票据业务操作风险提示

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银行票据业务风险及防范措施

银行票据业务风险及防范措施银行票据业务风险及防范1. 引言随着金融行业的不断发展，银行票据业务在日常金融交易中扮演着重要角色。

然而，银行票据业务也存在一定的风险。

本文将针对银行票据业务的风险进行分析，并提供相关的防范措施。

2. 风险分析在进行银行票据业务时，以下几种风险需引起注意：2.1 转账风险•风险描述：银行票据转账过程中，存在人为操作失误或系统故障等情况，导致资金无法及时到账或错误转账。

•风险防范：–建立严格的操作流程和内部控制机制，确保转账过程的准确性和安全性。

–定期进行员工培训，提高员工对转账风险的认识和防范能力。

–引入先进的信息技术系统，自动化处理转账过程，减少人为操作风险。

2.2 伪造风险•风险描述：伪造票据的市场存在，银行票据可能被伪造或篡改，导致银行资产受损。

•风险防范：–严格执行票据验真程序，比对各项票据信息，防止接受伪造或篡改的票据。

–提醒客户警惕伪造风险，并向客户提供防范伪造的建议和技巧。

–加强与公安等机关的合作，共同打击伪造票据犯罪。

2.3 法律风险•风险描述：银行票据业务受制于相关法律法规的限制，一旦不符合法规要求，可能面临法律风险。

•风险防范：–建立完善的风险合规制度，确保银行票据业务符合法律法规的要求。

–关注相关法规的变化和修改，及时调整银行票据业务流程，以适应法律环境的变化。

–加强内部与外部法律团队的合作，及时咨询法律问题，避免违规行为的发生。

3. 总结在处理银行票据业务时，了解和防范相关风险至关重要。

本文对银行票据业务的转账风险、伪造风险和法律风险进行了分析，并提出了相应的防范措施。

通过严格执行操作流程、加强信息技术系统建设、定期培训员工、加强票据验真、提醒客户注意伪造风险以及建立合规制度等措施，可以降低银行票据业务风险的发生概率，确保银行业务的安全性和可靠性。

