医院财务部门工作制度

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医院财务工作制度

.购置大型设备要对设备的价格、性能、适用范围、预测的社会效益和经济效益等进行可行性论证。
.固定资产的报废、报损、出借、出租和调拨应有报告制度和审批手续。凡报损、报废的，单位应组织有关人员检查鉴定，按审批权限批准后方可销账，报废和转让的审批权限按国有资产管理有关规定办理。
.医院应定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，由管理部门、使用科室、财务部门统一组织并实施。发现余缺应及时记录，查明原因，按规定程序办理报批手续。
.控制药品销售增长，减轻群众负担。各科要采取切实措施，杜绝开大处方和各种不合理用药，坚决制止医生按处方提成药品销售收入的行为。逐步调整用药结构，提高国产、有效、低价药品的消费比重，以控制药品费用的过快上涨。
.原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。
IL按照国家统一的招标投标目录进行采购，建立目录外的药品、耗材、设备、物资、劳务的采购管理制度。
.奖金分配的原则、标准、程序公开透明，体现按劳分配、效率优先、兼顾公平；坚持奖金分配不得与药品收入挂钩的原则。
.加强医疗机构经济活动内控制度建设，建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度，保证国有资产的安全与完整。
.为了加强住院收费管理工作，防止漏费、欠费、组织合理收入、提高经济效益，收费员每天将患者所发生的费用（药费、检查费等）记入患者账户，有漏费情况要及时查找原因，并和病房取得联系，堵塞漏洞。对长期住院病人应定期结账，费用大的患者要随时结账，并填发催费通知单，通知病房和家属催要欠费。
.对所管理的病房，住院处有权要求医师或护士对原始凭证的填制和所有医疗费用的书写要严肃认真、字迹清楚、价格合理，并标明项目，经办医师签字或盖章。
.会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少

医院财务工作制度

医院财务工作制度篇一：医院财务工作制度一、财务部门工作制度１、按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》，全院财务实行统一管理，建立相应。

督，及时清查库存，防止浪费和积压。

９、每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。

出纳和收费人员不得以长补短。

如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导指示处理。

10、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

11、按照国家统一的招标投标目录进行采购，建立目录外的药品、耗材、设备、物资、劳务的采购管理制度。

12、奖金分配的原则、标准、程序公开透明，体现按劳分配、效率优先、兼顾公平；坚持奖金分配不得与药品收入挂钩的原则。

13、加强医疗机构经济活动内控制度建设，建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度，保始单据不予报销。

６、所有的借款必须在经济活动结束后1个月内报销，７、严格现金管理，大于现金支付额度的支出，应使用银行转账支票结算，如因特殊原因使用现金时，应由财务部门负责人审核签字。

