第三章 信用风险管理-风险监测主要指标

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第三章 信用风险管理

知识点：风险监测主要指标

● 定义：

风险监测指标有潜在指标和显现指标，分别用定量分析和现状信息分析

● 详细描述：

1、信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续

的过程，通常包括两个层面：

①跟踪已识别风险的发展变化情况

②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划

2、主要指标：

（1）不良资产/贷款率

不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100%

（2） 预期损失率

预期损失率=预期损失/资产风险暴露x100%

（3）单一（集团）客户授信集中度 集中度一般指客户集中度、行业集中度、区域集中度。

（4）关联授信比例

关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额x100%

（5）贷款风险迁徙

1）正常贷款迁徙率

正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

2）正常类贷款迁徙率

额-期初正常类贷款期间减少金额）x 100 %，期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

3）关注类贷款迁徙率

关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%

期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可

疑类、损失类的贷款余额之和。

4） 次级类贷款迁徙率

次级类贷款迁徙率= 期初次级类贷款向下迁徙金额/ （期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额） x 100%，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

5） 可疑类贷款迁徙率

可疑类贷款迁徙率= 期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额） x 100%，在报告期内， 由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

例题：

1.以下有关资产质量的主要指标，正确的是（）。

A.不良贷款率＝（可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%

B.预期损失率＝预期损失/资产风险敞口×100%

C.单一（集团）客户贷款集中度＝最大一家（集团）客户贷款总额/资本净

额×100%

D.正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余

额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%

E.不良贷款拨备覆盖率＝（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款

+可疑类贷款+损失类贷款）

正确答案：B,C,D,E

解析：

不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100%

A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％

B.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％

C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额×100％

D.贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备

正确答案：C

解析：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%

3.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（）万元。

A.20

B.6

C.10

D.60

正确答案：B

解析：200×10％×30％＝6

4.我国商业银行信用风险监管指标包括（）

A.不良资产率

B.不良贷款拨备覆盖率

C.预期损失率

D.贷款损失准备充足率

E.不良贷款率

正确答案：A,B,C,D,E

解析：以上都包括

5.对中长期客户授信，需要了解下列哪些情况？（）

A.客户预计资金来源以及使用情况

B.预计的资产负债情况

C.损益情况

D.项目建设情况

E.运营计划

正确答案：A,B,C,D,E

解析：以上都正确

100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元、损失类贷款余额为1亿元，则该银行不良贷款率为（）

A.0.5

B.0.33

C.0.13

D.0.11

正确答案：D

解析：某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元、损失类贷款余额为1亿元，则该银行不良贷款率为0.11

7.某银行2011年年未次级类贷款余额为30亿元，关注类贷款余额为20亿元，损失类贷款余额为20亿元，可疑类货款余额为50亿元。2009年年末该银行拨备余额为120亿元，则该银行2011年年末的不良贷款拨备覆盖率为（）

A.1.2

B.1

C.0.9

D.0.8

正确答案：A

解析：

不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）

8.借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失，这是贷款五级分类中的（）类贷款

A.关注

B.可疑

C.次级

D.损失

正确答案：C

解析：贷款风险迁徙按种类可分为正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关