况，有针对性地制定相应的控制政策。
二、财务风险的控制措施1. 市场风险控制市场风险是指因市场价格波动而导致的投资价值或财务状况损失的风险。
为了控制市场风险，企业可以采取以下措施：（1）建立有效的市场监控系统，及时掌握市场动态，减少信息滞后性；（2）制定明确的投资策略和风险管理政策，合理配置投资组合，降低风险；（3）采用金融工具进行对冲，如期货合约、期权等。
2. 信用风险控制信用风险是指在债务人无法或不愿履行合约责任时，债权人可能遭受的损失风险。
为了控制信用风险，企业可以采取以下措施：（1）建立完善的信用风险评估模型，及时评估客户的信用状况；（2）制定严格的授信政策，确保与可靠的合作伙伴建立业务关系；（3）建立有效的风险监控和控制机制，及时发现和处理异常情况。
3. 流动性风险控制流动性风险是指企业面临的资金周转不畅，无法满足业务和债务偿付需要的风险。
为了控制流动性风险，企业可以采取以下措施：（1）建立流动性管理体系，合理管理现金流；（2）制定合理的短期和长期借贷计划，确保资金的充足性；（3）加强与金融机构的合作，建立稳定的融资渠道。
如何进行财务管理与风险控制
如何进行财务管理与风险控制财务管理和风险控制在企业经营中起着至关重要的作用。
良好的财务管理可以帮助企业实现财务目标，而有效的风险控制可以帮助企业规避潜在的风险。
在本文中，我们将探讨如何进行财务管理与风险控制，并提供一些实用的策略和方法。
一、制定财务目标财务目标对于企业的经营非常重要。
企业应该明确自己的财务目标，并制定符合实际情况的目标。
财务目标可以包括盈利目标、流动性目标、收益目标等。
在制定财务目标时，要考虑市场竞争、资金成本、税务政策等因素，并与企业的长期发展目标相一致。
二、建立预算体系预算是财务管理的重要工具，通过制定预算可以帮助企业合理安排资金，并控制支出。
企业应该建立健全的预算体系，制定年度预算、季度预算和月度预算，确保预算的合理性和可行性。
在编制预算时，要考虑市场需求、销售情况、成本费用等因素，并灵活调整预算以应对变化的市场环境。
三、加强资金管理资金管理是财务管理的重要环节，对企业的经营和发展具有关键性影响。
企业应该加强资金调度，合理优化资金结构，提高资金利用效率。
在资金管理方面，可以采取一些措施，如加强应收账款管理、优化存货管理、合理安排资金投资等，以保证资金的流动性和稳定性。
四、建立内部控制制度内部控制是企业风险控制的重要手段。
企业应该建立健全的内部控制制度，明确职责分工，制定流程和制度，确保财务活动的合规性和规范性。
内部控制制度可以包括财务制度、资产管理制度、风险管理制度等，以防范和控制潜在的风险。
五、进行风险评估风险评估是风险控制的重要环节。
企业应该进行风险评估，明确风险的来源和性质，并制定相应的对策和措施。
风险评估可以依据市场环境、行业特点、竞争状况等因素进行，以保持企业在面对风险时的应变能力和抗风险能力。
六、建立应急机制尽管企业已经做了充分的财务管理和风险控制工作，但仍然无法避免意外事件的发生。
企业应该建立应急机制，规划应对措施，以应对突发事件的发生。
应急机制可以包括备用资金储备、应急预案的制定、风险保障措施的采取等，以降低突发事件对企业的影响。
财务风险管理与控制
财务风险管理与控制财务风险管理与控制在现代企业运营中具有重要的地位和作用。
随着经济全球化的加剧和市场竞争的不断升级，企业面临着越来越严峻的财务风险。
有效的财务风险管理与控制是确保企业稳健发展的关键要素。
本文将重点探讨财务风险管理的概念、原则以及实施方法，并介绍一些常见的财务风险类型及其控制措施。
一、财务风险管理的概念与原则财务风险管理是指企业为降低财务风险，保证财务稳定，提高综合竞争力而采取的一系列管理措施。
其核心在于识别、评估、控制和防范财务风险。
财务风险管理的原则如下：1.全面性原则：财务风险管理需要综合考虑企业的各个环节和领域，涵盖全面；2.预见性原则：通过前瞻性的分析和评估，提前对财务风险进行预测和预防；3.合规性原则：财务风险管理需要严格遵守相关法律法规和内部控制制度，确保企业合规运营；4.有效性原则：财务风险管理需要科学、有效地采取相应措施，确保风险控制的有效性；5.灵活性原则：财务风险管理需要根据市场环境和企业内外部变化，灵活调整风险管理策略。
二、财务风险的常见类型及控制措施1.流动性风险：指企业面临短期资金周转不灵或无法按时兑付债务的风险。
要加强流动性风险管理，可以采取以下措施：（1）合理规划现金流，提前预测资金需求，制定充足的资金储备计划；（2）积极管理应收账款，加强对客户信用的评估，及时催收账款；（3）发展多元化融资渠道，降低对单一融资来源的依赖；（4）建立流动性风险管理制度，明确责任和控制程序。
2.汇率风险：指企业由于汇率波动带来的财务损失风险。
应对汇率风险，可以采取以下措施：（1）建立汇率风险管理制度，设立专门的外汇风险管理部门；（2）进行风险定量评估，确定适当的对冲比例，采取合适的对冲工具进行操作；（3）加强对汇率市场的研究和分析，及时调整汇率风险管理策略；（4）规避部分与外汇风险密切相关的业务，如合同的签署和执行阶段加入外汇条款。
