科目汇总表及明细表模版
财务表格-明细科目汇总表1_1
录表
摘要 人民币 银行存款 办公费 人民币 银行存款 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币
日期
一级名称
2007/7/13 现金
2007/7/14 银行存款
2007/7/15 管理费用
2007/7/15 现金
2007/7/15 银行存款
2007/7/15 其他应收款
43521 现金/人民币
41023 现金/人民币
31200 现金/人民币
单位代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码 无代码
单位
凭证记录表
借方 264810 0 1000 370000 0 3000 0 0 0 0 37000
贷方 0
264810 0 0
407800 0
-37000
2007/7/16 现金
2007/7/16 现金
2007/7/17 现金
2007/7/17 现金
2007/7/17 现金
二级名称 人民币 人民币 办公费 人民币 人民币 周州 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币
金额 -264810 264810
-1000 -370000
407800 -3000
3200 0 0 0
凭证号 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011
代码
科目名称
20341 现金/人民币
25430 银行存款/人民币
10021 管理费用/办公费
10215 现金/人民币
34520 银行存款/人民币
45620 其他应收款/周州
15462 现金/人民币源自36452 现金/人民币
房地产开发企业成本核算明细科目汇总表excel模版
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4 元/平米
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0.0 元/平米
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1.6 元/平米
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1.6 元/平米
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0.0 元/平米
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10.0 元/平米
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0.0 元/平米 6.0 元/平米
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0.02%
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0.05%
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#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 30122 不可出售公建 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 双层车库增加成本 30123 可出售公建 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 30124 保留公建 会所
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公司会计科目明细表模板
公司会计科目明细表模板
以下是一个简单的公司会计科目明细表的模板。
请注意，这只是一个示例，您可能需要根据您的具体需求进行调整。
科目编号科目名称借贷方向
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1001 现金借
1002 银行存款借
1009 其他货币资金借
1101 短期投资借
1111 应收票据借
1121 应收账款借
1131 预付账款借
1201 其他应收款借
2001 原材料借
2002 材料成本差异借/贷
2101 低值易耗品借
2201 在途物资借
2301 库存商品借
3001 待处理财产损溢借/贷
4001 长期股权投资借
4101 固定资产原价借
4102 累计折旧贷
4105 在建工程借
4301 工程物资借
4401 固定资产清理贷/借（贷记清理费用，借记清理收入）
4501 无形资产借
5001 短期借款贷（借记短期借款利息）
5002 应付款项类（应付票据、应付账款等）贷（借记应付票据利息、应付账款利息等）。
科目汇总表模版
年 月科目汇总表
期初余额
借方
贷方
借方
本期发生额贷方源自期末余额√借方
贷方
科目名称
现金 银行存款 应收票据 应收帐款 预付帐款 其他应收款 原材料 库存商品 低值易耗品 固定资产 累计折旧 应付票据 应付帐款 预收账款 其他应付款 应付职工薪酬 短期借款 应交税金 其他应交款 实收资本 资本公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 营业费用 所得税 管理费用 财务费用 营业外支出
最新最详细的明细科目汇总表(新会计准则)
