财务总账培训
总账会计培训计划
总账会计培训计划一、培训概述总账会计是企业日常财务管理中非常重要的一部分，它涉及到企业的资产、负债、权益，以及损益等各个方面。
因此，总账会计的准确性和规范性对企业的经营状况和财务状况有着重要影响。
为了提高企业内部财务人员的总账会计水平，我们制定了以下总账会计培训计划。
二、培训目标1. 掌握总账会计的基本原理和方法；2. 熟练掌握总账会计的操作流程；3. 学习总账会计的常用软件工具；4. 提高总账会计的分析和判断能力；5. 培养总账会计的团队协作意识。
三、培训内容1. 总账会计基础知识（1）总账会计的概念与作用（2）总账会计的基本原则（3）总账会计的核算对象和核算范围（4）总账会计的账户设置和编制方法（5）总账会计的基础准则和规范要求2. 总账会计操作流程（1）总账会计的日常操作流程（2）总账会计的月度结账和年度结账流程（3）总账会计的凭证录入和审核流程（4）总账会计的账务处理和调整流程（5）总账会计的报表编制和分析流程3. 总账会计软件工具（1）总账会计的常用软件工具介绍（2）总账会计软件的安装和配置（3）总账会计软件的数据录入和管理（4）总账会计软件的报表查询和分析（5）总账会计软件的数据备份和恢复4. 总账会计分析能力（1）掌握总账会计分析的基本方法和技巧（2）学习总账会计分析的案例和实践（3）提高总账会计分析的逻辑和思维能力（4）培养总账会计分析的判断和决策能力（5）总账会计分析的团队合作和分享经验四、培训方法1. 培训课程每周安排2次总账会计培训课程，每次3个小时，总共培训10周。
2. 实际操作结合实际工作，对总账会计的各项操作流程进行演练和实际操作。
3. 案例分析通过案例分析，加强总账会计的应用和综合能力。
4. 互动交流鼓励学员之间的互动交流，共同学习、共同进步。
五、培训评估1. 考试评定每周对学员进行一次总账会计的考试评定，以检验学员的学习情况和掌握程度。
2. 实操考核结合实际工作，对学员进行总账会计的实际操作考核，以检验学员在实际工作中的能力和表现。
总账管理专题知识讲座
、转账定义
（3）期间损益 ➢ 期末时，应将各损益类科目旳余额转入“本年利润”科目，能够反应集团
企业在一种会计期间内实现旳利润或亏损总额。
➢ 本系统提供旳结转损益功能，就是将全部损益类科目旳本期余额全部自动
转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。
➢ 结转各项收入： 借：主营业务收入
➢ 结转各项成本费用： 借：本年利润
➢ 对账原因： ➢ 对于一笔涉及“银行 存款”科目旳业务， 因为企业与银行双方 记账旳时间或凭证传 递旳时间不同等原因， 出现了一方入账而另 一方未入账旳现象。
、银行对账
银行对账环节
、银行对账
对账单方向
➢ 银行提供银行对账单余 额方向，假如方向为借， 则和银行账旳方向相同， 则对账旳原则为方向相 同，金额相同；
➢ 提醒：
➢ 为了确保账表对账相平，往来类旳科目录入期初余额时请务必经过往来明细录入，而后进 行数据汇总。
➢ 辅助期初余额支持增行，是为了兼容此前版本升级数据。
、数据权限分配
【操作阐明】
→查看数据权限 在"权限浏览"界面，先选择要查看旳角色或顾客名称，再选择数据权限类型："统计"级权 限或"字段"级权限， 右边显示该角色或顾客所拥有旳业务对象数据权限清单。
收到业务员交回现金。
借：现金
1000
贷：主营业务收入 800
贷：赠品收入
200
➢ 会计习惯针对收到旳现金 1000元进行分解，例如分解 为销售商品收到800，收到 其他与经营有关200。
➢ 优点：不易漏掉犯错。
➢ 缺陷：繁琐。
取数关系 不定义。
、指定流量
（2）对方科目指定流量
用友U872总账-财务会计培训
现金流量 期初录入：提供期初的现金流量累计发生的录入。 凭证录入时自动获取现金流量项目：可以设置业务规则，录入凭证时自动获取现金流量项目。 加强现金流量统计表及现金流量明细表的查询功能 查询条件中增加项目、部门、自定义项等辅助项的数据过滤。 提供各现金流量项目、各辅助项的合计行。 提供辅助项显示位置的自由定义。 可定义辅助为表头显示。 可定义辅助为表体按栏目显示。