3.信用风险：指企业在交易过程中，因对方无力或无意愿履约而导致损失的风险。
财务风险管理与控制
财务风险管理与控制财务风险是指在财务活动中，可能面临的各种不确定性带来的潜在损失。
为了保护企业的财务安全与可持续发展，财务风险管理与控制成为了企业管理的重要环节。
本文将从风险识别、评估与量化、控制与监督等几个方面，探讨财务风险管理与控制的有效方法。
一、风险识别财务风险的第一步是识别潜在的风险因素。
企业应该对自身的财务活动进行全面梳理，包括资金管理、投资决策、债务管理、外汇风险、市场风险等方面的风险。
识别财务风险的方法可以包括内部调研、市场调研，以及对历史财务数据进行分析等。
二、风险评估与量化一旦潜在的财务风险被识别，接下来就是对这些风险进行评估与量化。
评估风险的严重程度，可以使用概率与影响矩阵、风险指标等工具，将风险进行分类，确定各类风险的重要程度。
同时，对风险的可能损失进行量化，以便后续的风险管理。
三、风险控制与管理在风险评估的基础上，企业需要采取适当的措施来控制与管理风险。
首先，企业可以通过合理的财务结构、内部控制制度等方式，减少财务风险的发生。
其次，企业可以通过对冲、保险等方式，降低财务风险的损失程度。
此外，企业还应制定灵活的预算与计划，掌握财务风险的发生可能性，及时进行调整。
四、风险监控与评估财务风险管理与控制并非一次性的工作，风险的变化与演变需要企业进行持续的监控与评估。
企业应建立风险监控机制，及时获取与评估财务风险的信息，以便及时采取相应的措施。
同时，企业还应定期将财务风险的情况上报至高层管理层，提供决策参考。
五、案例分析为了更好地理解财务风险管理与控制的实际应用，我们以某企业的外汇风险管理为例进行分析。
该企业经营跨国业务，海外销售占比较高，面临外汇风险的挑战。
通过对国际市场的分析，企业提前锁定外汇风险，并采取了外汇期权、远期合约等工具来对冲外汇波动风险。
此外，企业还建立了外汇风险管理委员会，定期评估外汇风险的情况，并提出相应的建议与措施，确保企业财务风险的控制与管理。
六、结论财务风险管理与控制是企业管理不可或缺的一环，它对企业的财务安全与可持续发展至关重要。
财务管理制度的风险管理和控制措施
财务管理制度的风险管理和控制措施财务管理制度的风险管理和控制措施对于企业的经营和发展至关重要。
在全球化和市场竞争日益加剧的背景下，企业面临着各种内外部的风险，如财务诈骗、经济波动、法律法规变化等。
合理的风险管理和控制措施能够帮助企业预见、识别并应对这些风险，提高财务管理的效率和可靠性，保护企业的利益和声誉。
首先，在财务管理制度中，建立健全的内部控制是风险管理的基本要求之一。
内部控制包括一系列的规章制度、流程和措施，旨在确保财务信息的准确性和可靠性。
为了有效管理和监控企业的财务风险，企业应建立适应其规模和特点的内部控制体系。
首先，制订明确的财务政策和程序，规范会计核算、报表编制和财务决策的流程和要求。
此外，还应加强对资产的管理和控制，确保其安全和完整。
同时，建立健全的授权、审批和监督机制，明确各岗位的职责和权限，有效分离职能，防止内部人员滥用权力和进行不当行为。
通过内部控制的建立和执行，企业能够降低财务风险的发生概率，并及时发现和纠正潜在的问题。
其次，财务管理制度需要加强对外部风险的识别和管理。
外部风险包括市场风险、外汇风险、信用风险等，这些风险与企业自身的业务和运营环境有关。
在制定财务管理制度时，企业需考虑到可能的外部风险，并制定相应的控制措施。
例如，企业可通过购买保险产品来降低一些风险的损失，如火灾、盗窃等。
此外，建立健全的合同管理制度、供应商筛选和评估机制，能够有效控制与合作伙伴之间的风险，并降低企业与其它经济主体之间的交易风险。
为了更好地应对市场风险，企业还应关注宏观经济环境的变化，掌握市场动态，及时调整财务策略和资金配置。
此外，信息技术的广泛应用为财务管理制度的风险控制提供了新的手段。
通过建立和运用财务管理信息系统，企业可以实现对财务数据的自动化、集中化管理，提高数据的准确性和可靠性，并及时掌握财务状况。
利用信息技术，企业还能够建立风险预警机制，通过数据分析和模型预测，及时发现潜在的风险，采取相应的应对措施。
财务管理中的风险管理与控制方法
财务管理中的风险管理与控制方法在现代商业环境中，风险管理是财务管理的核心要素之一。
无论是大型企业还是小型企业，都面临着各种潜在的风险和不确定性。
因此，建立有效的风险管理与控制方法对于企业的财务健康和可持续发展至关重要。
本文将探讨财务管理中的风险管理与控制方法。
一、风险管理的重要性风险管理是指对企业可能面临的损失和风险进行识别、评估、应对和监控等一系列措施的过程。
在财务管理中，风险管理扮演着至关重要的角色。
风险管理的重要性体现在以下几个方面：1. 预防潜在风险：通过风险管理，企业可以提前预测潜在的风险，并采取相应的措施进行防范，以减少潜在风险带来的损失。