委托贷款-一年内到期-利息130502委托贷款-超过一年到期委托贷款-超过一年到期-本金委托贷款-超过一年到期-利息1306委托贷款减值准备130601委托贷款减值准备-一年内到期损失准备130602委托贷款减值准备-超过一年到期损失准备1321代理业务资产1401材料采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异140401材料成本差异-原材料140402材料成本差异-外购半成品140403材料成本差异-自制半成品140404材料成本差异-周转材料140405材料成本差异-委托加工物资1405库存商品140501库存商品-产成品140502库存商品-外购商品1406发出商品1408委托加工物资1409自制半成品1410外购半成品1411周转材料141101周转材料-包装物141102周转材料-低值易耗品1412委托代销商品1413产品成本差异141301产品成本差异-库存商品产品成本差异-库存商品-产成品产品成本差异-库存商品-外购商品141302产品成本差异-发出商品141303产品成本差异-委托代销商品1471存货跌价准备147101存货跌价准备-原材料147102存货跌价准备-外购半成品147103存货跌价准备-自制半成品147104存货跌价准备-周转材料147105存货跌价准备-委托加工物资147106存货跌价准备-生产成本147107存货跌价准备-发出商品147108存货跌价准备-委托代销商品147109存货跌价准备-库存商品存货跌价准备-库存商品-产成品存货跌价准备-库存商品-外购商品1472待摊费用1473结算往来1501持有至到期投资150101持有至到期投资-一年内到期150102持有至到期投资-超过一年到期1502持有至到期投资减值准备150201持有至到期投资减值准备-一年内到期150202持有至到期投资减值准备-超过一年到期1503可供出售金融资产150301可供出售金融资产-债券150302可供出售金融资产-权益工具150399可供出售金融资产-其他1511长期股权投资1512长期股权投资减值准备1521投资性房地产152101投资性房地产-建筑物152102投资性房地产-土地使用权1522投资性房地产累计折旧或摊销152201投资性房地产累计折旧或摊销-建筑物152202投资性房地产累计折旧或摊销-土地使用权1523投资性房地产减值准备152301投资性房地产减值准备-建筑物152302投资性房地产减值准备-土地使用权1531长期应收款1532未实现融资收益1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建工程160401在建工程-基建工程支出在建工程-基建工程支出-自营工程在建工程-基建工程支出-出包工程160402在建工程-技改工程支出在建工程-技改工程支出-自营工程在建工程-技改工程支出-出包工程160403在建工程-更改工程支出在建工程-更改工程支出-自营工程在建工程-更改工程支出-出包工程160404在建工程-生活辅助工程在建工程-生活辅助工程-自营工程在建工程-生活辅助工程-出包工程1605工程物资1606固定资产清理1607在建工程减值准备1608工程物资减值准备1701无形资产170101无形资产－土地使用权170102无形资产－专利权170103无形资产－商标权170104无形资产－非专利技术170199无形资产－其他1702累计摊销170201累计摊销－土地使用权170202累计摊销－专利权170203累计摊销－商标权170204累计摊销－非专利技术170299累计摊销－其他1703无形资产减值准备170301无形资产减值准备－土地使用权170302无形资产减值准备－专利权170303无形资产减值准备－商标权170304无形资产减值准备－非专利技术170399无形资产减值准备－其他1711商誉1712商誉减值准备1801长期待摊费用180101长期待摊费用-经营租入固定资产改良支出180199长期待摊费用-其它1811递延所得税资产1901待处理财产损溢190101待处理财产损溢-流动资产190102待处理财产损溢-非流动资产2001短期借款2002存入保证金2003拆入资金2011吸收存款2012同业存放2021贴现负债2101交易性金融负债210101交易性金融负债-发行的交易性债券210102交易性金融负债-指定为公允价值计量210103交易性金融负债-衍生金融负债210199交易性金融负债-其他2111卖出回购金融资产款2201应付票据2202应付账款2203预收账款2206厂内贷款2207公司基金2211应付职工薪酬221101应付职工薪酬-工资221102应付职工薪酬-效益工资221103应付职工薪酬-职工福利费应付职工薪酬-职工福利费-收入01应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数0101应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-生产成本0102应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-制造费用0103应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-管理费用0104应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-营业费用0105应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-在建工程0106应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-营业外支出0107应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-其他业务支出0108应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-研发资本化支出06应付职工薪酬-职工福利费-收入-其他收入07应付职工薪酬-职工福利费-收入-年终调整应付职工薪酬-职工