制单时联查明细帐或余额同一 科目辅助核算的快速录入凭证 草稿的保存与引入现金流量凭 证的查询与修改自定义转帐凭 证设置时,下一级科目较多时 可以只录入一级科目,点增行 让它自动带出下一级科目。
01
总账——关键应用4
02
关键应用
录入结算方式+结算号时进行重号检测。
科目备查薄中支持数字型字段自动合计。
1）基本科目内容 2）辅助核算内容
1）结算方式编码 2）结算方式名称
1）设置凭证类别 2）设置限制条件
1）客户档案、供应商档案 2）部门档案、职员档案
1）录入基本科目余额 2）录入辅助核算科目余额
1）自定义项名称、长度 2）最大宽度、数据来源
总账——初始设置——选项
总账——初始设置——期初余额
允许多人可以同时维护项目档案。
凭证标错可以写错误原因，凭证修改时，标错原因清除。
系统选项中增加一个选项 “主管签字以后不可以取消审核和出纳签字”，则凭证审核、出纳签字时取消签字时根据参数做相应的判断。
凭证整理时，重新排号时提供两种方式：一是按凭证号重排；二是根据凭证日期重排。
可以分析应收科目的贷方或应付科目的借方数据，即增加科目余额方向的对方发生数的账龄分析。
权限控制
项目分类多栏账
完成按项目分类多栏账形式查询科目各月份的明细发生额及余额。
财务总账培训
财务总账培训培训内容包括财务总账的基本概念和原则、总账科目的设置、会计凭证的录入和处理、财务报表的编制和解读等方面。
通过理论教学和实际操作相结合的方式，使学员能够系统地学习和掌握财务总账的相关知识和技能。
在培训过程中，学员将学习如何正确地设置总账科目，如何准确地录入和处理会计凭证，以及如何编制财务报表并进行分析。
同时，还将介绍财务总账在企业管理中的作用和意义，以及与其他财务管理工作的关联和配合。
培训还将结合具体的案例和实例进行讲解和分析，使学员能够更好地理解和掌握财务总账的实际操作流程和技巧。
通过与老师互动和讨论，学员可以及时解决在学习过程中遇到的问题和困惑，更好地吸收和理解培训内容。
通过这次财务总账培训，相信学员们将能够全面提升自己的财务管理能力和水平，为企业的财务工作做出更大的贡献，提高企业的经营效益和管理水平。
同时，也将为个人的职业发展打下良好的基础，提高自身的竞争力和就业机会。
抛开财务总账的基础知识和操作技能不谈，任何企业财务人员都无法顺利完成其日常工作。
因此，财务总账培训对于财务人员来说至关重要。
通过这次培训，学员们将深入了解财务总账的各项内容，并建立起对财务总账操作的自信。
首先，培训将对财务总账的基本概念和原则进行详细的讲解。
学员将学习到财务总账在企业财务管理中的地位和作用，以及财务总账的相关原则和规定。
这将帮助学员建立对财务总账工作的全面认识，明确其在企业财务管理中的重要性。
其次，培训将重点介绍总账科目的设置和管理。
正确设置总账科目是财务工作中至关重要的一环，直接关系到后期的会计凭证录入和财务报表的准确性。
学员将学习如何根据企业的具体情况进行科目设置，并对各个科目的管理和使用进行规范化操作。
接着，培训将深入介绍会计凭证的录入和处理。
学员将学习凭证的种类和内容，如购买发票、销售发票等，以及其如何准确记录到总账中。
通过实际操作，学员将了解到不同凭证的处理流程，以及在实际工作中如何应对不同的凭证情况。
【NC65精品培训讲义】总账
总账
初始设置
凭证管理
现金流量表
往来核销
内部交易对账
内部交易协同
自定义转账 周期凭证 期末处理 账簿查询
特别提示:
一个核算账簿里的一个凭证类别只能被一个约束规则使用； “限制类型”和 “限制科目”必须同时为空或同时不空； 凭证类别不可为空。
1.初始设置-分摊规则
分摊规则，主要是对受益对象及各受益对象的分配比例进行相关设置。按业务单元设 置费用分摊的规则，供制单节点中对指定分录进行快速分摊时调用。
10.其他辅助信息
审核/ 签字
处理项目
凭证标错 凭证审核 出纳签字