2. 保障企业稳健运营：风险管理可以保障企业的稳健运营，确保企业在面临风险时能够有效地应对，避免业务受到严重干扰。
3. 提高决策效率：通过风险管理，企业可以更加全面地了解自身所面临的风险，并根据风险评估结果做出相应的决策，从而提高决策的准确性和效率。
二、风险管理的基本步骤风险管理过程通常包括以下几个基本步骤：风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。
1. 风险识别：在风险管理过程中，首先需要识别潜在的风险。
这可以通过对企业内外环境的全面分析来实现。
例如，对市场、竞争、经济、政府政策等因素进行评估，了解可能的风险来源。
2. 风险评估：在风险识别的基础上，需要对风险进行评估。
评估的目的是量化风险的概率和影响程度，以便更好地理解风险对企业的影响。
通常使用概率矩阵、影响矩阵等工具来进行评估。
3. 风险应对：根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。
这些策略可以包括风险规避、风险转移、风险减轻和风险接受等方式。
企业可以根据自身情况选择最适合的应对策略。
4. 风险监控：风险管理是一个动态过程，需要不断进行监控和调整。
通过建立有效的风险监控机制，企业能够及时发现风险的变化，并采取相应的措施进行调整和管理。
三、风险控制的方法除了上述基本的风险管理步骤外，企业还可以采取一些具体的风险控制方法来更好地管理风险。
财务管理风险与控制措施(全文)
财务管理风险与控制措施(全文)一、财务管理风险控制存在的主要问题1.企业管理风险控制意识淡薄。
在企业日常经营和管理工作中，为了能够有效提升企业核心竞争力，促进企业的持续发展，就需要对企业财务管理和风险控制工作引起足够重视，否则，在企业经营和管理工作中，很容易因为财务管理风险问题而导致企业陷入管理风险。
但是，在当前的企业经营和管理中，依旧有部分企业没有充分认识到财务管理风险控制的重要性，新经济背景下，企业财务管理风险控制意识较为薄弱，没有起到对企业财务管理风险进行有效防范和控制的作用。
2.财务管理风险控制工作力度不足。
虽然，在经济全球化和行业竞争越来越激烈的双重压力下，我国多数企业已经意识加强财务管理风险控制的重要性，并在不断摸索着构建完善的管理风险控制机制。
但是，在实际执行过程中，企业内部对管理风险控制的执行力度依旧比较薄弱，没有充分发挥控制作用。
另外，还有部分企业虽然意识到了财务管理风险控制工作的重要性，但由于能力以及经验等因素限制，在财务风险控制工作中多局限于对企业财务管理中的管理风险进行控制和防控，而没有对企业经营和未来发展中可能存在的财务管理风险进行控制，其工作效率有限，无法满足企业对财务管理风险控制的工作需求，进而限制了企业的持续发展。
3.缺乏专业人才。
想要使企业财务管理风险控制工作得到有效落实，最重要的就是要确保企业能够拥有大量高能力、高素质的专业人才。
但是，就目前情况而言，我国多数企业财务管理风险控制方面人才都较为缺乏，缺少能够胜任企业财务管理风险控制和防范工作的专业人才。
而导致该问题出现的原因主要有两点，第一，相对于国外发达国家而言，我国企业财务管理风险控制工作起步较晚，时间较短，专业人才数量稀少。
第二，由于一直以来，我国企业都没有对财务管理风险控制工作引起足够重视，工作人员薪资待遇以及晋升空间不是很理想，无法留住专业能力和素质过硬的专业人才。
而企业内部，也培养不出专业人才，进而限制了企业内部专业人才的数量，导致企业财务管理风险控制工作效率得不到有效提升。
财务风险识别与控制方案三篇
财务风险识别与控制方案三篇《篇一》作为一名财务专业人士，我深知财务风险对企业的潜在影响。
为了确保企业的财务稳定和可持续发展，我计划开展一项财务风险识别与控制方案。
此方案旨在通过系统的分析和评估，识别潜在的财务风险，并制定相应的控制措施，以减少风险对企业的负面影响。
1.财务风险识别：通过收集和分析企业的财务数据，识别可能存在的财务风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
2.风险评估：运用专业的评估工具和方法，对识别出的财务风险进行量化评估，以确定其对企业的潜在影响和优先级。
3.控制措施制定：根据风险评估的结果，制定相应的控制措施，包括风险规避、风险分散、风险转移等，以确保企业的财务稳定。
4.第一阶段（1-2周）：收集和分析企业的财务数据，识别潜在的财务风险。
5.第二阶段（2-4周）：对识别出的财务风险进行量化评估，确定其对企业的潜在影响和优先级。
6.第三阶段（4-6周）：根据风险评估的结果，制定相应的控制措施，并制定详细的执行计划。
工作的设想：通过实施此财务风险识别与控制方案，我希望能够提高企业的财务风险管理能力，减少潜在的财务损失，并确保企业的长期稳定发展。
1.定期进行财务风险识别和评估，以适应市场的变化和企业的发展需求。
2.建立完善的风险控制机制，包括风险预警系统、风险报告机制等。