福利费-支出01应付职工薪酬-职工福利费-支出－丧葬补助费02应付职工薪酬-职工福利费-支出－抚恤费03应付职工薪酬-职工福利费-支出－交通费补贴04应付职工薪酬-职工福利费-支出－独生子女费05应付职工薪酬-职工福利费-支出－工作餐补贴06应付职工薪酬-职工福利费-支出－困难补助07应付职工薪酬-职工福利费-支出－探亲路宿费08应付职工薪酬-职工福利费-支出－未参加医保职工的医药费09应付职工薪酬-职工福利费-支出－离退人员的医疗费10应付职工薪酬-职工福利费-支出－离退人员统筹项目外费用11应付职工薪酬-职工福利费-支出－节日慰问费12应付职工薪酬-职工福利费-支出－托儿费13应付职工薪酬-职工福利费-支出－生日补助14应付职工薪酬-职工福利费-支出－疗养费15应付职工薪酬-职工福利费-支出－单身职工补助16应付职工薪酬-职工福利费-支出－计划生育费用17应付职工薪酬-职工福利费-支出－女职工生育费18应付职工薪酬-职工福利费-支出－体检费用19应付职工薪酬-职工福利费-支出－工伤伙食补助费、交通、宿费20应付职工薪酬-职工福利费-支出－探视病伤职工支出99应付职工薪酬-职工福利费-支出－其他应付职工薪酬-职工福利费-年末结转221104应付职工薪酬-基本养老保险221105应付职工薪酬-补充养老保险221106应付职工薪酬-基本医疗保险221107应付职工薪酬-补充医疗保险221108应付职工薪酬-失业保险221109应付职工薪酬-工伤保险221110应付职工薪酬-生育保险221111应付职工薪酬-工会经费应付职工薪酬-工会经费-应付上解经费应付职工薪酬-工会经费-代管经费应付职工薪酬-工会经费-经费结余应付职工薪酬-工会经费-会费收入应付职工薪酬-工会经费-拨交经费收入应付职工薪酬-工会经费-事业收入应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入01应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-经营费02应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-回拨补03应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-专项补助04应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-其他补助应付职工薪酬-工会经费-政府或行政补助收入应付职工薪酬-工会经费-投资收益应付职工薪酬-工会经费-其他收入应付职工薪酬-工会经费-会员活动费应付职工薪酬-工会经费-职工活动费01应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-职工教育费02应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-文体活动费03应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-宣传活动费04应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-其他活动费应付职工薪酬-工会经费-事业支出应付职工薪酬-工会经费-工会业务费01应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-培训费02应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-会议费03应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-专项业务费04应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-外事费05应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-其他业务费应付职工薪酬-工会经费-工会行政费01应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-公务费02应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-修缮费03应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-购置费04应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-其他费应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出01应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-经常费补助02应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-回拨补助03应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-专项补助04应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-其他补助应付职工薪酬-工会经费-其他支出应付职工薪酬-工会经费-上解经费支出221112应付职工薪酬-职工教育经费221113应付职工薪酬-非货币性福利221114应付职工薪酬-辞退福利221115应付职工薪酬-内退补偿221116应付职工薪酬-商业保险221117应付职工薪酬-住房公积金221118应付职工薪酬-劳动保护费221119应付职工薪酬-劳务用工费用221199应付职工薪酬-其他应付职工薪酬-其他－冬季取暖补贴应付职工薪酬-其他－按月发放的住房补贴应付职工薪酬-其他－一次性住房补贴应付职工薪