８、坚持权责对等原则，实行责任追究制度和重大经济事项实行领导负责制。

９、如有滥用职权、玩忽职守给医院带来经济损失的，应由直接经办人和第一审批人承担主要责任，并依据国家相关规定给予经济处罚和行政处分。

三、医疗收费制度（82-57）１、收费员工作必须细心负责，态度要热情和蔼，准确掌握药价和各种医疗项目的收费标准，简化手续，减少排队。

５、２、关人员要经常深入科室，了解需要，指导、协助有关人员管好、用好物资。

３、各科室所需物资，按月、季、年编制计划送物资采购部门，经院领导审批后列入采购计划进行购买，按计划供应，由配送中心实行送货上门。

属于交回物资要交旧领新。

４、各种物品、被服的报废，要办理报废手续。

物资部门对报废物资要妥善处理。

医院的财产物资，任何人不得私自取回。

重大财产物资的报损、报废，及财产物资变价、转让或无价调拨，须根据具体情况，经科室评议，由物资部门审核转院领导报主管部门批准处理，不得擅自处理。

医院财务工作制度

医院财务工作制度一、总则1.医院财务工作制度的目的是规范医院财务工作流程，保证财务信息的真实性和准确性，加强资金管理，提高财务效益。

2.所有单位和个人必须遵守医院财务工作制度，严格执行财务管理相关法律法规，配合相关部门的工作，确保财务工作的顺利进行。

3.医院财务工作由财务部门负责，财务部门应将相关制度告知全体员工，并进行必要的培训和指导。

4.各科室、部门负责人要加强对财务工作的监督管理，防止对本单位财务工作过程中的违规行为进行纵容和包庇。

二、财务管理制度1.预算管理1.1医院每年制定财务预算，各科室、部门应按照预算编制相关计划，并按照计划开展财务活动。

1.2各科室、部门申请预算需要经过财务审核，并经相关负责人批准，方可实施。

1.3各科室、部门所需资金及时提出申请，负责人审批后应及时报财务部门备案，避免出现无计划、超预算等情况。

1.4资金使用过程中如有需要变更计划和调整预算的情况，必须书面申请，经审核批准后方可实施。

2.权责分明2.1医院明确财务工作的主管部门和相关责任人，明确工作职责和权限范围。

2.2财务部门负责制定财务相关的管理制度和各科室、部门财务审核规定，并进行培训，确保相关人员掌握财务管理要求和操作流程。

2.3各科室、部门负责人对本单位的财务工作负总责，应按照程序和要求进行相应的财务操作，并及时向上级负责人报告财务状况。

3.财务核算3.1医院严格按照会计核算制度进行财务核算，确保核算准确、完整和及时。

3.2财务部门应及时清算各项资金，确保资金到位、使用和归还的准确性和及时性。

3.3财务报表应按照规定的时间、格式和审计要求报送上级部门，并配合相关部门的审计工作。

4.财务监督4.1医院建立健全财务审计和内部审计制度，加强财务监督和审计工作，查处违反财务纪律的行为。

4.2财务部门按照相关规定开展日常的财务监督工作，及时发现和纠正财务违规行为。

4.3对于发现的财务违规行为，财务部门有权采取相应的纠正措施，必要时可向有关部门报告，进行相应的处理。

医院的财务制度(万能模板20篇)

医院的财务制度（万能模板20篇）医院的财务制度篇1一、财务处工作制度1、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。

财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为作斗争。

2、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策，合理组织收入，严格控制支出。

凡是该收的应抓紧收回。

凡是预算外的，无计划的开支应坚决杜绝。

对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

3、根据医院事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划(预算)，保证临床和科研经费的需要，办理会计业务。

按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报(决算)。

4、加强医院的经济管理，定期进行经济活动分析，及时向院领导提供有价值的财务分析资料，以便领导正确决策，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。

原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。

凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

6、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

7、财务部门应与有关科配合，定期对固定资产(房屋、设备、家具、药品、器械等)和流动资产(药品、低值易耗品、卫生材料等)等国家资财进行经常性的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

8、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。

出纳和收费人员不得以长补短。

如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。

9、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

10、加强住院费用管理，实行住院费用“一日清单制”，严格执行城镇职工基本医疗保险的有关政策。

医院财务制度完整版

医院财务制度完整版第一章总则第一条为规范医院财务管理，保障医院财务安全，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内各项经济活动的财务管理工作。