3.定期培训和提高员工的财务风险管理能力，以保证企业的整体风险管理水平的提升。
4.确保财务数据的准确性和完整性，以便进行准确的风险识别和评估。
5.注意市场变化和行业趋势，及时调整风险控制措施。
6.加强与各部门的沟通和合作，确保风险管理措施的顺利执行。
7.制定详细的财务风险管理流程和操作指南，明确各环节的责任和义务。
8.建立风险管理团队，负责定期进行风险识别和评估，并及时报告风险情况。
9.制定风险管理培训计划，定期对员工进行风险管理知识和技能的培训。
10.在第一阶段，重点关注企业的财务数据收集和分析工作，确保准确识别潜在的财务风险。
财务风险评估与监控方案三篇
财务风险评估与监控方案三篇《篇一》财务风险评估与监控方案是一项至关重要的工作，它关乎企业的生存与发展。
我深知，只有充分认识到财务风险，并采取有效的措施进行评估与监控，才能使企业稳健前行。
因此，制定了一份详细的财务风险评估与监控方案，以确保企业财务安全。
1.收集并整理企业财务相关数据，包括财务报表、财务指标、经营活动等。
2.分析企业财务状况，识别潜在的财务风险。
3.评估财务风险对企业的影响程度，确定风险等级。
4.制定针对性的风险应对措施，降低财务风险。
5.建立财务风险监控机制，持续关注并预警潜在风险。
6.第一阶段：数据收集与整理（1个月）–收集企业财务报表、财务指标、经营活动等相关数据。
–整理数据，确保信息的准确性和完整性。
7.第二阶段：财务风险分析与评估（2个月）–分析企业财务状况，识别潜在的财务风险。
–评估财务风险对企业的影响程度，确定风险等级。
8.第三阶段：风险应对措施制定与实施（3个月）–制定针对性的风险应对措施，降低财务风险。
–实施风险应对措施，跟踪效果。
9.第四阶段：财务风险监控机制建立与实施（4个月）–建立财务风险监控机制，持续关注并预警潜在风险。
–完善监控机制，确保其有效性。
10.通过财务风险评估与监控方案的实施，提高企业对财务风险的认识。
11.建立完善的财务风险监控机制，及时发现并预警潜在风险。
12.降低财务风险对企业的影响，保障企业稳健发展。
13.定期召开财务风险评估与监控工作小组会议，汇报工作进展。
14.每月进行一次财务风险评估，确保风险控制的及时性。
15.每季度对财务风险监控机制进行一次检查和优化，提高其有效性。
16.确保数据收集的准确性，避免因数据问题导致风险评估不准确。
17.关注企业经营活动，及时发现潜在的财务风险。
18.制定针对性的风险应对措施，确保实施效果。
19.组织财务风险评估与监控工作小组，明确各成员职责。
20.制定数据收集与整理方案，确保数据准确性和完整性。
21.制定财务风险分析与评估方案，识别潜在财务风险。
财务风险管理工作计划制定及监控三篇
财务风险管理工作计划制定及监控三篇《篇一》财务风险管理工作计划制定及监控财务风险管理是企业持续稳定发展的重要保障。
为了提高我对财务风险的识别、评估和控制能力，确保企业财务稳健，制定并实施一套全面、细致的财务风险管理工作计划至关重要。
本文将详细阐述财务风险管理工作计划的制定及监控过程。
一、工作内容：1.建立财务风险管理体系：包括财务风险识别、评估、控制和监测等环节，确保企业财务风险处于可控范围内。
2.制定财务风险管理策略：根据企业实际情况，确定财务风险管理目标，制定针对性的风险应对措施。
3.完善财务风险管理制度：建立健全财务风险管理制度，明确各部门职责，确保财务风险管理工作的有序进行。
4.开展财务风险评估：定期对企业的财务风险进行识别、评估，及时发现潜在风险，并为决策依据。
5.加强财务风险控制：根据评估结果，采取相应的控制措施，降低财务风险对企业的影响。
6.建立财务风险监测机制：对财务风险控制效果进行监测，及时调整风险管理策略。
二、工作规划：1.第一阶段（1-3个月）：搭建财务风险管理体系框架，明确各部门职责，制定财务风险管理制度。
2.第二阶段（4-6个月）：开展财务风险评估，制定财务风险管理策略，完善风险控制措施。
3.第三阶段（7-9个月）：实施财务风险控制措施，建立财务风险监测机制。
4.第四阶段（10-12个月）：对财务风险管理工作进行全面总结，完善财务风险管理体系。
三、工作设想：1.通过财务风险管理工作计划的实施，提高我对财务风险的识别、评估和控制能力。
2.确保企业财务稳健，降低财务风险对企业发展的影响。
3.提高企业抵御外部经济环境变化的能力，实现可持续发展。
四、工作计划：1.每月召开一次财务风险管理工作会议，了解各部门财务风险管理情况，协调解决存在的问题。
2.每季度进行一次财务风险评估，及时发现潜在风险，并为决策依据。
3.每年对财务风险管理工作进行全面总结，不断完善财务风险管理体系。
五、工作要点：1.加强财务风险管理制度建设，确保财务风险管理工作有序进行。
财务风险管理与财务风险控制
财务风险管理与财务风险控制财务风险是企业在经营过程中所面临的各种可能对经济利益产生负面影响的不确定性。
财务风险管理与财务风险控制是企业在保持健康发展的过程中必须关注和解决的重要问题。