酬-其他－新录用职工安置费应付职工薪酬-其他－现金结算股份支付应付职工薪酬-其他-技术奖励或分成应付职工薪酬-其他－其他2221应交税费222101应交税费-应交增值税应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-应交增值税-已交税金应交税费-应交增值税-转出未交增值税应交税费-应交增值税-减免税款应交税费-应交增值税-销项税额应交税费-应交增值税-出口退税应交税费-应交增值税-进项税额转出应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额应交税费-应交增值税-转出多交增值税应交税费-应交增值税-新增增值税额抵扣固定资产进项税额应交税费-应交增值税-未抵扣税调整222102应交税费-应交营业税222103应交税费-应交消费税222104应交税费-应交资源税222105应交税费-应交所得税222106应交税费-应交土地增值税222107应交税费-应交城市维护建设税222108应交税费-应交房产税222109应交税费-应交土地使用税222110应交税费-应交车船使用税222111应交税费-应交个人所得税222112应交税费-应交印花税222113应交税费-关税222114应交税费-增值税检查调整222115应交税费-未交增值税222116应交税费-应抵扣固定资产增值税应交税费-应抵扣固定资产增值税-固定资产进项税额应交税费-应抵扣固定资产增值税-固定资产进项税额转出应交税费-应抵扣固定资产增值税-已抵扣固定资产进项税额222117应交税费-教育费附加222199应交税费-其他2231应付利息2232应付股利2241其他应付款2311代理买卖证券款2314代理业务负债2401递延收益2402预提费用2501长期借款250101长期借款-一年内到期250102长期借款-超过一年到期2502应付债券250201应付债券-一年内到期250202应付债券-超过一年到期2701长期应付款270101长期应付款-一年内到期270102长期应付款-超过一年到期2702未确认融资费用2711专项应付款2801预计负债2901递延所得税负债3002货币兑换3101衍生工具3201套期工具3202被套期项目4001实收资本400101实收资本-国家资本400102实收资本-国有法人资本400103实收资本-其他法人资本400104实收资本-外商资本400105实收资本-集体资本400106实收资本-个人资本4002资本公积400201资本公积-资本溢价资本公积-资本溢价-投资者投入资本公积-资本溢价-股份支付资本公积-资本溢价-其他400202资本公积-其他资本公积资本公积-其他资本公积-可供出售金融资产公允价值变动制造费用-低值易耗品-工具消耗制造费用-低值易耗品-模具消耗制造费用-低值易耗品-修理费制造费用-低值易耗品-其它510105制造费用-租赁费510106制造费用-差旅费510107制造费用-办公费制造费用-办公费-印刷费制造费用-办公费-办公用品制造费用-办公费-书报杂志费制造费用-办公费-邮电费510108制造费用-其它劳务费510109制造费用-车间宣传费510110制造费用-折旧费510111制造费用-保险费510112制造费用-职工薪酬制造费用-职工薪酬-工资制造费用-职工薪酬-住房提租补贴制造费用-职工薪酬-职工福利费制造费用-职工薪酬-社会保险费制造费用-职工薪酬-住房公积金制造费用-职工薪酬-工会经费制造费用-职工薪酬-职工教育经费制造费用-职工薪酬-非货币性福利制造费用-职工薪酬-回民补贴制造费用-职工薪酬-劳动保护费制造费用-职工薪酬-劳务用工费制造费用-职工薪酬-冬季取暖补助制造费用-职工薪酬-其他510199制造费用-其他5201劳务成本5301研发支出530101研发支出-费用化研发支出-费用化-消耗的材料研发支出-费用化-燃料和动力费用研发支出-费用化-职工薪酬01研发支出-费用化-职工薪酬－工资02研发支出-费用化-职工薪酬－住房提租补贴03研发支出-费用化-职工薪酬－职工福利费04研发支出-费用化-职工薪酬－社会保险费05研发支出-费用化-职工薪酬－住房公积金06研发支出-费用化-职工薪酬－工会经费07研发支出-费用化-职工薪酬－职工教育经费08研发支出-费用化-职工薪酬－非货币性福利09研发支出-费用化-职工薪酬－劳动保护费10研发支出-费用化-职工薪酬－劳务用工费11研发支出-费用化-职工薪酬－冬季取暖补助99研发支出-费用化-职工薪酬－其他研发支出-费用化-研发资产折旧研发支出-费用化-研发资产租赁费研发支出-费用化-研发资产维护研发支出-费用化-研发无形资产摊销研发支出-费用化-中间试验费用研发支出-费用化-产品试制费研发支出-费用化-设备调试费研发支出-费用化-试制品检验费研发支出-费用化-样品购置费研发支出-费用化-一般测试设备购置费研发支出-费用化-评审验收费研发支出-费用化-知识产权注册费研发支出-费用化-委托、合作研发支出研发支出-费用化-其他直接支出01研发支出-费用化-其他直接支出－技术图书资料费用02研发支出-费用化-其他直接支出－会议费03研发支出-费用化-其他直接支出－差旅费用04研发支出-费用化-其他直接支出－办公费05研发支出-费用化-其他直接支出－专家咨询费99研发支出-费用化-其他直接支出－其他530102研发支出-资本化研发支出-资本化-消耗的材料研发支出-资本化-燃料和动力费用研发支出-资本化-职工薪酬01研发支出-资本化-职工薪酬－工资02研发支出-资本化-职工薪酬－住房提租补贴03研发支出-资本化-职工薪酬－职工福利费04研发支出-资本化-职工薪酬－社会保险费05研发支出-资本化-职工薪酬－住房公积金06研发支出-资本化-职工薪酬－工会经费07研发支出-资本化-职工薪酬－职工教育经费08研发支出-资本化-职工薪酬－非货币性福利09研发支出-资本化-职工薪酬－劳动保护费10研发支出-资本化-职工薪酬－劳务用工