第三条医院财务管理遵循“合法、规范、透明、效率”的原则。

第四条医院领导班子是财务管理的领导组织，负责全院财务工作的统筹协调。

第五条财务管理部门是医院财务管理的专业部门。

第六条全院各科室和部门的财务管理人员，应具备相关专业知识和技能。

第七条医院应当加强对财务管理人员的培训和考核，提高其工作水平和质量。

第八条医院应当建立健全财务管理的内部控制制度，确保财务数据的真实性和准确性。

第九条医院财务收支必须合法，依法纳税，严禁套取、挪用、私分公款。

第十条医院财务管理应当善于运用信息化技术手段，提高工作效率和质量。

第二章收入第十一条医院收入主要来源于医疗服务、药品销售、检查化验等。

第十二条医院收入应当依法纳税，并及时结算、归集。

第十三条医院收入的管理人员应当严格遵守财务管理规定，及时将收入信息录入财务系统。

第十四条医院收入的统计、汇总和分析应当及时沟通信息，保证数据的准确性和可靠性。

第十五条医院收入的计费标准和政策应当合理公平，提高患者满意度。

第十六条医院收入的使用应当依法合规，确保符合医疗卫生事业的相关政策规定。

第十七条医院应当建立完善的收入使用管理制度，加强内部监督，防止违规行为发生。

第三章支出第十八条医院支出主要用于人员工资、医疗器械、药品采购、设备维护等方面。

第十九条医院支出应当按照财务预算、计划执行，严格审核和监督。

第二十条医院支出的审批权限应当明确，依法合规。

第二十一条医院支出的支付应当及时、准确，确保各项工作正常开展。

第二十二条医院支出的信息记录和报告要真实完整，不得主观隐瞒重要事实。

第二十三条医院支出的财务管理人员应当按照相关规定履行职责，认真执行。

第二十四条医院支出的监督和检查应当严格执行，及时纠正错误和违规行为。

第四章资产第二十五条医院的资产主要包括固定资产、流动资产等。

医院财务管理制度范本（3篇）

医院财务管理制度范本一、引言医院作为一个经济实体，财务管理是保障医院正常运转和持续发展的重要手段之一。

为了规范医院财务管理行为，提高资金的使用效益，防止财务风险，制定和完善医院财务管理制度势在必行。

二、财务管理目标1. 控制成本：通过优化资源配置，降低开支，提高经济效益，达到最大程度控制医疗成本的目标。

2. 提高收入：通过加强医疗服务质量，提高患者满意度，拓展医疗市场，实现医院收入增长的目标。

3. 风险管理：建立健全的风险监控机制，及时识别和应对财务风险，确保医院财务安全。

三、财务管理职责1. 财务部门：负责医院财务的筹划、执行和监督，并提供财务管理方案。

2. 各科室负责人：负责本科室的预算编制和执行，确保科室财务安全。

3. 院领导：负责对医院财务管理进行统筹和指导。

四、预算管理1. 年度预算编制：医院每年制定年度预算，包括收入预算和支出预算，确保医院财务收支平衡，合理安排资源。

2. 预算执行控制：负责人应根据预算计划，合理安排科室经费支出，确保预算执行控制在合理范围内。

3. 预算年终结算：年底对预算执行情况进行总结，及时发现问题，并调整预算方案。

五、资金管理1. 资金申请：各科室负责人应按照实际需求，提出资金申请，经过财务部门审批后，分配相应资金。

2. 资金使用：资金使用应依照预算计划，严格执行，确保资金使用合法合规。

3. 资金监控：财务部门应定期进行资金监控，及时发现异常情况，采取措施防止资金流失。

六、财务报告1. 财务报表编制：财务部门应按照相关会计准则，编制年度财务报表，确保报表真实准确。

2. 财务报表分析：院领导和财务部门应对财务报表进行分析，发现问题，并提出合理化建议。

3. 财务报告公开：财务报告应及时向内部员工和外部机构公开，提高财务透明度。

七、审计管理1. 内部审计：医院应建立内部审计机构，对医院财务管理进行定期审计，及时发现问题并提出改进建议。

2. 外部审计：每年委托独立的专业机构对医院财务进行审计，确保财务报表真实准确。

医院财务财务科工作制度

医院财务科工作制度一、工作概述医院财务科主要是负责医院财务管理工作，包括会计核算、财务预算、财务分析以及其他财务工作。

为了确保财务科工作的有序开展，特制定本工作制度，以规范医院财务科的管理和运营。

二、工作职责2.1 会计核算•负责医院账务结转、凭证审核、账簿管理以及会计核算等工作；•定期开展会计核算工作；•合理编制会计凭证，保证数据准确性。

2.2 财务预算•负责制定医院各项财务预算和经济效益评价;•跟进预算执行情况, 定期对预算进行跟踪绩效评估；•统计并提交相关预算统计报表。

2.3 财务分析•负责医疗机构各项财务指标的分析以及合理评估；•定期进行预算与实际数据比对，提出调整意见；•协助其他部门解决财务问题。

2.4 其他财务工作•完成上级部门委派的其他财务工作任务；•负责医院资产管理、收支管理以及内部控制等工作；•会同其他部门共同配合完成财务与税务相关事务。

三、工作流程财务科工作流程图财务科工作流程图说明：该流程图为医院财务科的工作流程图，用于说明医院财务科的工作流程和对每个工作节点进行规范、优化和监督。

四、工作要求•必须熟悉会计法规、政策、规定，保密意识强；•熟练操作计算机，掌握财务软件；•具有统计分析能力、沟通能力和解决问题的能力；•具有财务管理或会计专业学历或经验；•具有一年以上的财务工作经验。

五、工作细则1.工作时间：财务科的正常工作时间是早上8点30分到下午5点，中间午休1小时，每周工作上班时间不超过40小时。

2.工作中禁止使用公司电脑上网，禁止边工作边玩手机。

3.每日定时对财务系统进行备份，防止数据丢失。

4.保障工作环境的安全和卫生，严禁在办公室内存放有害物品。

5.严格保守会计核算、财务预算和财务分析的机密性，防止泄密。

六、工作考核1.财务工作的各项指标将以定期考核、绩效考核、业务发展考核等形式进行考核；2.每月17日前将各种报表通过技术手段上报上级主管部门;3.接到纪检、审计、监察部门通知或指派工作, 及时完成，并把相关工作做好记录备份。

医院财务管理制度8篇

医院财务管理制度8篇医院财务管理制度篇一为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，特制订本制度。

一、财务票据管理：1、收款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记簿上签字。

2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。

退回的商品应打印销后退回电脑小票保存备查。

3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据所收资金的手指情况进行不定期或定期检查。

4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的'正确性。

5、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。

6、做好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照《药品经营管理制度》要求进行保存备查。

7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。

二、费用结算管理1、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规定自付的药品，自付部分以现金支付。

2、参保人员医保账户资金不足部分以现金支付。

3、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费用支付的药品必须是医保部门允许结算的药品(与医保结算码一致)。

4、门店指质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管理，协同本地医疗保险局做好相应的日清账、月对账管理工作。

每月一次上交发票存根(记账联)于公司财务部。

5、划扣的资金按照《保定市基本医疗保险医疗费用结算管理暂行办法》的规定，通过与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单。