记账
处理项目
汇总 记账 出纳签字
2.凭证管理
凭证管理各类业务操作可通过参数化配置设成不同的次序。 操作位置：【企业建模平台】-【基础数据】-【业务参数设置-组织】
总账
初始设置 凭证管理 现金流量表 往来核销 内部交易对账 内部交易协同 自定义转账 周期凭证 期末处理 账簿查询
总账会计培训计划方案
总账会计培训计划方案一、培训背景随着经济的全球化和企业的国际化发展，会计在企业中的作用越来越重要。
而总账会计作为企业会计的核心，对会计人员的要求也越来越高。
在这样的背景下，开展总账会计培训显得尤为重要。
二、培训目标1.提高会计人员总账核算能力，掌握总账会计核算的基本原理和方法；2.熟练掌握总账会计软件操作，能够独立完成总账会计核算工作；3.了解总账会计工作的流程和重要性，提高总账会计工作的效率和准确性；4.增强会计人员的团队合作意识和沟通能力，提高工作效率。
三、培训对象企业内部会计人员及相关财务人员，具有一定的会计基础知识和工作经验。
四、培训内容1.总账会计基础知识（1）总账会计的概念和作用（2）总账会计的基本原理（3）总账会计的核算对象和内容2.总账会计软件操作（1）总账会计软件的基本功能介绍（2）总账会计软件的账簿设置和管理（3）总账会计软件的凭证录入和查询（4）总账会计软件的报表输出和分析3.总账会计工作流程（1）总账会计的日常工作流程（2）总账会计的月度结账流程（3）总账会计的年度结账流程4.案例分析和实操练习根据实际案例，进行总账会计核算和报表分析，培训学员熟练掌握总账会计工作的实际操作技能。
五、培训方式1.理论培训课程通过讲解、讨论和互动的方式，使学员了解总账会计的基本知识和操作技能。
2.实操培训课程通过模拟操作和实际案例练习，提高学员的总账会计操作和分析能力。
3.案例分享和讨论邀请有经验的会计人员分享实际案例，并进行讨论和交流，提高学员的实际应用能力。
六、培训时间安排总账会计培训课程周期为3个月，每周安排3天培训时间，每天培训时间为4小时。
七、培训考核1.理论考核通过理论考试，考核学员对总账会计基础知识的掌握程度。
2.实操考核通过总账会计软件操作和案例分析，考核学员的实际操作能力和分析能力。
八、培训评估1.学员评估对学员的学习情况、考核成绩和培训反馈进行评估，了解学员的学习效果和培训需求。
财务总账培训讲座
财务总账篇 - 采用最新财务标准
凭证审核、 凭证审核、反 审核、 审核、拒审
外币核算
自定义凭证模板 快速录入凭证
单张打印、 单张打印、批量 打印凭证
辅助核算录入实 现多维科目结构
财务总账篇 - 强大的辅助核算功能
产生多维帐簿， 产生多维帐簿，深度扩展 财务统计要素
灵活的辅 助核算设 置
财务总账篇 - 灵活的业务转账功能
财务分析篇 - 资产管理能力分析
总资产周转率：该项指标反映总资産的周转速度， 总资产周转率：该项指标反映总资産的周转速度，周
转越快，说明销售能力越强。 转越快，说明售能力越强。企业可以采用薄利多销的方 加速资産周转，带来利润绝对额的增加。 法，加速资産周转，带来利润绝对额的增加。
存货周转率/存货周转天数： 存货周转率 存货周转天数：存货周转速度的主要 存货周转天数
记提折旧
六种折旧方法 多部门、 多部门、多仓库核算 资产分类管理
财务总账篇 - 丰富的自定义报表
快速生成
损益表 资产负债表 现金流量表 。。。
财务分析篇 - 会计是企业的语言
企业管理的角度来说， 企业管理的角度来说，会计是
企业的语言 企业的医生 企业的雷达
总账会计新员工培训计划
总账会计新员工培训计划
摘要：
一、培训计划的目标
二、培训计划的内容
三、培训计划的实施
四、培训计划的评估
正文：
总账会计新员工培训计划是为了帮助新员工快速熟悉和适应公司文化、制度和岗位，提升新员工的专业能力和工作效率。
该计划主要包括以下内容：
一、培训计划的目标
1.使新员工尽快熟悉和适应公司文化、制度和行为规范；
2.使新员工了解企业情况及岗位情况，快速地胜任新的工作；
3.提升新员工的专业能力和工作效率。