本文将从财务风险管理的概念、财务风险的分类以及常见的财务风险控制措施等方面进行探讨。
一、财务风险管理的概念财务风险管理是指企业在面临各种财务风险时，通过一系列的管理措施和手段，以最小化可能损失为目标，提前识别和预测风险，并采取相应的措施进行防范和控制的过程。
财务风险管理的目的是保护企业资金安全，避免损失和风险的扩大。
二、财务风险的分类财务风险可以分为市场风险、信用风险、流动性风险和汇率风险等。
市场风险是指企业面临的市场价格波动所带来的风险；信用风险是指企业在贸易和经营活动中，与其他机构或个人的交易所带来的潜在风险；流动性风险是指企业无法满足短期债务和经营资金需要时所面临的风险；汇率风险是指企业在境外交易中，由于汇率波动所带来的风险。
三、财务风险控制措施1.多元化投资：通过将投资分散到不同的资产类别和地理区域，降低市场风险。
同时，可以避免某一投资项目带来的潜在风险对整体业绩的重大影响。
2.建立风险管理体系：建立相应的风险管理组织机构和制度，明确风险管理流程和责任分工，加强对财务风险的监控和预警。
3.合理融资结构：通过合理的资本结构和融资方式，减少财务风险。
选择适当的融资工具和机构，降低利率风险和流动性风险。
4.加强内部控制：建立完善的内部控制制度，规范企业的财务管理活动。
包括建立风险评估和内控审计制度，加强对资金流转和财务决策的监督和审查。
5.风险保险和风险对冲：通过购买适当的风险保险和进行风险对冲交易，降低企业财务风险。
对于潜在的市场波动和外汇风险，及时进行风险对冲操作，减少损失。
6.灵活财务政策：根据市场需求和经济形势的变化，灵活调整财务政策。
包括资金日常运作和财务决策的灵活调整，提前应对可能出现的财务风险。
财务风险管理与控制是企业管理的一项重要内容，对于企业的长期发展至关重要。
财务管理风险的预防与控制措施
财务管理风险的预防与控制措施1. 引言财务管理风险的预防与控制对于任何企业都至关重要。
本文将介绍一些简单而有效的措施，以帮助企业预防和控制财务管理风险。
2. 建立健全的内部控制体系内部控制是预防和控制财务管理风险的基础。
企业应确保建立健全的内部控制体系，以保障财务活动的准确性和合规性。
以下是一些常见的内部控制措施：- 制定明确的财务管理政策和流程，确保各个环节合规操作；- 分离职责，避免同一人员掌握过多的财务职能；- 实施严格的审计和监控机制，及时发现和纠正潜在的问题；- 建立适当的授权和审批机制，确保财务活动符合规定。
3. 加强财务数据的保护财务数据的泄露和篡改可能导致严重的财务管理风险。
以下是一些保护财务数据的措施：- 对财务系统和数据库进行安全设置，包括密码保护、访问控制等；- 定期备份财务数据，并将备份存储在安全可靠的地方；- 建立权限管理机制，限制对财务数据的访问权限；- 培训员工有关财务数据保护的意识和技能。
4. 加强风险评估和监测风险评估和监测是预防和控制财务管理风险的重要手段。
以下是一些常用的方法：- 定期进行财务风险评估，识别潜在的风险点和薄弱环节；- 建立风险监测机制，及时掌握财务风险的动态变化；- 制定应对措施，针对不同的财务风险采取相应的预防和控制措施；- 建立有效的报告和沟通机制，及时向相关人员通报财务风险情况。
5. 建立紧密的合作关系与内外部利益相关者建立紧密的合作关系对于预防和控制财务管理风险至关重要。
以下是一些建立合作关系的方法：- 与审计师、律师等专业人士合作，共同防范和应对财务管理风险；- 与供应商和客户建立长期稳定的合作关系，减少潜在的风险因素；- 与监管机构建立互信和沟通渠道，及时了解相关政策和法规的变化。
6. 培养专业的财务管理团队拥有专业的财务管理团队是预防和控制财务管理风险的关键。
以下是一些培养专业团队的方法：- 招聘具有财务专业背景和相关经验的人才；- 提供持续的培训和机会，保持团队的专业素养；- 建立良好的激励机制，激发团队成员的积极性和创造力；- 加强团队的沟通和协作，提高工作效率和质量。
财务风险管理与控制
财务风险管理与控制财务风险是指财务活动中面临的可能对财务状况和业绩产生不利影响的不确定性因素。
如何有效地管理和控制财务风险对于企业的经营和发展至关重要。
本文将探讨财务风险管理与控制的重要性，以及一些常用的方法和工具。
一、财务风险的分类和影响因素财务风险可以分为市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等几个方面。
市场风险是指由于市场波动导致的投资价值下降的风险；信用风险是指债务方无法履约的风险；流动性风险是指无法及时变现或支付债务的风险；操作风险是指企业内部过程或控制失误导致的风险。
这些风险因素的存在可能对企业的财务状况和经营业绩造成重大影响。
二、财务风险管理的重要性财务风险管理是指通过一系列的措施和方法来评估、预测、控制和应对财务风险的过程。
有效的财务风险管理可以帮助企业避免或减少财务损失，保障财务安全，提升财务绩效。
同时，财务风险管理还有助于提高企业的竞争力和可持续发展能力。