6、若每帐发生操作问题、网络问题可向医保局财务部查询联系，发生技术问题(服务器连不上)可向医保局信息中心查询联系。

医院财务管理制度篇二一、收入管理1、本医院收款处凭正式发票国家统一监制票据收费，其他任何部门、科室和个人不得私自收费。

医院财务科工作制度与职责

医院财务科工作制度与职责
一、引言
医院财务科是医院管理中至关重要的部门，负责对医院的财务管理和资金运营进行全面监督和管理。

本文将重点探讨医院财务科的工作制度与职责。

二、医院财务科工作制度
1. 组织架构
•财务科长：负责全面领导和管理财务科的工作。

•会计人员：负责医院的会计核算和财务报表的编制。

•出纳人员：负责医院资金的收付和结算等工作。

•成本管控人员：负责医院成本的核算和控制。

2. 工作流程
•财务收支管理：财务科要严格控制医院的财务收支，确保财务运作的合规和稳健。

•财务日常核算：财务科应每日核算医院的各项财务数据，及时掌握和分析医院财务状况。

•财务报表编制：财务科要按照规定的标准编制财务报表，确保报表的真实可靠。

三、医院财务科的职责
1. 财务预算
财务科要负责医院财务预算的编制和执行，确保医院经济运作在可控范围内。

2. 资金管理
财务科要做好医院的资金管理，保证医院的资金运作流畅和高效。

3. 财务审核
财务科要对医院各项财务支出进行审核，防止财务风险和漏洞。

4. 财务监督
财务科要对医院财务运作进行全面监督，发现问题及时处理。

四、结语
医院财务科的工作制度与职责是医院管理中不可或缺的一部分，只有健全的财务管理制度和明确的职责分工，才能确保医院财务的稳健和健康发展。

希望本文对财务科的工作制度和职责有所启发和帮助。

医院财务制度5篇

医院财务制度5篇医院会计管理制度篇一第一章会计机构的设置和会计人员会计机构和会计人员是各单位会计工作的重要承担者，建立健全会计机构，配备与会计工作相适应的具有一定素质和数量的会计人员是做好基础工作的重要保证。

一、会计机构的设置为了科学、合理地组织会计工作，医院设置专门从事会计工作的职能部门――会计机构。

同时设会计机构负责人一人，主办会计一人，出纳1人，专职医保、物价员1人，会计核算员3人，仓库会计机2人，内审1人，全面负责医院财务核算工作。

二、会计人员（一）医院内部配备的会计和出纳人员必须具备两方面条件，才能从事财务工作，一时具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家的有关法律、法规、规章和国家统一的会计财务制度，遵守职业道德；二是在财政机关注册登记，持会计上岗证。

（二）会计机构负责人必须是具有会计师及以上专业技术任职资格的人员担任。

第二章回避制度建立回避制度，单位负责人的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人，会计机构负责人的直系亲属不得担任本单位出纳人员。

第三章会计交接一、会计人员调动工作或因故离职必须将本人所经营的工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。

借故不移交的或迟迟不移交所经营的会计工作，医院领导应当督促其及时办理移交手续。

二、会计人员在办理移交手续前对已受理的`经济业务尚未填制会计凭证的，应填制完毕，尚未登记完毕的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章，整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面材料，编制移交清册，列明应移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、保管箱等钥匙（整套），其他会计资料和物品。

三、从事会计电算化工作的移交人除移交第二条所列还应在移交清册中列明会计软件及密码，会计软件数据磁盘（磁带）及有关资料、实物。

四、交接双方应按照移交清册列明的内容逐项进行交接。

现金、有价证券、帐帐、帐实要核对清楚，银行存款余额与总帐和银行帐单核对清楚，各明细帐户（财产物资债权债务等）与总帐核对，票据、印章等也必须交接清楚，电算化岗位的交接，应对有关数据在电子计算机上进行实际操作，检查电子数据是否能正常运行。

医院财务预算管理制度(5篇)

医院财务预算管理制度第一章总则第一条目的与依据为有效管理医院的财务预算，合理规划和控制财务收支，提高资金利用效率，确保医院的经济运行平稳有序，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于医院财务预算管理工作。