二、培训计划的内容
1.公司历史及现状：让新员工了解公司的发展历程和现状，增强新员工对公司的归属感；
2.企业政策和文化：让新员工熟悉公司的各项政策，理解公司的企业文化，以便更好地融入团队；
3.岗位职责和技能培训：让新员工明确自己的岗位职责，掌握工作要领，提高工作效率；
4.业务流程和操作规范：让新员工熟悉业务流程，了解操作规范，确保工
作质量。
三、培训计划的实施
1.培训时间：根据新员工的入职时间和培训需求，合理安排培训时间；
2.培训地点：选择适当的培训场地，确保培训环境舒适、安静；
3.培训方式：采用讲授、讨论、实践等多种培训方式，增强新员工的参与感和学习兴趣；
4.培训讲师：选择具备丰富经验和专业知识的讲师，保证培训质量。
四、培训计划的评估
1.制定评估标准：根据培训目标，制定具体的评估标准；
2.进行评估：通过测试、问卷调查等方式，了解新员工对培训内容的掌握程度；
3.反馈评估结果：将评估结果反馈给新员工和管理层，对培训计划进行调整和优化。
财务管理系统总帐模块培训手册
财务管理系统总帐模块培训手册简介本手册为财务管理系统总账模块的培训手册，旨在帮助用户全面了解和使用财务管理系统中的总账模块。
本手册将介绍总账模块的基本功能、操作步骤以及常见问题的解决方法，帮助用户更高效地完成财务管理工作。
功能概述财务管理系统总账模块是一个用于记录和管理公司财务信息的核心模块。
通过总账模块，用户可以轻松地完成以下功能：1.记录和管理公司的会计科目；2.记录和管理公司的凭证信息；3.自动生成财务报表；4.进行财务分析。
操作步骤1. 登录系统首先，用户需要在浏览器中输入财务管理系统的网址，并且输入正确的用户名和密码进行登录。
2. 进入总账模块成功登录后，用户将看到系统的主界面。
在主界面中，可以看到多个功能模块的入口。
选择总账模块的入口，进入总账模块。
3. 设置会计科目在总账模块中，用户需要先设置会计科目。
会计科目是财务管理的基础，是对公司财务事项进行分类和记录的工具。
点击设置会计科目按钮，进入会计科目设置界面。
在界面中，可以添加、编辑和删除会计科目。
4. 录入凭证在总账模块中，用户需要录入凭证信息。
凭证是财务管理中记录公司经济业务的依据，通过凭证可以追踪和核对公司财务事项。
点击录入凭证按钮，进入凭证录入界面。
在界面中，填写凭证的摘要、会计科目以及对应的金额。
确认无误后，保存凭证信息。
5. 生成财务报表在总账模块中，用户可以通过系统自动生成财务报表。
财务报表是对公司财务状况和经营业绩进行汇总和展示的工具。
点击生成财务报表按钮，选择要生成的财务报表类型，系统将自动根据凭证信息生成相应的财务报表，并在页面上进行展示。
6. 进行财务分析在总账模块中，用户可以进行财务分析。
财务分析是对公司财务数据进行解读和评估，用于判断公司的经营状况和发展趋势。
点击财务分析按钮，选择要分析的财务数据和指标，系统将根据选定的数据进行相应的财务分析，并展示分析结果。
常见问题1. 如何修改已录入的凭证信息？如果需要修改已录入的凭证信息，可以在总账模块的凭证记录界面中找到需要修改的凭证，在凭证操作列点击编辑按钮进行修改。
总账财务会计知识培训
会计电算化软件通常具有强大的数据分析功能，总账财务会计可以利用这些功能生成各种 报表和报告，为企业决策提供支持。
管理会计的发展趋势
战略价值
管理会计在企业的战略决策中发 挥着越来越重要的作用。总账财 务会计需要了解管理会计的理念 和方法，以便更好地支持企业的
战略决策。
成本管理与控制
随着市场竞争的加剧，成本管理 与控制成为企业关注的重点。总 账财务会计需要掌握成本管理的 方法和工具，帮助企业实现成本
总账财务会计的未来
05
发展
会计电算化的应用
会计电算化
随着信息技术的发展，会计电算化已成为总账财务会计的重要工具。通过使用会计软件， 总账财务会计可以更高效地处理账务，减少手工操作，提高数据准确性。
自动化流程
会计电算化可以实现自动化流程，包括凭证录入、审核、过账等，大大提高了工作效率。 同时，自动化流程还可以减少人为错误，提高数据的一致性和准确性。