以上是关于银行票据业务风险及防范的相关措施的详细说明，希望能对读者有所帮助。

票据贴现业务风险及防范

票据贴现业务风险及防范
今年以来，银行加大了对票据贴现业务的拓展力度，推动了票据业务快速发展。

但是，在此过程中，也存在着不可忽视的风险，主要存在以下几点：
风险一：受理伪票的风险。

随着犯罪分子制假水平的提高，“克隆汇票”达到了以假乱真的地步。

由于受防伪鉴别机具以及验票人员鉴别能力所限，基层存在受理伪票的风险。

风险二：背书瑕疵的风险。

在背书转让的过程中，容易出现背书不连续、回头背书等现象，影响汇票到期承兑结算，造成退票或逾期付款的风险。

风险三：资料真实性的风险。

在实际操作中，未仔细核对贴现企业提供的交易合同、增值税发票等资料，贸易真实性审查流于形式。

在此情况下，汇票到期一旦不予付款，贴现企业又以无资金偿债，拒绝承担责任，就给银行追索资金增加难度。

面对这些风险，票据行业的票易安平台认为应该加以重视并采取一定的措施进行防范。

措施一：注意从外观上鉴别真伪。

银行承兑汇票的印制有着严格规定，可以从其色泽、尺寸、花纹图案等特点进行辨别。

措施二：注意从票面记载事项上鉴别真伪。

如付款行全称填写、日期填写规范等等。

措施三：对票据背书印鉴不清晰的，要求企业出具相关证明，有明
显问题的不予办理。

措施四：加强对贴现资料的审查。

尤其对初次到办理贴现的企业，应要求其提供完整的相关资料，审查其资信状况，审查其与前手背书转让人是否存在真实的贸易关系。

银行票据业务的操作与风险控制

银行票据业务的操作与风险控制银行作为金融系统中的重要组成部分，承担着各种金融业务的运作和风险控制的责任。

其中，银行票据业务作为一种常见的金融工具，其操作和风险控制显得尤为重要。

本文将从操作流程、风险类型及控制措施等方面，对银行票据业务的操作与风险控制进行探讨。

一、操作流程银行票据业务的操作流程一般包括票据承兑、票据贴现、票据转让和票据回购等环节。

首先，票据承兑是指银行根据法定程序对客户提交的票据进行审核，并决定是否承兑。

其次，票据贴现是指银行根据客户的需求，将未到期的票据在贴现利率下提前兑现。

然后，票据转让是指银行将持有的票据转让给其他金融机构或个人，以获取资金流动性。

最后，票据回购是指银行在票据到期前回购客户持有的票据，并支付相应的回购利息。

在进行票据业务操作时，银行需要严格遵守相关法律法规，并建立完善的操作流程和内部控制制度。

例如，银行应对客户的身份、票据真伪、背书转让等进行审核和验证，以确保票据业务的合法性和安全性。

同时，银行还需要保持与票据相关的账务记录，以便日后查询和核对。

二、风险类型银行票据业务面临的主要风险包括信用风险、市场风险和操作风险等。

首先，信用风险是指因票据持有人或承兑人无法按时兑付票据而导致的损失。

例如，如果承兑人信用不佳或持有人违约，银行可能无法按时收回本金和利息。

其次，市场风险是指由于市场利率变动、票据价格波动等原因，导致银行在票据贴现和转让过程中遭受损失。

最后，操作风险是指由于人为疏忽、错误操作或内部控制不善等原因，导致银行在票据业务中出现差错和损失。

三、风险控制措施为了有效控制银行票据业务的风险，银行需要采取一系列的措施。

首先，银行应加强对客户的风险评估和审查，确保客户的信用状况良好，并具备充足的偿还能力。

其次，银行需要建立完善的内部控制体系，包括风险管理部门、内部审计部门和信息技术支持系统等，以确保票据业务的规范运作和风险控制。

同时，银行还应定期进行风险评估和压力测试，以及制定应急预案，以应对可能出现的风险事件。

票据业务风险防范措施

票据业务风险防范措施票据贴现业务的风险包括信用风险、操作风险和市场风险。

诈骗手法主要有伪造变造票据、内外勾结实施诈骗等，致使票据各方的合法利益受到了损害，严重扭曲了票据的功能，影响了票据业务的规范开展。

(一)建...票据贴现业务的风险包括信用风险、操作风险和市场风险。

诈骗手法主要有伪造变造票据、内外勾结实施诈骗等，致使票据各方的合法利益受到了损害，严重扭曲了票据的功能，影响了票据业务的规范开展。

(一)建立健全票据业务内控机制(1)细化贴现业务岗位责任制。

一是对贴现业务流程中各岗位人员职责进行细化，明确各岗位每项职责的具体内容，统一审查要求、标准、方法;二是明确贴现业务不相容岗位、不相容职责;三是明确各岗位人员在流程中所承担责任的大小。

(2)建立贴现业务日常检查制度。

贴现经营机构内部以岗位责任制为基础，实行后一环节对前一环节审查的事项进行核查，机构负责人不定期抽查，对违规行为追究经办人员责任。

(3)加大对专业人员的培养。

票据真实性审查主要依靠票据审查人员的专业技能和责任心，票据审查人员技能的提高有赖于培训和日常的积累，要加强票据审查人员的培养，确保票据审查人员的相对稳定性。

(二)严格防范关键环节风险实行不相容岗位分离，信贷审查岗、票据审查岗和审批岗之间互相不得兼岗。

(1)票据伪造变造风险。

验票环节：票据审查人员必须经培训考核通过后方能上岗，票据审查实行双人审查，票据初审岗、票据复审岗要全面掌握票据防伪暗记，对拟贴现票据进行严格审查，并配备必要的票据鉴别仪器。

查询环节：贴现前必须向承兑行查询，查询全部通过人行大额支付系统，实地查询仅作为补充方式，且必须客户经理和审票人员双人查询;对影响票据到期解付的事项应向承兑行发出查询，得到承兑行确认回复后办理。

(2)贸易背景真实性风险。

贸易背景真实性审查实行双人审查，相关材料复印件必须与原件核对无误。

贴现申请人及其直接前手与合同中的供需双方和发票购销双方名称相符;汇票的金额与合同及发票金额之间存在逻辑合理性，汇票金额不能大于合同金额和发票金额;汇票的签发日期、贴现日期与合同签订日期及发票开票日期之间存在逻辑合理性。