第三条定义财务预算：指医院为实现经济目标而编制的资金计划，包括预测、计划、执行和控制等环节。

第二章预算编制第四条预算编制单位财务科是医院的预算编制单位，负责启动、组织、协调和监督全院的预算编制工作。

第五条编制原则预算编制应遵循公开、公正、公平、合理的原则，充分调动各部门积极性、主动性和创造性，注重绩效评价，提高预算编制的科学性和可操作性。

第六条影响因素预算编制应综合考虑医院的经济环境、行业发展、医务技术进步、人员需求等因素，确保预算的合理性和可行性。

第三章预算审核第七条预算审核原则预算审核应遵循公平、公正、公开的原则，对各部门的预算编制情况进行审核和评价。

第八条审核机构医院设立预算审核委员会，负责对各部门的预算进行审核和评价。

第九条审核内容预算审核应对各部门的预算编制情况、预算的科学性和合理性进行评价，并提出意见和建议。

第四章预算执行第十条预算执行原则预算执行应遵循合理和节约的原则，做到资金的有序使用和科学配置。

第十一条执行控制财务科应对预算执行情况进行监督和控制，及时发现和解决出现的问题，确保预算的执行顺利进行。

第五章预算调整第十二条预算调整原则预算调整应遵循经济发展情况和实际业务需求的原则，及时做出合理调整。

第十三条调整程序医院设立预算调整委员会，负责对预算调整进行审议和批准。

第十四条调整结果预算调整完成后，应及时通知各部门，确保全院对调整结果的了解和掌握。

第六章绩效评价第十五条绩效评价原则绩效评价应充分体现医院的战略目标和经济效益，科学客观地评估预算执行情况。

第十六条绩效评价方法医院应建立绩效评价指标体系，采用定量和定性相结合的方法对各部门的绩效进行评价。

第七章监督与考核第十七条监督责任医院的各级领导和相关部门负责监督和考核预算的编制、执行、调整和绩效评价情况。

医院财务管理制度及工作流程

一、引言为了规范医院财务管理工作，确保医院资金的安全、合规和高效使用，提高医院财务管理水平，特制定本制度及工作流程。

二、财务管理制度1. 预算管理（1）医院年度预算由财务部门编制，经院长办公会议讨论通过，报上级主管部门审批。

（2）预算执行过程中，各部门应根据实际情况，及时调整预算，并报财务部门备案。

2. 收入管理（1）医院收入包括医疗收入、药品收入、其他收入等。

（2）收入应严格按照国家规定执行，不得擅自提高收费标准。

3. 支出管理（1）医院支出应本着节约、合理、合规的原则进行。

（2）支出需经部门负责人审批，重大支出需经院长办公会议讨论通过。

4. 资产管理（1）医院资产实行统一管理，确保资产安全、完整。

（2）资产购置、报废、处置等，需按照国家规定程序进行。

5. 财务报告（1）医院应定期编制财务报表，及时向院长办公会议报告财务状况。

（2）财务报表应真实、准确、完整。

三、工作流程1. 预算编制与审批（1）财务部门根据上年度预算执行情况和当年业务计划，编制年度预算。

（2）院长办公会议讨论通过年度预算，报上级主管部门审批。

2. 收入管理流程（1）收费部门按照国家规定，收取医疗费用。

（2）收费部门将收费情况汇总，报财务部门。

（3）财务部门核对收费情况，确认收入。

3. 支出管理流程（1）部门提出支出申请，经负责人审批。

（2）财务部门审核支出申请，确认支出。

（3）财务部门办理付款手续。

4. 资产管理流程（1）资产购置需经部门负责人审批，报财务部门备案。

（2）资产报废需经部门负责人审批，报财务部门备案。

（3）资产处置需按照国家规定程序进行。

5. 财务报告流程（1）财务部门定期编制财务报表。

（2）财务部门向院长办公会议报告财务状况。

四、监督与考核1. 医院财务管理部门负责对财务管理制度及工作流程的执行情况进行监督。

2. 对违反财务管理制度及工作流程的行为，将依法进行处理。

3. 对财务管理人员进行考核，考核结果作为评优评先、晋升的依据。

医院财务管理制度范本(优秀范文7篇)

医院财务管理制度范本（优秀范文7篇）医院财务管理制度范本篇11、为了规范医院的会计核算，保证会计信息的真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、事业单位会计准则及国家有关法律法规的规定，制定本制度。

2、本制度适用于中华人民共和国境内各级各类独立核算的公立医院（以下简称医院），包括综合医院、中医院、专科医院、门诊部（所）、疗养院等，不包括城市社区卫生服务中心（站）、乡镇卫生院等基层医疗卫生机构。