税务法规与政策
税务法规与政策的定义
税务法规与政策是指国家制定的有关税收征收、管理和监 督的法律、行政法规和规章。
税务法规与政策的目标
保障国家税收权益，促进经济和社会发展，调节收入分配， 加强税收征管和监督。
税务法规与政策的主要内容
包括纳税义务人、征税对象、税率、税收优惠、税收抵免 等方面的规定，以及税务登记、纳税申报、税款缴纳等方 面的程序和要求。
对账与结账
核对账目信息，确保账实相符， 并在规定的时间内完成结账工作。
成本核算方法
直接成本法
将生产过程中发生的直接费用 计入产品成本，如直接材料和
直接人工。
间接成本法
将生产过程中发生的间接费用 按照一定标准分配计入产品成 本，如制造费用和管理费用。
总账会计知识培训
在账表中核算项目提供如下查询：
科目自定义属性在凭证、明细分类账和辅助明细账中支持查 询。
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总账会计知识培训
业务处理
n 总账中的两个基本的记账方法：统账制与分账制。
n 什么是统账制：又称统一货币记帐制，是以某一种货币 为记帐本位币，记录全部经济业务。这种方法又分为两 种，一种是本国货币统帐制，一种是外国货币统帐制。 在我国主要采用的是前者，即以人民币为记帐单位记录 所进行的外汇交易业务，将所发生的多种货币的经济业 务，均折合为人民币加以反映，外币在帐面上只作辅助 记录。
n 复式记帐法，就是对发生的每一项经济业务，都要以相 等的金额在相互联系的两个或两个以上的帐户中进行登 记的记账方法。
n 复史记账法又包括：增减记账法、收付记账法、借贷记账法三 种类型．
我国《企业会计准则》统一规定采用借贷记账法
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总账会计知识培训
总账模块功能概述
n 在借贷记账法下表现了两个基本的核算准则：
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•凭证过账 •期末结账
总账会计知识培训
凭证处理
n 凭证处理中核算项目（部门和职员）的隔离方式：
n 按照记账委托关系隔离，受总账参数gl_069控制。 n 按照组织范围权限隔离，受总账参数gl_043控制。
n 往来核销模式对凭证的影响
n 即时核销模式下核销凭证不支持输入辅助账行，需要在 往来账核销中选择记录，并且金额不能大于核销记录金 额。
n 调汇时本位币调汇不需要设置参数控制。当需要对报告 表调汇时则需要启用总账参数gl_072“启用报告币调汇” 。
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总账会计知识培训
财务总账培训
定义会计科目规则 子公司的科目范围
01-100-1000 到 01-800-1998
会计科目规则 01-199-1999-999
母公司的科目
定义编码段合并规则
子公司科目
01--300--4000到4500
拷贝值
单一值
累积值域
单一值
01--120-------4999-----500
运行合并
子帐套
预算分录的过帐相同于实际分录 年度结转仅仅是PJTD余额结转到下年度 YTD余额清零 冻结预算是拒绝未授权的修改
输入预算概述
预算金额
1
输入金额
2 3
预算分录 装载预算 重复分录
成批分配
1
输入分录
1
1
建立预算
2
2 装载
过帐
3
3
转移预算金额
定义公式
2
生成金额
2
生成分录
过帐分录 3
3
4
4
4
4
5
过帐 转移预算金额
校验子公司帐套 校验母公司帐套 定义合并 运行合并 删除合并的明细 过帐合并批 运行合并报表
定义合并
在多个帐套之间不同的货币,日历或会计科目 结构的合并 指定相应的帐套 选择合并的方法 选择合并的货币
定义合并
定义合并的规则 会计科目合并规则 编码段合并规则
若二种规则有冲突,会计科目编码规则优先于 编码段合并规则