我国银行票据业务风险防范分析

我国银行票据业务风险防范分析中国银行作为金融系统的重要组成部分，承担着资金流通和流动性管理的职责。

而票据业务作为银行业务的重要组成部分之一，也面临着各种风险。

本文将从票据业务的概念、风险分类以及风险防范措施等方面进行分析。

首先，我们需要了解票据业务的概念。

票据业务是指银行在支付结算领域，通过开具、承兑、贴现等各种手段发行和处理各类票据，以满足企业和居民的支付需求。

常见的票据包括汇票、本票、支票等。

因此，票据业务的风险主要涉及到票据背书、承兑、贴现等环节。

首先，信用风险是指在票据业务中，企业或个人无力或不愿意按约定兑付票据的风险。

这可能涉及到开票人的信用状况、票据的真实性、承兑行的信誉等方面。

为了防范信用风险，银行需要加强对开票人信用状况的调查和评估，建立严格的客户准入机制，确保开票人有足够的还款能力。

此外，银行还可以采取风险分散策略，即将风险分散到多个开票人身上，以减少信用风险带来的损失。

最后，操作风险是指在票据业务中，由于员工的疏忽、操作失误等原因导致的风险。

为了防范操作风险，银行可以加强内部培训，提高员工的业务素质和操作技能。

同时，银行还可以建立健全的内部控制机制，包括业务审核、风险评估、内部管理等方面，确保操作风险的控制和防范。

综上所述，我国银行票据业务面临着信用风险、流动性风险和操作风险等多种风险。

为了有效防范这些风险，银行可以通过加强信用调查和评估、建立稳定的资金融通机制、提高员工业务素质和建立完善的内部控制机制等措施来降低风险的发生概率和影响程度。

同时，监管部门也需要加强对票据业务的监管力度，建立完善的风险管理体系，确保票据市场的健康有序发展。

票据业务重要风险点及防范措施

票据业务重要风险点及防范措施《银行业金融机构操作风险重要风险点及防范措施》之八票据业务重要风险点及防范措施风险点1：票据转贴现交易不背书风险描述：出让方转让票据时，未记载被背书人名称即将票据交付受让方，受让方也未在票据被背书人栏内记载自己名称。

风险表现：不法人员将未背书的票据进行恶意背书并私自转让，挪用票据款项，导致银行资金损失；票据未背书，导致在票据出现纠纷、或涉诉等非正常解付情况时，影响持票方正常主张票据权利。

业内良好做法：加强票据背书管理，对于贴现、转贴现的纸质票据，严格按照《票据法》关于“票据转让应当背书并交付”及《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（法释〔2000〕32号）“背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。

”有关规定进行背书。

最低防控要求：严格执行背书交付相关规定，防止银行合法权益悬空。

风险点2：票据质押未在票据上注明“质押”字样风险描述：将票据以质押方式交予他人时，未在票据上注明“质押”字样。

风险表现：票据质押交付时，未在票据上明确质押这类“部分票据权利”转让行为即交付票据给质权方，此易给质权人在质押期间以自身名义与第三方交易带来便利，存在风险隐患。

业内良好做法：加强票据背书管理，按照《票据法》规定进本行开立的一般存款账户，不得转入票据转出行在他行开立的账户。

最低防控要求：银行业机构要加强银行承兑汇票业务交易资金账户统一管理。

票据买断、卖断、买入返售、卖出回购资金应由票据转入行将资金划入票据转出行在本行开立的一般存款账户，不得转入票据转出行在他行开立的账户，防止随意开户和资金体外循环。

应明确专门部门负责交易资金账户的监测和管理。

银行业金融机构要严格规范账户特别是异地账户的开立和使用管理，不得出租、出借账户，严禁“倒打款”行为。

风险点5：票据交易合同签署不规范风险描述：票据交易合同是重要的法律文书，合同签署不规范易造成交易纠纷，产生风险隐患。

银行票据业务的操作与风险控制

银行票据业务的操作与风险控制银行票据业务是银行业务中的重要组成部分，它涉及到客户的存款、贷款、支付等方面。

然而，由于票据业务的复杂性和风险性，银行在开展票据业务的过程中需要采取一系列的操作和风险控制措施，以保证业务的安全性和效率性。

本文就银行票据业务的操作与风险控制展开论述。

一、银行票据业务的操作1. 票据的类型与特点银行票据主要包括银行承兑汇票、银行本票、银行支票等。

这些票据的特点是具有转让性、可兑现性和保证性。

银行在进行票据业务操作时，需要了解每种票据的具体特点和用途，以便准确处理和管理。

2. 票据的开具与保管银行在进行票据业务操作时，首先需要核实客户的身份和资信情况，然后根据客户需求开具相应的票据。

票据的开具过程中需要确保票据内容准确无误，并加盖银行印章。

开具完毕后，银行还需要做好票据的保管工作，确保票据不丢失或被篡改。

3. 票据的兑付与扣划银行票据业务的核心是票据的兑付和扣划。

当客户向银行兑现票据时，银行需要核实票据的真伪、有效期等信息，并与客户进行对账核对后方可兑现。

在扣划票据时，银行需要查证票据是否过期或无效，并与客户进行扣款确认。

4. 票据的回收与销毁银行需要定期对过期或无效的票据进行回收和销毁。

在回收过程中，银行需要核实票据的真实性和有效性，并与客户进行妥善处理。

在销毁过程中，银行需要采取安全可靠的方式，确保票据的彻底销毁，防止票据被他人滥用。

二、银行票据业务的风险控制1. 资信风险控制在进行票据业务操作时，银行需要对客户进行资信评估和风险控制。

银行应当核实客户的身份、信用记录等信息，并据此评估客户的还款能力和风险程度。

对于信用记录不良的客户，银行应当谨慎办理票据业务，或要求客户提供担保或抵押物，以减少资信风险。

2. 操作风险控制银行在进行票据业务操作时，应当建立健全的操作规范和内控机制，确保操作的准确性和合规性。

操作人员应经过专业培训，并熟悉相关业务流程和操作要求。

同时，银行还需加强对操作过程的监督和检查，及时发现和纠正操作中的错误和不足。

银行票据业务风险及防范措施(一)