三、常用的财务风险管理方法和工具1. 风险评估和预测：通过对市场、信用、流动性和操作风险进行评估和预测，确定可能面临的风险，并制定相应的应对策略。
2. 资金管理：合理规划和管理企业的资金流动，确保资金的充足性，避免流动性风险的产生。
3. 多元化投资：将资金分散投资于不同的资产类别和市场，降低市场风险的影响。
4. 风险对冲：使用衍生品等金融工具进行风险对冲，减少市场风险的影响。
5. 内部控制：建立健全的内部控制体系，防止操作风险和信用风险的发生。
6. 风险传导与分担：与供应商、客户等合作伙伴建立合理的风险分担和合作机制，减轻信用风险的压力。
7. 监控和反馈：建立财务风险监控和反馈机制，及时了解风险情况并采取相应的应对措施。
四、案例分析以某公司为例，该公司在财务风险管理中采取了一系列的措施来降低风险。
首先，他们进行了全面的风险评估和预测，将市场风险、信用风险和流动性风险等进行了详细的分析和预测。
然后，他们通过优化资金管理，确保了企业的资金流动性和安全性。
财务部工作计划——加强财务管理与风险控制
财务部工作计划——加强财务管理与风险控制随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧，财务管理和风险控制的重要性日益凸显。
作为企业财务部门的一员，我们肩负着保障企业资金安全、提高经济效益的重要使命。
因此，制定一份合理有效的工作计划，加强财务管理与风险控制，对于企业的稳健发展至关重要。
一、明确财务管理目标我们的首要任务是明确财务管理的目标。
这包括确保企业资金的安全与完整，提高资金使用效率，以及为企业决策提供准确及时的财务信息。
为实现这些目标，我们将建立健全财务管理制度，规范财务操作流程，确保每一笔资金的流入与流出都清晰可查。
二、加强内部控制内部控制是财务管理的重要组成部分。
我们将从以下几个方面加强内部控制：1.建立健全财务审批制度，确保每一笔支出都经过合理审批，防止资金滥用和浪费。
2.定期对账，确保账实相符，及时发现和解决财务问题。
3.加强内部审计，定期对财务部门的工作进行检查和评估，确保财务管理工作的规范性和有效性。
三、强化风险管理风险控制是财务管理的另一项重要任务。
我们将从以下几个方面加强风险管理：1.建立风险评估机制，定期对企业面临的财务风险进行评估，及时发现潜在风险。
2.制定风险应对措施，确保在风险发生时能够迅速、有效地应对，降低风险对企业的影响。
3.加强与其他部门的沟通与合作，共同防范和控制风险。
四、提高财务人员素质财务人员的素质直接影响到财务管理和风险控制的效果。
因此，我们将重视财务人员的培训和学习，提高他们的业务水平和综合素质。
具体措施包括：1.定期组织财务人员进行业务知识和技能培训，提高他们的专业能力。
2.鼓励财务人员参加行业交流和学术研讨活动，拓宽视野，增强创新意识。
3.建立激励机制，对表现优秀的财务人员进行表彰和奖励，激发他们的工作热情和积极性。
五、推进信息化建设随着信息技术的快速发展，信息化建设已成为提高财务管理效率和风险控制能力的重要手段。
我们将积极推进财务信息化建设，利用现代信息技术手段提高财务管理水平。
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财务风险管理方案为加强内部财务控制，强化自身管理，健全自我约束机制，完善和规范财务制度，推动财务工作的科学化、制度化和程序化，保障安全生产战略目标的实现，根据信达投资《关于在所属公司设立风险管理岗的实施方案》文件精神，参照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和其他相关的法律法规，结合财务部实际情况，制定本方案。
一、财务风险管理定义财务风险管理是指经营主体对其理财过程中存在的各种风险进行识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，以经济合理可行的方法进行处理，以保障理财活动安全正常开展，保证其经济利益免受损失的管理过程二、财务风险管理目标1.建立和完善符合现代财务制度要求的内部财务组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学；2.建立行之有效的财务风险预警和控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动健康进行；3.堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护单位财产的安全完整；4.确保国家有关法律、法规和单位内部规章、制度的贯彻执行，规避财务风险。
三、财务风险类别（一）货币资金风险货币资金风险是指由于受某些不确定性因素的影响，造成货币资金流失的可能性。
货币资金风险分为安全风险、效益性风险、合法性风险、完整性风险，但货币风险不局限于上述风险。
1.货币资金安全性风险。