企业事业单位、社会团体及其他社会组织举办的非营利性医院可参照本制度执行。

3、医院会计采用权责发生制基础。

医院会计要素包括资产、负债、净资产、收入和费用。

4、医院应当按照下列规定运用会计科目：（1）医院应当按照本制度的规定，设置和使用会计科目。

在不影响会计处理和编报会计报表的前提下，可以自行设置本制度规定外的明细科目。

（2）本制度统一规定会计科目的编号，以便于编制会计凭证、登记账簿、查阅账目，实行会计信息化管理。

医院不得随意打乱重编。

（3）医院在编制会计凭证、登记会计账簿时，应当填列会计科目的名称，或者同时填列会计科目的名称和编号，不得只填列科目号、不填列科目名称。

5、医院财务报告是反映医院某一特定日期的财务状况和某一会计期间的收入费用、现金流量等的书面文件。

医院财务报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。

6、医院财务报告分为中期财务报告和年度财务报告。

以短于一个完整的会计年度的期间（如季度、月度）编制的财务报告称为中期财务报告。

年度财务报告则是以整个会计年度为基础编制的财务报告。

医院对外提供的年度财务报告应按有关规定经过注册会计师审计。

7、医院对外提供的财务报告的内容、会计报表的种类和格式、会计报表附注应予披露的主要内容等，由本制度规定。

医院内部管理需要的会计报表由医院自行规定。

8、医院财务报告中的会计报表包括资产负债表、收入费用总表、现金流量表、财政补助收支情况表以及有关附表。

医院应当根据本制度有关会计报表的编制基础、编制依据、编制原则和方法的要求，对外提供真实、完整的会计报表。

医院财务财务科工作制度

医院财务财务科工作制度一、岗位职责1.负责医院财务管理工作，包括预算编制、会计核算、财务分析、内部控制等。

2.负责制定年度财务计划，并根据实际情况进行调整。

3.负责编制财务报表，及时向上级主管部门报送。

4.负责财务账务的日常管理和处理。

5.负责医院内外经济合作的财务管理，包括协议审批、合同签订、款项支付等。

6.负责医保结算和医疗费用的核销工作。

7.负责资产管理，包括固定资产的登记、折旧、清查等。

8.负责医院财务档案的管理和保存。

二、工作时间1.工作时间为每天8小时，工作日为每周5天，每天上午8：00开始，下午17：00结束。

2.节假日按照规定执行，有特殊情况需要加班的，应经上级主管部门批准。

三、考勤管理1.医院财务科采用电子考勤系统进行考勤管理，每天上班前打卡，下班后打卡。

2.工作时间内不允许私自离开工作岗位，如果有特殊情况需要离开，应事先请假并得到上级主管部门的批准。

3.迟到、早退、旷工等违反考勤规定的行为，将按照医院相关制度进行处罚。

四、保密及奖惩1.财务科人员对医院财务数据和相关信息应严格保密，不得泄露给未经授权的人员。

2.对于保密工作做得较好的员工，将给予奖励，包括奖金、荣誉证书等。

3.对于泄露财务数据和相关信息的员工，将视情况进行处罚，包括警告、记过、停职等。

五、培训与发展1.财务科将以职业培训为基础，结合实际工作情况，制定年度培训计划，提升员工的专业技能和综合素质。

2.财务科将根据员工的表现和发展潜力，制定晋升计划和培养计划，为员工的职业发展提供支持和指导。

3.财务科将注重知识的传承和经验的积累，鼓励员工互相学习和交流，在工作中形成良好的团队合作精神。

六、违反规定处理对于违反财务科工作制度的行为，将按照医院相关纪律处理规定进行处罚，包括口头警告、书面警告、记过、降职、停职、解聘等。

七、其他1.所有财务科人员应服从上级主管部门的工作安排，有任务要按时完成。

2.财务科人员应保持良好的工作状态和工作态度，做到勤奋工作、勇于创新、严谨认真。

医院财务岗位工作日常管理制度

第一章总则第一条为规范医院财务岗位工作，提高财务管理水平，确保医院财务工作高效、规范、安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有财务岗位工作人员。

第三条财务岗位工作人员应严格遵守国家法律法规、财务规章制度和医院相关管理制度，确保财务工作的合法、合规、合理。

第二章财务岗位职责第四条财务岗位职责如下：1. 负责医院财务核算、预算编制、资金管理等工作；2. 负责医院财务报表的编制、报送和解释；3. 负责医院各项收支的审核、报销、结算工作；4. 负责医院固定资产的核算、管理和报废工作；5. 负责医院财务档案的管理工作；6. 负责与相关部门的财务协调和沟通；7. 负责医院财务风险防控工作。

第三章工作流程第五条财务工作流程如下：1. 收入管理：负责医院各项收入的核算、入账、分配、上缴等工作；2. 支出管理：负责医院各项支出的审核、报销、结算等工作；3. 预算管理：负责医院年度预算的编制、执行、调整和决算工作；4. 资金管理：负责医院资金收支的核算、调度、监督等工作；5. 固定资产管理：负责医院固定资产的采购、验收、核算、折旧、报废等工作；6. 财务档案管理：负责医院财务档案的收集、整理、归档、保管和利用等工作；7. 风险防控：负责医院财务风险的分析、识别、评估和防范工作。

第四章工作要求第六条财务岗位工作人员应具备以下要求：1. 具有良好的职业道德和职业素养，严格遵守国家法律法规、财务规章制度和医院相关管理制度；2. 具有扎实的财务专业知识，熟悉财务核算、预算编制、资金管理等工作；3. 具有较强的责任心和敬业精神，严谨细致，善于沟通协调；4. 具有良好的团队合作精神，能够与各部门密切配合，共同完成工作。