银行票据业务风险及防范措施(一)银行票据业务风险及防范1. 背景介绍银行作为金融机构，提供票据业务是其核心业务之一，但在执行过程中也存在一定的风险。

本文将从多个方面介绍银行票据业务风险及相应的防范措施。

2. 风险点及防范措施2.1 假票风险•防范措施：–检查票据印章和票面，确认真实性。

–进行政府监管部门认可的检验仪器检测。

–实施二次验票，与对应的出票人核实信息。

2.2 失效票风险•防范措施：–核对票据到期日，确保在有效期内。

–尽早到期预警，提醒持票人及时兑现或续期。

–建立票据交换平台，加强票据信息共享。

2.3 风险集中度风险•防范措施：–控制银行票据集中度，避免过多票据集中于少数客户。

–稳定业务网络，寻求更广泛的市场获取票据客户。

–定期评估票据风险集中度，及时调整风险防范策略。

2.4 资金链断裂风险•防范措施：–加强对票据出票人及付款人的信用调查。

–提高风控管理水平，及时发现并应对信用违约风险。

–设置充足的坏账准备金，以应对资金链断裂带来的损失。

2.5 安全风险•防范措施：–加强票据存管和流转环节的安全管理，防止票据信息泄露。

–提高技术手段的应用，如数字签名、加密等保障票据安全性。

–定期进行信息安全演练、培训及检查。

3. 风险监测与应对•建立健全的风险监测体系，及时发现和评估风险。

•制定应急预案，规定风险事件的处置流程。

•强化内部控制制度，加强风险管理与防范的落实。

4. 综合管理及持续改进•建立完善的风险管理制度，明确责任和流程。

•定期进行风险管理评估，发现问题及时纠正。

•加强监管部门的监督与指导，推动银行票据业务风险管理水平的提升。

以上是对银行票据业务风险及防范措施的详细介绍，银行在开展票据业务时需严格遵循相关规定，加强风险防范和监测，确保业务的安全性和稳定性。

5. 风险教育与培训•开展员工风险意识培训，提高员工对票据业务风险的认识。

•每年组织风险教育活动，宣传风险案例，引导员工从错误中吸取教训。

商业银行票据贴现业务风险点及防范对策

商业银行票据贴现业务风险点及防范对策摘要：近几年，商业银行票据业务不断发展，不仅是商业银行谋取利润的重要手段，也是企业为降低筹资成本、提高资金筹集效率的主要途径。

但在快速发展的背后也隐藏着诸多风险，票据案件的发生给银行带来巨大的风险、造成严重的损失。

本文从商业银行票据贴现业务风险形成的原因出发，分析了当前我国商业银行票据贴现的风险点，提出了做好票据贴现风险防范的应对措施。

关键词：票据贴现；风险；防范；对策中国票据市场从20世纪80年代初发展到现在，通过短短30年的时间，银行票据业务得到了快速发展，已经成为了现代商业运作中最主要的信用支付工具。

一方面，企业通过票据贴现获得银行信贷资金的意愿不断加强；另一方面，商业银行也将票据贴现业务作为主要的利润来源进一步加大了发展力度。

随着票据市场的快速发展，票据融资业务超规模增长背后蕴藏着的风险开始逐步显现，违法犯罪案件的发生率不断上升，金额也在不断加大，票据风险防范难度增大。

如何把握票据贴现业务的风险点并能有效防范，是银行面临的重要问题。

一、商业银行票据贴现业务的风险点及形成原因票据贴现业务风险，从广义上说是指商业银行在贴现业务经营活动中，由于各种不确定因素的影响，使贴现业务的收益和预期的收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或丧失获取额外收益的机会和可能性；狭义上来说是指银行在贴现业务经营过程中由于各种不确定性因素而遭受损失的可能性，包括政策性风险、信用风险、市场风险、操作风险和道德风险等。