创建(定义)成批分配分录 生成成批分配分录
循环分录和成批分配分录
成批分配
循环分录
公式分录
是
是
货币
外币,本位币,数量 本位币,数量
公式
每个分录行 公式
总账会计培训总结
总账会计培训总结前言随着企业规模的不断扩大和业务复杂性的增加，对财务人员的专业技能要求也在不断提升。
为了适应这一变化，提高团队的整体业务水平，我司于2023年X月X日至X月X日组织了一次为期一周的总账会计培训活动。
本次培训旨在通过系统的理论学习和实际操作训练，提升财务人员的专业素养和工作效率。
本文将对此次培训的总体情况进行总结，包括培训目标、实施过程、取得的成效及存在的问题，并提出改进建议。
培训目标本次总账会计培训的目标主要集中在以下几个方面：·提升专业技能：通过系统的学习，使参训人员掌握最新的会计准则和法规，熟悉总账管理的基本流程和方法。
·增强实践能力：结合实际案例，进行模拟操作，提高解决实际问题的能力。
·促进团队协作：通过小组讨论和项目合作，加强团队成员之间的沟通与协作，形成良好的工作氛围。
·培养创新思维：鼓励学员在学习过程中提出自己的见解和建议，激发创新意识，为企业的财务管理提供新的思路。
实施过程准备阶段在培训开始前一个月，我们成立了专门的筹备小组，负责培训课程的设计、讲师的邀请以及相关资料的准备。
经过多次讨论，最终确定了培训大纲，并邀请了行业内经验丰富的会计师和高校教授担任讲师。
此外，还为每位参训人员提供了详细的培训手册和学习材料，确保他们能够提前预习相关知识。
培训阶段培训活动正式开始后，按照预定计划有序进行。
每天上午为理论授课时间，下午则安排了实操练习和小组讨论。
讲师们不仅详细讲解了会计准则的变化、总账处理的注意事项等内容，还分享了许多实用的操作技巧。
在实操环节中，学员们被分成若干小组，每组负责一个具体的企业案例分析，通过模拟真实的财务场景，加深了对理论知识的理解和应用。
评估阶段培训结束后，我们通过问卷调查、面试考核等方式对学员的学习效果进行了全面评估。
结果显示，绝大多数学员对此次培训给予了高度评价，认为收获颇丰，既巩固了基础知识，又提升了实际操作能力。
财务总账报表培训
其他：2202 应付账款（供应商） 2203 预收账款（客户） 。。。
未使用辅助核算凭证：
使用辅助核算凭证：
二、基础档案设置：
①外币及汇率 ③结算方式 ⑤人员档案 ⑦客户档案 ⑨供应商档案 10、会计科目
②凭证类别 ④部门档案 ⑥客户分类 ⑧供应商分类
10、会计科目
①指定科目 ②会计科目设置
加强自身建设，增强个人的休养。2020年11月5日上 午9时29分20.11.520.11.5
精益求精，追求卓越，因为相信而伟 大。2020年11月5日星 期四上 午9时29分21秒09:29:2120.11.5
专业精神和专业素养，进一步提升离 退休工 作的质 量和水 平。2020年11月上午9时29分 20.11.509:29N ovember 5, 2020
用友ERP-U8
财务链培训
总账报表课时安排：
一、系统初始化 二、总账初始化 三、日常账务处理 四、报表的编制
系统管理员（admin）职能：
①建用户（操作员：A,B,C） ②建账套（用友软件股份有限公司） ③设权限 ④备份/恢复（账套，年度账） ⑤清除异常
系统管理员（admin）职能：
①建用户（操作员：A,B,C） ②建账套（用友软件股份有限公司） ③设权限 ④备份/恢复（账套，年度账） ⑤清除异常
A.增加会计科目 B.修改会计科目 C.删除会计科目
指定科目：
编辑科目：
总账初始化：
一、系统模块启用 二、基础档案设置 三、期初余额录入
个人、客户、供应商辅助核算
部门辅助核算
总账报表课时安排：
一、系统初始化（半天） 二、总账初始化（半天） 三、日常账务处理（全天） 四、报表的编制 (半天)
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外币 分录
帐户余额
定义日常转换率
输入分录
5-1-94 CND SPOT .83 .