第五章监督与考核第七条医院财务部门负责对财务岗位工作人员的工作进行监督和考核。

1. 财务部门应定期对财务岗位工作人员的工作进行检查，确保财务工作的规范性和合规性；2. 财务部门应定期对财务岗位工作人员的工作绩效进行考核，考核内容包括工作质量、工作效率、团队协作等方面；3. 对考核不合格的财务岗位工作人员，财务部门应根据考核结果对其进行培训和调整。

医院财务管理制度(12篇)

医院财务管理制度(12篇)医院财务管理制度(12篇)医院财务管理制度1一、科长职责1、在总院长领导下，主持本部日常工作，负责进行医院财务管理和财务核算工作。

2、认真贯彻执行国家财经政策、法规，核查监督财务收支、财务管理和资金使用情况，维护国有资产的安全与完整。

3、指导医疗分支机构结合实际情况，完善本单位各项财务管理办法。

4、合理组织收入，节约行政开支。

按照国家规定的支出范围和批准项目，严格控制支出。

5、组织与编制医院及医疗分支机构的综合财务预算，并监督执行。

6、经常检查各项财务制度的执行情况，检查有关会计核算的内容及有关财产帐实情况，要求会计信息真实完整。

7、会同有关部门，审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济政策制定工作。

8、负责向医院领导层报告医疗分支机构财务情况，并进行经济活动分析。

9、组织安排会计人员的继续教育、考核工作，会同有关部门制定财务人员培训计划，参与会计人员的任用、调配工作。

10、定期组织清查债权和债务，防止拖欠，严格控制欠账。

11、保证医院资金财产的`安全，协助相关部门进行经常的监督和必要的检查。

二、会计核算岗位职责1、严格遵守《会计法》及相关的财经法规，认真审核原始凭证，按有关规定填制会计凭证。

2、原始凭证审核内容：原始凭证内容是否完整，手续是否完备，是否合法，对记载不完整、不准确、不符合规定的凭证，应退回补充或更正。

3、根据经济业务内容情况和有关规定分别设置明细账，按记账规则及时登记明细账。

4、及时清理债权债务，实行会计监督，维护财经纪律。

5、按时编制会计报告，做到数字准确，内容完整，经济活动分析明了，报送及时。

6、按会计档案管理要求，装订和保管当年会计凭证、账薄和报表。

7、完成领导交给的其他工作。

三、出纳岗位职责1、严格执行国家《现金管理暂行条例》和银行结算制度。

2、有关规定，办理现金收付业务和银行结算业务，保管好库存现金及现金、银行账薄。

3、严格遵守银行核定的库存现金限额，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。

医院财务财务科工作制度

医院财务财务科工作制度一、工作时间1.1财务科的工作时间为每天上午8:30至12:00，下午1:30至5:30，每周工作5天，每天工作8小时，周末及法定节假日休息。

1.2对于特殊情况下的任务，财务科工作人员应根据需要自愿加班，并按照相关规定享受加班补助。

二、工作纪律2.1财务科工作人员应严格遵守国家的法律法规和医院的各项规定，不得违纪违法行为。

2.2财务科工作人员应按时上下班，不得随意请假，如确需请假，需提前向领导请假并填写请假单，获得批准后方可请假。

三、工作要求3.1财务科工作人员要具备良好的职业道德和职业素养，做到公正、公平、廉洁从业。

3.2财务科工作人员应具备较高的会计专业知识和操作技能，熟悉国家财务制度和相关政策法规。

3.3财务科工作人员应严格遵守财务纪律，保密国家财务资料和医院财务信息，不得泄露或私自篡改财务信息。

四、工作流程4.1财务科工作人员应根据医院的财务管理制度和流程，认真履行财务核算、支付、结算、清理和报表编制等相关工作。

4.2财务科工作人员应按照财务制度要求，及时准确地记录会计凭证、登记账簿和编制报表，确保财务数据的真实性和准确性。

4.3财务科工作人员应每月定期进行财务核对和内部审计，及时发现和纠正财务错误和问题，保证财务的稳定和风险控制。

五、工作安排5.1财务科工作人员应根据医院的实际情况和财务需求，合理安排工作进度和任务分配，确保工作的及时完成和质量。

六、技术培训6.1财务科工作人员应定期参加相关培训和学习，提高自身的专业知识和技能水平，适应财务工作的需求和变化。

6.2医院应提供相应的培训经费和资源，支持财务科工作人员的技术培训和发展，提高整体的财务管理水平。

七、绩效考核7.1财务科工作人员的绩效考核应基于完成工作任务的质量和效率，考核指标包括但不限于财务核算、支付、结算、报表编制等。

7.2财务科工作人员的绩效考核结果将直接影响其工资待遇和晋升选拔，优秀者将获得相应的奖励和荣誉。

医院财务制度3篇

医院财务制度3篇规章制度的使用范围极其广泛，大至国家机关、社会团体、各行业、各系统，小至单位、部门、班组医院财务制度医院财务工作作为医院后勤保障的重要组成部分，关系到医院的生存和长久发展。