费11研发支出-资本化-职工薪酬－冬季取暖补助99研发支出-资本化-职工薪酬－其他研发支出-资本化-研发资产折旧研发支出-资本化-研发资产租赁费研发支出-资本化-研发资产维护研发支出-资本化-研发无形资产摊销研发支出-资本化-中间试验费用研发支出-资本化-产品试制费研发支出-资本化-设备调试费研发支出-资本化-试制品检验费研发支出-资本化-样品购置费研发支出-资本化-一般测试设备购置费研发支出-资本化-评审验收费研发支出-资本化-知识产权注册费研发支出-资本化-委托、合作研发支出研发支出-资本化-其他直接支出01研发支出-资本化-其他直接支出－技术图书资料费用02研发支出-资本化-其他直接支出－会议费03研发支出-资本化-其他直接支出－差旅费用04研发支出-资本化-其他直接支出－办公费05研发支出-资本化-其他直接支出－专家咨询费99研发支出-资本化-其他直接支出－其他6001主营业务收入6011利息收入6021手续费及佣金收入6051其他业务收入6061汇兑损益6101公允价值变动损益6111投资收益611101投资收益-对联营和合营企业的投资收益611102投资收益-对子公司的投资收益611199投资收益-其他6301营业外收入630101营业外收入-资产盘盈利得630102营业外收入-处置固定资产净收益630103营业外收入-处置无形资产及其他资产净收益630104营业外收入-非货币性资产交换利得630105营业外收入-债务重组利得630106营业外收入-政府补助630107营业外收入-接受捐赠利得630108营业外收入-赔偿金、违约金及罚款收入630109营业外收入-加收的逾期包装物押金630199营业外收入-其他6401主营业务成本6402其他业务成本640201其他业务成本-成本640202其他业务成本-职工薪酬6403营业税金及附加640301营业税金及附加-主营业务640302营业税金及附加-其他业务6411利息支出6421手续费支出6601销售费用660101销售费用-固定资产修理费660102销售费用-低值易耗品摊销660103销售费用-折旧费660104销售费用-职工薪酬销售费用-职工薪酬-工资销售费用-职工薪酬-职工福利费销售费用-职工薪酬-社会保险费销售费用-职工薪酬-住房公积金销售费用-职工薪酬-工会经费销售费用-职工薪酬-职工教育经费销售费用-职工薪酬-非货币性福利销售费用-职工薪酬-回民补贴销售费用-职工薪酬-劳动保护费销售费用-职工薪酬-劳务用工费销售费用-职工薪酬-冬季取暖补助销售费用-职工薪酬-股份支付销售费用-职工薪酬-其他660105销售费用-差旅费660106销售费用-办公费660107销售费用-业务招待费660108销售费用-会议费660109销售费用-仓储费660110销售费用-商品车整备费660111销售费用-运输费660112销售费用-装卸费660113销售费用-包装费660114销售费用-保险费660115销售费用-委托代销手续费660116销售费用-销售佣金660117销售费用-促销费660118销售费用-三包费660119销售费用-业务宣传费660120销售费用-广告费660121销售费用-展览费660122销售费用-产品技术资料费660123销售费用-客户培训费660124销售费用-销售服务费660199销售费用-其他6602管理费用660201管理费用-固定资产修理费660202管理费用-折旧费660203管理费用-运输费660204管理费用-动能及厂房取暖费660205管理费用-低值易耗品摊销660206管理费用-仓库经费660207管理费用-存货损失660208管理费用-租赁费660209管理费用-办公费660210管理费用-会议费660211管理费用-差旅费660212管理费用-业务招待费660213管理费用-宣传费660214管理费用-试验检验费660215管理费用-图纸资料费660216管理费用-质量认证费660217管理费用-技术转让费660218管理费用-技术提成费660219管理费用-无形资产摊销660220管理费用-开办费660221管理费用-长期待摊费用摊销660222管理费用-研究开发费管理费用-研究开发费-设计费管理费用-研究开发费-试制费管理费用-研究开发费-试验费管理费用-研究开发费-联合研发费管理费用-研究开发费-职工薪酬01管理费用-研究开发费-工资管理费用-研究开发费-折旧费管理费用-研究开发费-其他660223管理费用-聘请中介机构费管理费用-聘请中介机构费-审计费管理费用-聘请中介机构费-评估费管理费用-聘请中介机构费-税务代理费管理费用-聘请中介机构费-其它660224管理费用-咨询费660225管理费用-诉讼费660226管理费用-财产保险费660227管理费用-环境改貌费660228管理费用-排污费660229管理费用-职工薪酬管理费用-职工薪酬-工资01管理费用-职工薪酬-工资-增长的效益工资99管理费用-职工薪酬-其他管理费用-职工薪酬-职工福利费管理费用-职工薪酬-社会保险费管理费用-职工薪酬-住房公积金管理费用-职工薪酬-工会经费管理费用-职工薪酬-职工教育经费管理费用-职工薪酬-非货币性福利管理费用-职工薪酬-辞退福利管理费用-职工薪酬-内退补偿管理费用-职工薪酬-回民补贴管理费用-职工薪酬-劳动保护费管理费用-职工薪酬-劳务用工费管理费用-职工薪酬-冬季取暖补助管理费用-职工薪酬-技术奖励或分成费管理费用-职工薪酬-股份支付管理费用-职工薪酬-其他660230管理费用-离退休职工退休金660231管理费用-房产税660232管理费用-印花税660233管理费用-土地使用税660234管理费用-车船使用税660235管理费用-土地损失补偿费660236管理费用-出国人员经费660237管理费用-劳务外包费660238管理费用-公司管理费660239管理费用-董事会会费660299管理费用-其他6603财务费用660301财务费用-利息收入财务费用-利息收入-厂内收息财务费用-