（一）政策性风险。

贴现业务的政策性风险是指由于银行对票据相关政策理解不到位或没有严格按政策操作而引起监管部门关注并受到处罚，致使贴现业务受到损失的风险。

主要是由于交易背景不真实或不能确定有真实、贴现后资金走向不符合政策监管要求而形成的。

在票据贴现中主要表现为：无交易合同和发票；使用虚假、无效合同和发票；超合同金额或期限签发、贴现商业汇票；重复使用或伪造增值税发票复印件等办理贴现业务。

重磅银监会票据风险提示内容逐条解读及影响

重磅银监会票据风险提⽰内容逐条解读及影响撰⽂：票友君事件：路透社1.8⽇报道，⽇前三位消息⼈⼠周五透露，中国银监会⽇前下发关于票据业务风险提⽰的通知，要求银⾏业⾦融机构将“低风险”业务全⼝径纳⼊统⼀授信范围，同时完善绩效考核，防⽌资⾦空转。

票友君根据公告对照了下，银监会是4⽇发布的该通知。

对于通知的内容，各位票友相⽐都在不同渠道获得了，对于影响，票友君做⼏个⽅⾯的解读：解读：监管层关于风险的说明第⼀点：票据同业业务专营治理不到位存在的问题有：1）票据专营上收不彻底，不同程度的存在未实⾏专营部门集中审批，分⽀机构办理同业票据业务；2）会计处理不集中；3）未对同业票据交易对⼿实⾏名单制管理；4）违规办理商业承兑汇票买⼊返售业务。

票友君：这些问题应该是之前已多次提及的，但在执⾏中⼀直不到位，如会计处理不集中问题，还有名单制；⽬前提出的商业承兑汇票买⼊返售是⼀个新的违规点，在今年商票业务规模快速上涨的时候商票进⼊买返频繁出现；第⼆点：通过票据转贴现转移规模，消减资本占⽤存在的问题有：1）利⽤卖断+买⼊返售+到期买断；假买断+假卖断；附加回购承诺等交易模式，假卖断真出票，或帮助他⾏在⽉底代持，调节信贷规模；2）利⽤第三⽅机构，将票据资产转为资管计划，以投资代贴现，随意调节会计报表并减少资本计提；票友君：双买、假卖买、回购条款在前期都有专⽂要求；本次对调节信贷规模做了特别说明，这与总理要求的信贷服务实体⼀致；此外，资管计划看来要受阻了..第三点：通过票据贴现虚增信贷规模存在的问题有：1）部分银⾏通过滚动签发承兑汇票，以票吸存，虚增资产负债规模；2）以贷款、贴现资⾦做保证⾦，开票，虚增存款；3）通过⼈为倒换业务类型，提增中间业务收⼊，虚增业绩；票友君：虚增规模、调节规模，这是2015年票据市场主题之⼀；第四点：与中介联⼿，违规交易，扰乱市场存在的问题有：1）部分银⾏与中介联⼿离⾏离柜⼤量办理⽆贸易背景的承兑汇票业务，⾮法牟利。

我国商业银行票据业务风险管理与防范

我国商业银行票据业务风险管理与防范内容摘要：近年来,我国票据业务步入了一个快速发展的轨道,作为金融市场的重要组成部分,票据业务已成为重要的短期直接融资方式,并对社会融资总量和融资结构具有重要影响,同时也暴露出许多问题和风险。

在当前股市行情转暖的情况下,巨额的融资性票据在贴现后或回流向股市或期市,这对商业银行又将构成极大的风险,有效控制风险是促进我国票据业务健康发展的现实问题。

近年来,我国票据业务步入了一个快速发展的轨道,作为金融市场的重要组成部分,票据业务已成为重要的短期直接融资方式,并对社会融资总量和融资结构具有重要影响,同时也暴露出许多问题和风险。

票据业务风险防范商业银行一、票据业务发展现状1、票据业务发展迅速与风险增长共存以来,虽经历了再贴现率的大幅上调和再贴现规模的扩大与收回,但票据业务一直发展迅速,业务总量成倍增长。

票据贴现余额、累计签发量和累计交易量分别为1.28万亿元、5.87万亿元和10.11万亿元,分别是的10.7倍、8.4倍和11.1倍。

至今,虽然票据市场受到金融危机和国家宏观调控的影响较大,但仍然保持较高的增长率。

截至到底,商业汇票承兑余额为3.2万亿元,同比增长30.9%;银行承兑汇票余额为1.9万亿元,同比增长50.4%;票据承兑、贴现累计融资量合计超过20万亿元,全年新增票据融资0.65万亿元,新增票据融资占新增贷款的比重高达13.2%。