存在货币资金被挪用、诈骗、贪污等风险；2.货币资金的效益性风险。
存在经营多余现金收益低于同期贷款利率风险；3.货币资金的合法性风险。
存在货币资金取得、使用不符合国家财经法规、单位内部规章制度、单位审批权限及程序等要求。
4.货币资金的完整性。
存在货币资金未及时全部入账，私设“小金库”等侵占单位收入的违法行为；（二）货币资金风险应对措施1.建立岗位内部牵制制度，实行钱账分管，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督；出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；资金支付的审批与执行；资金的保管、记录与盘点清查；资金的会计记录与审计监督等岗位分离，不得由一人办理货币资金业务的全过程。
2.现金收付款业务由财务部统一办理，并且只能由出纳办理。
严禁非授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
银行结算业务只能通过开立的银行结算账户办理。
收款的收据和发票由财务部指定专人开具。
3.单位应配备合格的人员办理资金业务，并结合单位的实际情况，对办理资金业务的人员定期进行岗位轮换。
单位关键财会岗位，可实行强制轮换制度，并在最长不超过五年的时间内定期进行岗位轮换。
实行岗位轮换的关键财会岗位，由单位根据实际情况确定并在内部公布。
办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
4.财务部应设置以下岗位协同办理货币资金业务，加强货币资金控制。
(1)出纳员负责货币资金的收入、支出和保管；银行结算票据购买、保管、登记、使用；现金和银行存款日记账的登记；每日进行现金盘点，每月进行银行账核对，定期与会计账核对，保证货币资金收付的正确性。
(2)核算会计负责收、付款记账凭证的编制；分类账的登记；定期与出纳账核对，编制银行存款余额调节表等工作。
(3)稽核会计在货币资金内部控制中负责货币资金收支原始凭证的复核；账目的稽核等工作。
(4)单位对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
审批人根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
(5)现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。
因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准；(6)取得的现金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。
5.现金支付范围包括以下内容：①挪用现金；②白条抵库；③坐支现金；④借用外单位账户套取现金；⑤谎报用途套取现金；⑥保留账外公款；⑦公款私存；⑧设立“小金库”；⑨其他违法违纪行为。
凡不符合上述现金支付范围的支出，均通过银行办理结算。
借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
6. 现金保管（1）现金只能由出纳员负责经管；（2）存放现金保险箱（柜）的存放地点的门窗必须设有金属安全栏，保险箱（柜）加装安全报警装置；（3）现金出纳和保管的场所，未经批准不得进入；（4）加强现金库存限额管理，由基本户开户银行核定现金库存限额，出纳在每天下午下班前1小时预结现金数额，每日的现金余额不得超过核定的库存限额，超过部分及时解交银行；（5）出纳保险柜内，只准存放单位的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金（不包括押金）或其他物品；（6）出纳保险柜的钥匙和密码只能由出纳员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把密码告诉他人；（7）出纳员离开出纳场所，必须在离开前，将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好；（8）出纳人员变更，新的出纳员必须及时变更保险柜密码；（9）单位向银行提取现金时，必须有两人同行或派车办理；（10）出纳每天对现金进行盘点，并保证账实相符，财务部门安排专人每月至少对出纳的现金抽点两次，并填写抽查盘点表。
7 现金结算（1）出纳员办理现金付出业务，必须以经过审核的原始凭证作为付款依据，未经审核的凭证，出纳有权拒付；（2）对于违反财经政策、法规及手续不全的收支有权拒收、拒付；（3）对于虚假发票及有涂改现象的发票一律不予受理；（4）现金结算只能在规定的收支范围内办理，企业之间的经济往来须通过银行转账结算；（5）借支备用金、报销等需支取现金数额较高的领取人，须提前通知出纳员；提取现金额达到或超过银行规定需预约金额的，出纳员应提前一天与银行预约；（6）发现伪造变造凭证、虚报冒领款项，应及时报告财务部负责人；（7）及时、正确记录现金收付业务，做到现金账日清月结，账实相符；（8）严格遵守现金管理制度，出纳及单位其他人员不得有下列行为：①挪用现金；②白条抵库；③坐支现金；④借用外单位账户套取现金；⑤谎报用途套取现金；⑥保留账外公款；⑦公款私存；⑧设立“小金库”；⑨其他违法违纪行为。