利息收入-厂外收息660302财务费用-利息支出财务费用-利息支出-厂内付息财务费用-利息支出-厂外付息660303财务费用-汇兑损益660304财务费用-票据贴现利息660305财务费用-现金折扣660306财务费用-金融机构手续费660399财务费用-其他财务费用-未确认融资费用摊销财务费用-未实现融资收益摊销6701资产减值损失670101资产减值损失-应收帐款670102资产减值损失-应收票据670103资产减值损失-其他应收款670104资产减值损失-预付帐款670105资产减值损失-长期应收款670106资产减值损失-存货670107资产减值损失-长期股权投资670108资产减值损失-持有至到期投资670109资产减值损失-固定资产670110资产减值损失-无形资产670111资产减值损失-委托贷款670112资产减值损失-商誉670113资产减值损失-在建工程670114资产减值损失-工程物资670115资产减值损失-投资性房地产670116资产减值损失-其他6711营业外支出671101营业外支出-非流动资产盘亏损失671102营业外支出-处置固定资产净损失671103营业外支出-处置无形资产及其他资产损失671104营业外支出-非常损失671105营业外支出-非货币性资产交换损失671106营业外支出-债务重组损失671107营业外支出-捐赠支出671108营业外支出-赔偿金、违约金及罚款支出671109营业外支出-防洪基金671199营业外支出-营业外支出-其他6801所得税6901以前年度损益调整9001工会固定资产900101工会固定资产-房屋建筑物工会固定资产-房屋建筑物-房屋工会固定资产-房屋建筑物-建筑物900102工会固定资产-专用设备工会固定资产-专用设备-录像设备工会固定资产-专用设备-照相设备工会固定资产-专用设备-体育器材工会固定资产-专用设备-文艺器材工会固定资产-专用设备-其他900103工会固定资产-一般设备工会固定资产-一般设备-计算机工会固定资产-一般设备-打印机工会固定资产-一般设备-办公设备工会固定资产-一般设备-交通工具工会固定资产-一般设备-其他900104工会固定资产-文物和雕塑陈列品工会固定资产-文物和雕塑陈列品-文物、字画工会固定资产-文物和雕塑陈列品-陈列品、纪念900105工会固定资产-图书。
会计科目一览表格模板-（一级科目----二级科目----三级科目
会计科目一览表格模板-（一级科目----二级科目----三级科目精心整理会计科目一览表序号编号科目一级科目二级科目三级科目一、资产类1 1001 现金2 1002 银行存款100201 人民币存款100202 外币存款3 1003 #内部银行存款4 1009 其他货币资金100901 外埠存款100902 银行本票100903 银行汇票100904 信用卡100905 信用证保证金100906 存出投资款5 1010 *内部往来6 1011 *内部单位存款7 1101 短期投资110101 股票110102 债券110103 基金110110 其他8 1102 短期投资跌价准备110201 股票投资110202 债券投资110203 基金投资110204 其他投资9 1111 应收票据10 1121 应收股利11 1122 应收利息12 1131 应收账款113101 应收工程款113102 应收销货款13 1132 #备用金按部门或个人设置14 1133 其他应收款113301 应收赔款及罚款113302 应收出租物租金113303 应收垫付款113304 存出保证金113305 预付账款转入113310 其他15 1141 坏账准备114101 应收账款114102 其他应收款16 1151 预付账款115101 预付供货单位款115102 采购借款115105 其他17 1161 应收补贴款18 1201 物资采购120101 买价120102 运杂费120103 挑选整理费120104 税金120110 其他19 1211 原材料121101 主要材料121102 辅助材料121103 外购半成品121104 其他材料20 1221 包装物21 1231 低值易耗品123101 在库低值易耗品123102 在用低值易耗品123103 低值易耗品摊销22 1232 材料成本差异123201 主要材料123202 辅助材料123203 外购半成品123204 其他材料123205 周转材料123206 低值易耗品23 1233 *周转材料123301 在库周转材料123302 在用周转材料123303 周转材料摊销24 1241 自制半成品按类别或品种设置25 1243 库存商品按类别或品种设置26 1244 商品进销差价按类别实物负责人设置27 1251 委托加工物资按加工合同和受托单位设置28 1261 委托代销商品按受托单位设置29 1271 受托代销商品按委托单位设置30 1281 存货跌价准备128101 存货跌价准备128102 合同预计损失准备31 1291 分期收款发出商品按销售对象设置32 1301 待摊费用按费用项目设置33 1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资34 1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资35 1421 长期投资减值准备142101 股权投资142102 债权投资36 1431 委托贷款143101 本金143102 利息143103 减值准备37 1451 *拨付所属资金按所属单位设置38 1501 固定资产150101 房屋及建筑物150102 施工机械150103 运输设备150104 生产设备150105 试验设备及仪器150106 其他固定资产150107 非生产用固定资产150108 土地39 1502 累计折旧40 1505 固定资产减值准备按类别设置41 1506 *临时设施按种类或使用部门设置42 1507 *临时设施摊销43 1601 工程物资160101 专用物资160102 专用设备160103 预付大型设备款160104 为生产准备的工具及器具160105 其他44 1603 在建工程160301 人工费160302 材料费160303 机械使用费160304 其他直接费45 1605 在建工程减值准备按项目设置160501 按被清理的固定资产设置160502 按被清理的临设名称设置46 1701 固定资产清理按类别设置47 1702 *临时设施清理按类别设置48 1801 无形资产按类别设置49 1805 无形资产减值准备按类别设置50 1815 未确认融资费用51 19101 长期待摊费用按类别设置52 1911 待处理财产损益191101 待处理流动资产损益191102 待处理固定资产损益二、负债类53 2101 短期借款按债权人设置54 2105 #内部银行借款55 2111 应付票据56 2121 应付账款212101 应付分包款212102 应付购货款57 2123 *工程结算按工程施工合同或对象设置58 2131 预收账款213101 预收工程款213102 预收备料款213103 预收销货款59 2139 *内部单位贷款60 2141 代销商品款按委托单位设置61 2151 应付工资215101 职工工资215102 民工工资215103 赶工节点奖215104 含量工资包干节余215105 其他62 2153 应付福利费215301 提取福利费215102 医疗保险费215103 困难补助费215104 工伤医疗费215105 其他63 2161 应付股利64 2171 应交税金217101 应交增值税进项税额已交税金转出未交增值税减免税款销项税额出口退税进项税额转出出口抵内销应纳税额转出多交增值税217102 未交增值税217103 应交营业税217104 应交消费税217105 应交资源税217106 应交所得税217107 应交土地增值税217108 应交城市维护建设税217109 应交房产税217110 应交土地使用税217111 应交车船使用税217112 应交个人所得税65 2176 其他应交款217601 教育费附加217602 矿产资源补偿费217603 住房公积金217604 房屋修缮费66 2181 其他应付款按类别或单位和个人设置67 2191 预提费用219101 租金219102 保险费219103 借款利息219104 固定资产修理费68 2201 待转资产价值69 2211 预计负债按预计项目设置70 2301 长期借款按借款单位设置71 2311 应付债券231101 债券面值231102 债券溢价231103 债券折价231104 应及利息72 2321 长期应付款按种类设置73 2331 专项应付款按种类设置74 2341 递延税款三、所有者权益类75 3101 实收资本（或股本）310101 国家资本310102 集体资本310103 法人资本310104 个人资本210105 外商资本76 3103 已归还投资按已归还投资的投资者设置77 3111 资本公积311101 资本（股本）溢价311102 接受捐赠非现金资产准备311103 接受现金捐赠311104 股权投资准备311105 拨款转入311106 外币资本折算差额311107 其他资本公积78 3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金312104 储备基金312105 企业发展基金312106 利润归还投资79 3131 本年利润313101 主营业务收入313102 主营业务成本313103 主营业务税金及附加313104 其他业务收入313105 其他业务支出313106 营业费用313107 管理费用313108 财务费用313109 投资收益313110 补贴收入313111 营业外收入313112 营业外支出313113 含量工资包干节余313114 所得税313115 所属上交80 3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314104 提取储备基金314105 提取企业发展基金314106 提取职工奖励及福利基金314107 利润归还投资314108 应付优先股股利314109 提取任意盈余公积314110 应付普通股股利314111 转作资本（股本）的普通股股利314115 未分配利润81 3142 *上级拨入资金四、成本类科目82 4101 生产成本410101 基本生产成本直接人工费直接材料费机械使用费其他直接费制造费用41010辅助生产成本2直接人工费直接材料费机械使用费其他直接费制造费用83 4104 *工程施工410401 合同成本直接人工费直接材料费机械使用费其他直接费间接费用分包费用410402 合同毛利84 4105 制造费用410501 管理人员工资410502 差旅交通费410503 办公费410504 折旧修理费410505 物料消耗410506 劳动保护费410507 保险费410510 其他85 4106 #间接费用410601 管理人员工资410602 差旅交通费410603 办公费410604 折旧修理费410605 物料消耗410606 劳动保护费410607 财产保险费410608 工程保修费410609 上交间接费410615 其他86 4107 劳务成本按提供劳务种类设置87 4110 *机械作业411001 承包工程人工费燃料及动力折旧及修理其他直接费间接费用41100机械作业2人工费燃料及动力折旧及修理其他直接费间接费用五、损益类科目88 5101 主营业务收入510101 人工费510102 材料费510103 机械使用费510104 其他直接费510105 间接费用510106 分包费用510107 税金510108 计划利润510110 