短期信贷资产票据化现象已经普遍存在,由此说明我国票据业务近年来得到快速发展。

然而,在票据市场快速发展的同时,风险问题接踵而至。

信用膨胀和泡沫时有显现,各种非理性竞争行为屡禁不止,犯罪分子内外勾结从事票据诈骗活动,给银行造成了巨大的风险和损失。

在票据的签发、承兑、贴现、转贴现、托收的全过程中,都存在一些不确定性因素,由此而产生形式多样的经营风险,甚至潜伏着系统性的信用危机。

票据管理制度风险

票据管理制度风险一、前言随着经济的发展和社会的进步，企业活动也日益频繁。

在企业活动中，票据是一种很常见的商业凭证。

票据管理制度是企业财务管理中非常重要的一环。

良好的票据管理制度可以保障企业资金的安全和流动，降低企业的财务风险。

反之，不规范的票据管理制度可能会给企业带来诸多风险和损失。

本文旨在对票据管理制度的风险进行分析和探讨，以期对企业财务管理提供参考。

二、风险识别1. 内部作假企业员工利用职权之便伪造票据、冒充他人签字或盗用他人票据等行为，侵吞企业资金。

例如，销售人员为了提高业绩，可能会伪造销售合同和发票，将企业虚报收入，从而获取不当利益。

此类行为严重影响了企业的财务健康和经营效益。

2. 外部伪造有些不法分子伪造企业票据进行欺诈活动，给企业造成财务损失。

例如，伪造的支票、汇票、票据被兑现后，企业不仅要承担经济损失，还有可能面临信誉和合规风险。

3. 资金风险票据管理中的资金风险主要包括票据丢失、遗失和滞留。

票据丢失或遗失会导致企业责任无法履行，影响企业交易的正常进行，增加了企业的经济损失。

4. 法律合规风险票据管理中的法律合规风险是企业的重要风险之一。

不合规的票据管理可能导致企业违反相关法律法规，面临罚款、行政处罚、经营停止等严重后果。

5. 财务信息风险票据作为企业重要的财务凭证，直接关系到企业的财务信息的真实性和完整性。

票据管理不规范可能导致企业财务信息不准确，进而影响企业的决策和发展。

三、风险管理1. 完善内部控制机制企业应当建立健全完善的内部控制程序，明确票据的发放、使用、处置等各个环节的流程和责任人。

例如，对票据的存放应当实行定期盘点和保管。

对涉及到票据的重要交易和合同应当实行多重审批机制，避免内部人员利用职权进行违规操作。

2. 强化员工培训企业应当加强对员工的培训教育，提高员工对票据管理重要性的认识。

员工应当具备正确处理和管理票据的知识和技能，防范不法分子的诈骗和欺诈手段。

3. 设置风险预警机制企业应当建立风险预警机制，通过风险评估、监控和预警，发现和应对票据管理中的各种风险。

关于银行票据业务的风险提示

关于银行票据业务的风险提示关于银行票据业务的风险提示（关于银行票据业务的风险提示）(202*-12-0809:53:32)转载标签：杂谈分类：风险预警风险提示第7期（总第7期）甘肃省农村信用社联合社202*年12月8日关于银行票据业务的风险提示近年来，由于银行票据管理制度没有落实到位，违章违规操作现象时有发生，票据业务已成为继银行贷款风险之后的又一重大风险业务。

为了制止违规操作行为，促进票据业务健康发展，现将当前银行票据业务违规形式和相关操作风险提示如下。

一、当前银行票据业务违规操作行为的主要表现形式（一）集团公司通过关联企业或关联交易套取信贷资金。

集团企业内部组织关系错综复杂，关联方交易频繁，资金往来较多，交易的真实性难以认定。

目前，一些关联企业利用关联关系虚假交易，签发大量银行承兑汇票等融资性票据套取银行资金，以满足其自身资金的需求。

（二）企业相互串通签订虚假购销合同骗取银行承兑。

按照银行承兑汇票有关规定，当出票人向银行申请承兑时，购销双方只是签订了购销合同，商品交易并没有发生，而银行审查商品交易的主要依据是购销合同，一些企业相互串通签订假购销合同，骗取银行承兑，获取银行信贷资金。

（三）内外勾结，利用假银行承兑汇票骗取银行信贷资金。

内外勾结作案是当前票据案件新的趋势和特点。

不法分子利用银行承兑汇票防范机制不健全，内控制度不严密，通过更改票面要素变造票据或盗取银行票据防伪技术，采用高科技手段“克隆”票据，内外勾结违规开立、贴现质押银行承兑汇票，诈骗银行信贷资金。

（四）银行审查不严，违规签发贴现银行承兑汇票。

据相关资料显示，少数银行为了追求票据业务规模和表外业务收益，擅自降低票据业务准入门槛，对票据贸易真实性审查流于形式，对有关证明文件核查不严，必备要素不齐全，增加了票据业务风险。