报表
结束
外币分录转换
定义和分配外币 定义转换率类型 定义日常转换率 输入外币分录 外币分录过帐 查询外币余额
定义货币
软件应用产品已经预定义了所有ISO货币 可以根据需要定义非ISO货币 分配定义的货币到帐户
总帐管理
月末表报
使用FSG建立客户化表报
仅保留款
FY95-Beginning
预算4000 保留款1500 实际0 可用资金2500
年度的处理
FY94-End 预算5000 保留款1500 实际800 可用资金2700
保留款和预算
FY95-Beginning
预算5500
保留款1500
实际
0
可用资金 4000
年度的处理
FY94-End 预算5000 保留款1500 实际800 可用资金2700
余额转换
定义货币,CTA帐户并分配到帐套 定义期间汇率 定义历史汇率 运行转换 随机查询和通过表报查询
总帐管理
预算会计循环
预算概述
预算有预算期间,预算帐户和预算金额组成 定义预算,分配预算帐户给预算组织,使用不同的 方法记录预算金额
预算会计循环
决定预算控制的程度 定义预算 录人预算金额 查询和修改预算 冻结预算 关于预算的报表
定义文档连续名 分配文档连续名 设置预置文件 创建日记帐 通过文档连续编号出报表
定义和分配文档连续编号名
自动连续编号 手工编号
设置预置文件
总是使用: 所有类别分录都使用 部分使用: 不是 所有类别分录都使用 不使用: 不允许使用
总帐管理
重估余额
重估余额概述
外币 应收帐款
10,000
5/17 转换率0.8
设置保留款会计
必须实行预算控制 输入保留款会计科目 打开保留款年度 定义保留款类型
输入保留款 四种方式 手工输入保留款分录 使用成批分配生成保留款分录 使用分录引入来引入非Oracle系统的保留款事务 接收来自软件子系统的保留款事务
手工录入保留款分录
保留款分录的手工录入和实际分录的录入很相似 确省的货币是记帐本位币 不能录入外币保留款分录批
本位币 应收帐款
8,000
应收帐款 10,000
5/30 转换率0.75
应收帐款 7,500
未实现汇兑损失 500
重估余额
定义未实现的汇兑损益帐户 定义重估汇率 运行重估产生会计分录 重估分录过帐 从报表上查询重估后的余额 反冲重估分录 结束外币余额
定义未实现的汇兑损益帐户
未实现的汇兑损益帐户的作用
新旧预算必须是相同的期间,可以不同的财政年度
定义预算科目
Oracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和 决定在科目范围的预算控制选项 预算组织可以是部门,地区或成本中心等
定义预算科目范围
分配预算科目的范围
指定预算录入的方法
录人预算科目的货币, 包括数量
明细级别预算控制 选择自动保留款 资金检查级别 选择金额的类型 选择资金检查的边界
总帐标题
总帐行
引入日记帐
过帐错误科目至暂记帐科目 建立汇总分录 引入描述性字段 修改引入分录错误行 删除引入分录
创建反冲日记帐
打上反冲标记 指定反冲期间 生成反冲分录 反冲分录过帐
创建循环(重复)分录
每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录 设置(定义)循环分录 生成循环分录
创建成批分配分录
创建分录方法
手工分录 冲帐分录 循环(重复)分录 成批分配分录 日记帐分录引入
日记帐自动转换
1. 输入记帐本位币日记帐 2. 输入外币日记帐 3. 输入数量日记帐
审核和修改日记帐
过帐以前
1. 随机审核日记帐明细信息 2. 通过报表审核日记帐明细信息 3. 在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐
过帐
装载预算 从试算表中装载预算 PC 试算表
SQL* Loader
GL_BUDGET_INTERFACE
软件总帐预算
总帐管理
保留款会计循环
保留款概述
可用资金= 预算- 实际-保留款
保留款的循环 设置保留款会计 输入保留款分录 查询分录明细 保留款分录过帐 查询可用资金 取消相应的保留款 保留款的报表 年度的处理
决定预算控制的程度 明细级别的预算控制 汇总级别的预算控制 拒绝类型的预算控制 警告类型的预算控制 指定金额的类型和边界 建立预算控制组
决定预算控制的程度