8.银行账户的开立、使用、变更与撤消必须严格按照：《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》文件要求，做好账户年检工作。
9.银行账户申请开设管理（1）只能开设一个基本存款账户。
该账户用于办理本单位未纳入国库集中支付改革的财政性资金或改革实施前财政已拨付的资金，自筹以及往来等资金的日常转账结算和现金收付等业务。
本单位业务主要资金应在此账户反映。
（2）可以开设一个零余额账户。
用于办理纳入财政国库集中支付改革的财政性资金的支付与清算业务。
（3）可以开设一个中央财政汇缴专户。
用于办理纳入财政非税收入管理资金的收入收缴等业务。
该账户只能用于收入收缴，不得用于单位的支出。
（4）暂未实施国库集中支付改革的单位可开设一个基本建设资金专用存款账户，用于核算本单位使用的各种基建资金；已经实施国库集中支付改革的预算单位按零余额账户管理的有关规定，原则上不能再保留基本建设资金专用存款账户。
（5）根据住房管理制度改革的有关规定，可分别开设一个售房收入、住房维修基金及其利息、个人公积金、购房补贴专用存款账户，用于核算职工按住房制度改革政策规定交纳的购房款等资金。
（6）可按相关规定开设党费、工会经费专用存款账户。
（7）因特殊原因确需开设账户的，应履行相关报批手续。
10. 银行印章管理（1）银行印章至少须有以下二枚：①单位财务专用章；②单位法定代表人名章。
（2）银行印章保管：①财务专用章和财务负责人章由财务部门负责人或其指定专人负责保管，出纳员不得保管财务专用章；②出纳人名章由出纳保管；③严禁一人保管支付款项所需的全部印章；④按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续；⑤银行印章不用时应存放在保险柜中。
（3）不得乱用、错用银行印章，不能将银行印章提前预盖在空白支票等结算票据上。
11.结算纪律（1）除按规定可用现金结算外的经济业务，均采用银行转账结算；（2）及时、正确办理银行收付款结算业务，办理银行结算业务必须遵守银行规定，正确采用各种结算方式，结算凭证的附件必须齐全并符合规定；（3）银行结算票据如支票、汇票等由出纳统一签发和保管，签发支票须写明收款单位名称、用途、大小金额及签发日期等，加盖银行预留印章后生效，付款用途必须真实填写，一般不签发空白支票，特殊情况由单位负责人批准；（4）银行账户由出纳管理，不得利用银行账户代替其他单位和个人办理收付款事项，不得租赁或转让银行存款账户，不得签发空头支票和远期支票；（5）对于违反财经政策、法规、单位规定及手续不完善的收支拒绝办理。
12.出纳每月定期与银行核对账目，发现差错及时更正，每月终了5个工作日内拿取银行对账单；核算会计编制“银行存款余额调节表”并核对未达账，未达账由出纳督促经办人在10天内处理完毕。
13.银行结算票据的购买、保管由出纳负责，空白票据和未到期的票据必须存入保险柜；购买或接受票据后，立即登记票据登记簿。
14.各部门在办理业务过程中需对外签发票据，必须凭发票或支票申请单填写付款申请书，注明日期、款项用途、金额、收款单位、付款内容、经办人姓名及所需票据种类等内容，按照规定的审核批准程序审批后到财务部门办理。
15.财务部收到付款申请书后，必须对申请书的内容进行复核，无误后方可办理票据签发手续。
（1）支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确支票；如签发支票有误被退回的，应与其支票存根一同加盖“作废”戳记，与正确支票附在一起入账，以备待查。
（2）凡签出的支票，一律填写收款单位名称、时间、用途、金额（或限额），不得跳号开具支票，不准签发空白支票或空额支票，对预留密码的支票，出票同时填写密码。
（3）特殊情况签发不填写金额支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额等，并由经办人在登记薄签字确认。
（4）建立票据签发审核制度，出纳签发票据后，稽核会计应结合付款申请书及相应的原始凭据对票据的内容进行审核，无误后方可签章。
（5）已签发并交付的票据，出纳必须及时登记票据登记薄，详细记录票据种类、收款单位、金额、用途、签发日期、到期时间等信息。
16.出纳必须对所收票据的真实性、合法性、有效性进行审核。
（1）支票自签发之日起有效期为十天（到期日为节假日顺延），业务项目与支票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与发票相符，上述内容若有不符或支票残破，不能收取，对金额较大或有疑问的票据，应向签发单位开户行进行核实。