目前，这类问题在全省农村信用社也不同程度的存在。

二、当前银行票据业务违规操作行为的主要原因据分析，导致票据业务违规操作的原因主要有四个方面：一是银行承兑汇票制度不尽完善，业务操作规程不严密；二是银行承兑汇票风险防范机制不健全，内控制度存在漏洞；三是审核不严，违规操作；四是经办人员风险防范意识淡薄，缺乏有效的防范措施。

票据业务流程化管理潜在操作风险分析

行票据业务的现状、优势、问题进行了总结和分析，并提出了对策和建议。［关键词］票据业务；流程银行；操作风险；分析［中图分类号］Ｆ７２５［文献标识码］Ａ
［文章编号］１００５—６３（００９— ０９— １４２２１）３０３０
１基本情况及优势
工商银行早在２０年组建了票据中心（０１二级分行由资产负债部负责），承担票据业务从市场营销一票据审验一资料审查一业务审批一会计核算的全部流程。实践证明，这种流程管理超越了传统模式的时空阻隔与束缚，为工商
行派驻制，着力解决和纠正有章不循、制度和操作流程不
２存在的问题
第一，风险控制与合规管理缺位。目前鹤岗工商银行执行省行２０制定的《０４年中国工商银行黑龙江省分行银行承兑汇票交易业务操作细则》（下简称《以细则》，）
现异地贴现业务的流程处理。
制度缺陷和操作流程的不可控，在安全管理和风险防范上对人员职业 Байду номын сангаас守和道德的依赖性较高。三是案件风险。域外办理业务时可能会发生人员被挟持或重要凭证被盗等安全事故，人身和财产安全受到威胁。
３对策及建议
第一，嵌入合规风险管理，完善流程银行建设。一是
有针对性地改进流程，满足流程银行持续优化的需要。要

商业银行票据业务操作风险防范

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审查贴现申请人条件的流程控制
对贴现申请人主体资格的审查，是流程中控制风险的重点。《票据管理实施办法》第十条规定：向银行申请办理票据
贴现的商业汇票的持票人，必须具备下列条件：1、在银行开立存款帐户；2、与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。除此之外还应比照发放贷款的流程，查询信贷登记系统，应当对企业提供的基础资料是否与其提供的贸易背景匹配。由经办人员审查，办事处负责人复审，报总部备案或审批（根据权限）。
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防范此类风险，一般在业务处理上要求采取“双审双查”的办法，把住“三关”。
所谓“双审”，即对银行承兑汇票票面的真实合规性进行初审和复审，先由票据经办和复核人员分别通过看、听、摸、验、比等鉴别手段，对票据进行初审；然后再交会计部门票据审查人员进行双人交叉复审，对相关资料的真实合规性，由票据、会计两个部门分别进行初审和复审。
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票据业务中的风险与收益
低风险商业汇票业务包括1、银行承兑汇票的贴现、转贴现、再回购和再贴现。2、商业银行汇票的签发、再贴现，对商业承兑汇票贴现银行的商业承兑汇票再回购业务。
高风险业务包括：银行承兑汇票的签发、商业承兑汇票的贴现等。
承兑与贴现主要是存在信用风险，回购、再贴现主要是操作风险。
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贴现资金流向
主要表现：违反结算纪律和账户Fra bibliotek理的规定，将贴现资金转入企业在证券公司的账户或者转入融资公司，投资公司账户，甚至转入储蓄账户提取现金。
总部资金计划部门和清算部门承担贴现资金监控责任。
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转贴现风险控制要点
票据真实性检查实行严格的审批手续签订合法有效的转贴现合同商业汇票的保管必须安全可靠转贴现资金流向

中国银行业监督管理委员会关于票据业务风险提示的紧急通知

中国银行业监督管理委员会关于票据业务风险提示的紧急通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.04.17•【文号】银监通[2006]10号•【施行日期】2006.04.17•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国银行业监督管理委员会关于票据业务风险提示的紧急通知（银监通〔2006〕10号）各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：2005年以来，有关商业银行相继发生一系列票据案件。

部分案件损失严重，影响十分恶劣，不但严重扰乱了票据市场秩序，损害了银行的声誉，还集中反映了部分银行及其分支机构追求所谓“低风险”的票据业务而片面发展，忽视风险防控的突出问题。