在推进医院以医疗为中心建设的任务中，担负和发挥着重要的服务和保障职能。

努力做好新时期医院财务管理工作，使医院的财务管理工作应当随着医改的深入不断完善,应逐步的体制化、规范化、科学化,，这对于提高经费整体效益具有十分重要的意义。

一、医院财务管理的含义及特征医院财务管理是指医院对医院筹资、投资、分配和资金使用以及清偿等业务进行组织、计划、执行和控制等工作的总称。

医院的财务管理工作主要包括：建立健全医院的财务管理制度和医院财务管理机构,制定医院资金的筹措、支出、资金分配和日常的资金管理办法,根据上级要求和自身规划制订医疗设备采购、药品采购以及工程建设计划,监督医院资金使用及财务计划的执行。

医院是一个特殊的事业单位,因此其财务管理也具有与企业不同的特殊性质,首先医院是救死扶伤的社会公益性单位,因此其财务管理的目标会在很大程度上向公益性倾斜,不以利润的最大化为目标;其次随着医改深入,医疗市场的竞争加剧,医院的财务管理又必须得考虑成本与收益的原则,追求市场效益也是其维持生存和发展的必要途径。

二、医院财务管理存在的问题1999年开始实行的医院财务管理制度对于规范体制转轨初期的医疗机构财务管理和会计核算发挥了重要作用。

但随着医疗卫生体制和财政财务管理体制改革的日益深化，医疗机构的运营环境发生了很大变化，经济活动也更加复杂，迫切需要进一步健全医院的财务管理机制，强化内部控制和外部监督，准确核算反映财务信息，满足各方面管理监督的需要。

观念有偏差。

医院是一个具有特殊性质的事业单位,既有救死扶伤的社会公益性,又具有一般企业所具有的追求成本效益原则的特征。

因此,一些医院在这个问题不能保持正确方向,在倾向性上出现了问题,少数医院仍采用传统的财务目标,完全依赖政府财政拨款,造成医疗设备的更新缓慢,医疗服务和医疗水平停滞不前;而大多数的医院则将中心完全放在医疗经营上,财务目标是压缩成本,提高利润,而不是提高医疗水平,医院经营完全市场化。

医院财务工作制度（5篇）

医院财务工作制度一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。

财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。

既要明确分工，又要密切协作。

三、根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报表(决算)。

四、组织合理收入，严格控制支出。

凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒绝支付。

临时必需的开支应按审批手续办理。

五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。

六、医院对外所有开支均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。

原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字，并经财务会计审核制单后，出纳方可付款结算。

一切空白纸条，不能作为正式凭据。

出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。

七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。

八、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等医院资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。

九、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人。

签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在____天内交回注销。

支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。

十、每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账账相符。

十一、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。

严禁____公款，或以长补短。

出现差错应如实反映，经领导研究处理。

十二、当日收入的现金当日送交银行，编制日报表。

收款收据存根及时复核，并签章。

发现差错后能更正的立即更正，需要赔偿的应及时汇报领导，酌情给予赔偿处理。

十三、做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作，并由财务科保管一年，一年后交医院档案部门保管。

医院财务制度规章制度(汇总20篇)

医院财务制度规章制度（汇总20篇）医院财务制度规章制度篇1为了加强财务管理，规范医院的财务行为，提高资金的使用效率，促进医院经济的健康发展，根据相关的财务制度及具体要求，结合本院的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据(发票)的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称(一律为：赣州市第五人民医院)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符。

票据不能涂改，一经涂改立即无效。

3、印章要齐全，报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖单位财务专用章。

发票或收据须在规定的使用有效期内(本年度或前一年度印制的)。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。

5、各部门按规定领取的加班费、补贴、临时工资、酬金等，均要填制统一付款凭证，按人员造册，注明标准、数量、工作天数，并须相关人员签字。

加班费、补贴、绩效工资、酬金等统一由财务科审核，报负责人审批后到财务科报销。

6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得;非现金结算的，须提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。

证明和复印件需本人和单位领导签字。

7、因公出差遗失票据的处理方法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明，经同行人员证明和单位领导签字确认。

遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销;遗失单程飞机票(乘坐飞机者需批准)，可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。

遗失双程票的，将不予报销。

二、现金银行结算的要求(一)现金结算的注意事项1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定2、凡一次零星采购金额超过5000元(含5000元)，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算，并应取得对方单位的完整名称、收款银行和银行帐号。