其他89 5102 其他业务收入510201 商品销售收入510202 作业销售收入510203 材料销售收入510204 资产出租收入510205 其他90 5201 投资收益按类别设置91 5203 补贴收入按收入项目设置92 5301 营业外收入530101 固定资产盘盈530102 处置固定资产净收益530103 非货币性交易收益530104 出售无形资产收益530105 罚款净收益530110 其他93 5305 #营业损益94 5401 主营业务成本540101 人工费540102 材料费540103 机械使用费540104 其他直接费540105 间接费用540106 分包费用540107540108 其他95 5402 主营业务税金及附加96 5405 其他业务支出540501 商品销售支出540502 作业销售支出540503 材料销售支出540504 资产出租支出540505 其他97 5501 营业费用550101 经营人员工资550102 差旅交通费550103 办公费550104 广告费550105 业务移交费550106 工程保修费550108 其他98 5502 管理费用550201 公司经费550202 工会经费550203 职工教育经费550204 劳动保险费550205 失业保险费550206 中介咨询审计诉讼费费550207 税金550208 技术转让开发费550209 无形资产摊销550210 业务招待费550211 坏账准备550212 存货跌价准备550213 存货盘亏（减盘盈）550214 上级管理费550215 其他99 5503 财务费用550301 利息支出550302 利息收入550303 手续费550304 汇兑净损失550305 其他100 5504 #公司经费550401 管理人员工资550402 差旅交通费550403 办公费550404 折旧修理费550405 物料消耗550406 劳动保护费550407 财产保险费550410 其他101 5601 营业外支出560101 固定资产盘亏560102 处置固定资产净损失560103 出售无形资产损失560104 债务重组损失560105 固定（无形）资产、在建工程减值准备560106 罚款支出560107 捐赠支出560108 非常损失560110 其他102 5701 所得税103 5801 以前年度损益调整附注：带“*”者为财政部或总公司补充设置的会计科目，。
科目汇总表--套表
利润表
2008年 1
会工02表
项目
行次 本月数 本年累计数 化万元
一、主营业务收入
1
减：主营业务成本
4
主营业务税金及附加
5
二、主营业务利润
10
加：其他业务收入
11
减：其他业务支出
12
减：营业费用
14
管理费用
15
财务费用
16
其中：利息支出
17
三、营业利润
65
其他流动负责
66
流动负责合计
70
0.00 八、长期负责
—
—— 长期借款
71
其中：银行借款
72
应付债券
73
0.00 长期应付款
75
—— 其他长期负债
76
0.00 长期负责合计
80
0.00 九、递延税项
—
0.00 递延税款贷项
81
负债合计
85
0.00 十、所有者权益
—
实收资本
86
减：已归还投资
87
实收资本净额
50
单位负责人：
年初数 ———
0 ———
0 ———
0 0
0 ———
0 ———
0
资产负债表
2008年 3月 30日
会工01表
期末数 化万元
项目
行次 年初数
期末数 化万元
———
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 ———
——— 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 ———
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借
贷
银行存款
借
贷
应收帐款 借
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
应收帐款 贷
其他应收款
借
贷
应收票据
借
贷
库存商品 借
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
库存商品 贷
预付账款
借
贷
固定资产
借
贷
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
累积折旧
借
营业外收入
借
贷
营业外支出
借
贷
所得税 借
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
所得税 贷
¥0.00
借
贷
商品销售(安装）收入
借
贷
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00Biblioteka ¥0.00商品销售成本
借
贷
经营费用
借
贷
管理费用 借
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
管理费用 贷
财务费用
借
贷
应交税金
借
贷
税金及附加 借
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
税金及附加 贷
贷
短期借款
借
贷
应付帐款
借
贷
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
预收账款
借
贷
应付福利费
借
贷
其他应付款
借
贷
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
应付工资
借
贷
预提费用
借
贷
本年利润 借
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
¥0.00
本年利润 贷
利润分配