为有效遏制票据案件的发生，促进票据业务健康发展，现作风险提示如下：一、票据案件的主要特点（一）涉案金额巨大。

2005年7月至2006年3月，四家国有商业银行发现票据案件11起，涉案金额7.5亿元，风险金额4.1亿元，其中农业银行3起，中国银行3起，建设银行5起。

涉案金额在1000万元以上的达6起，包括农业银行新疆吾维尔自治区博尔塔拉蒙古族自治州分行阿拉山口支行原副行长孙珩淇非法签发9720万元银行承兑汇票案、农业银行辽宁省铁岭市调兵山支行1977万元承兑汇票诈骗案、中国银行黑龙江省双鸭山市四马路支行4.3亿元票据诈骗案、中国银行河南省周口沈丘支行违规经营1.4亿元（初步数）承兑汇票案件、建设银行黑龙江省齐齐哈尔市分行建华支行原行长孙晓东利用票据挪用银行结算资金1993万元案、建设银行广东省云浮市新兴支行3000万元转账支票诈骗案。

其中，中国银行周口沈丘支行和四马路支行案件，涉案金额占所有票据案件涉案金额的76%。

（二）作案手法多样。

一是利用内部印章管理的漏洞，伪造保证金进账单签发银行汇票。

二是先贴现后承兑。

犯罪分子内外勾结，承兑汇票尚未开出即无票申请贴现，取得贴现资金后再交存保证金，开出承兑汇票送交贴现行补办审批手续。

票据贴现业务操作实物及风险提示概述

票据贴现业务操作实物及风险提示概述
票据贴现业务是指持有票据的单位或个人将其票据出售给金融机构，以获取现金流，提前解决资金需求或降低票据所承担的风险。

在进行票据贴现业务时，有一些实物和风险需要考虑和预防。

一、实物概述：
1. 票据：票据贴现业务的核心是票据，包括商业汇票、本票、银行汇票、支票等。

贴现金融机构会根据票据的类型、金额、到期日等因素来决定是否贴现。

2. 交易合同：在进行票据贴现业务时，贴现金融机构会与持票人签订合同，明确双方的权益和责任，包括票据的背书、质押、转让等条款。

3. 银行账户：持票人需要有合法有效的银行账户，用于贴现操作和资金的划拨。

二、风险提示：
1. 风险意识：持票人在进行票据贴现业务前，应充分了解相关风险，并具备相应的风险意识和风险防范能力。

2. 信用风险：在票据贴现业务中，贴现金融机构会对持票人的信用状况进行评估，如果持票人信用不良，可能会导致贴现被拒绝或贴现利率较高。

3. 法律风险：持票人在进行票据贴现业务时，应确保所持票据的合法性、真实性和有效性，以免因涉及非法或伪造票据而遭受法律风险。

4. 业务风险：持票人在进行票据贴现业务时，可能面临票据到期日的风险，即票据到期后无法如期兑付。

此外，票据贴现过
程中可能还存在操作风险、传输风险等。

综上所述，票据贴现业务的实物包括票据、交易合同和银行账户等，而风险提示主要涉及信用风险、法律风险和业务风险等方面。

持票人在进行票据贴现业务时应具备风险意识，了解并预防相关风险，以确保业务顺利进行。

浅析商业银行票据业务风险及防范措施

பைடு நூலகம்
１、承兑及贴现业务贸易背景真实性风险。依据《票据法》第十条规定，票据的签发、取得和转让，应当以真实的交易关系和
债权债务关系为基础，严禁签发和流转融资性商业汇票。然而，
垫款居高不下、监管力度不断加强、票据案件屡见不鲜等，这些都给票据业务的风险管理提出了更高的要求。
票据按照承兑人的不同，可以分为银行承兑汇票及商业承兑汇票②；转贴现业务按照交易类型的不同，又可以分为买断式转贴
的票据，成为当前商业银行票据业务管理中屡查屡犯、屡禁不止
的问题。
现及回购式转贴现。当前，商业银行票据业务面临的主要风险类型有：信用风险、合规风险、操作风险、市场风险、道德风险。
升，到期兑付出现困难；还有个别是因为银行对承兑业务办理不
够审慎，对出票人资信情况、资金来源等审查不够严格，客户借
机开立融资性票据，到期无力结清造成的。
偏紧，企业融资困难局面持续，民间借贷活动的生存土壤未得到
（一）信用风险
在实务中，由于银行对票据贸易背景真实性的验证主要通
过企业提供的合同和发票等材料，无真实贸易背景的票据业务主要表现形式有：企业重复利用、变造涂改合同要素、虚构合同或故意提供瑕疵合同；关联企业之间虚构交易，互以对方作为收
款人；发票要素与合同不相符，或先提供发票后注销作废，或干脆利用伪变造发票等；企业在多家银行分别授信，利用银行间信息不对称、或者银行追求保证金存款沉淀等情况，通过 “ 存人保证金一开票一贴现一再作保证金一再开票 ” 的循环方式，滚动开票，放大信用，套取资金。２、票据掮客参与票据流转。近几年来，由于资金流动性持续