设置帐套使用预算控制 预算控制执行资金的检查和资金的保留在 软件采购,Oracle应付帐,Oracle总帐
定义预算期间
创建新的预算或维护已存在的预算 请求预算日记帐 分配预算状态: 打开,当前,冻结 分配主预算 自动拷贝预算
校验子公司帐套 校验母公司帐套 定义合并 运行合并 删除合并的明细 过帐合并批 运行合并报表
定义合并
在多个帐套之间不同的货币,日历或会计科目 结构的合并 指定相应的帐套 选择合并的方法 选择合并的货币
定义合并
定义合并的规则 会计科目合并规则 编码段合并规则
若二种规则有冲突,会计科目编码规则优先于 编码段合并规则
余额转换
余额转换概述
软件总帐允许把实际或预算的余额从记帐本位币 转换成任何一种外币
根据国际会计准则,使用不同的汇率转换不同类型的帐户
期间平均汇率: 收入和费用帐户
期间末汇率: 资产和负债帐户
历史汇率:
权益帐户
设置CTA帐户(Cumulative Translation Adjustment)
CTA帐户, 国内称为差异折算帐户
定义转换汇率类型
公司类型 (Corporate)
现货
( Spot)
用户
(User)
定义日常转换汇率
输入货币信息 输入转换率
输入外币日记帐分录
相同日记帐批可使用不同的日记帐批 输入货币,转换率类型和转换率
外币日记帐过帐
外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐
外币在转换过程中可能会引起被转换的金额借方 不等于贷方. 软件的过帐程序解决这个问题的方法是把差异 增加上去相同于最大的日记帐行
可用资金
FY95-Beginning
预算6700 保留款0 实际0 可用资金6700
总帐管理
合并帐套
合并帐套概述
多公司多帐套的合并
公司A,B
公司C
子帐套1
子帐套2
公司D,E,F
子帐套3
运行合并
母帐套
公司 A,B,C,D,E,F
合并帐套概述 多公司一帐套的合并
公司A,B,C,D,E,F 帐套
合并帐套概述
创建(定义)成批分配分录 生成成批分配分录
循环分录和成批分配分录
成批分配
循环分录
公式分录
是
是
货币
外币,本位币,数量 本位币,数量
公式
每个分录行 公式
A*B/C 每个公式多行
任何公式 一个公式一行
总帐管理
外币分录的转换
外币分录转换流程
开始
定义外币
记帐本位币
定义转换 率类型
分离 公司 用户
过帐
自动转换
关闭会计期
完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期
总帐管理
创建本位币日记帐分录
创建日记帐分录概述
手工 1
引入
冲帐
业务发生
重复分录
成批分配
2 输入分录
3
引入
4
修改
2反冲标记 3生成分录
3
5
4
审核
4
6
5
过帐
2 定义分录
3
生成分录
4 5
手工日记帐
金额 数量
引入日记帐
应付
应收
采购
总帐接口表
项目
成本
总帐批
库存
应付
总帐
资产
定单
应收
总帐管理
会计循环
会计循环
打开会计期
•录入凭证 •建立经常性分录
•凭证转回
•凭证引入
凭 证 审 核、 分 析 和 更 改
凭证登帐
•成批分配
转帐及合并 生成财务报告
结束会计期
会计循环
•维护会计期 •创建分录 •外币分录转换 •审核和修改分录 •分录过帐 •余额重估 •余额转换 •合并帐套 •审核和调整余额 •运行会计报表 •关闭会计期
软件总帐验证分录行
如果借方不等于贷方,软件总帐用保留款帐户建立 平衡的分录
如果没有过帐可以直接删除保留款批和分录
保留款过帐 当保留款分录过帐以后才能成功保留资金
查询可用资金
可用资金= 预算- 实际-保留款
指定金额类型 指定保留款类型 指定会计科目
取消保留款
在保留款分录中打上反冲标记 生成反冲保留款分录 反冲保留款分录过帐 软件应付款和软件采购自动建立反冲分录
创建分录
软件的会计分录包含了三部分内容:
日记帐批(Batch): 在相同批中的分录必须公用相同的会计期 过帐是按批来过帐
日记帐分录(Journal entry):在一个日记帐分录中所有的分录 行公用相同的货币和分类
日记帐分录行(Journal entry line): 在日记帐分录行中借方必 须等于贷方
总帐管理
总帐管理
一. 实际的事务处理 二. 预算和保留款 三. 合并和报表 四. 系统设置
总帐概述
录入会计 信息
JE
实际会计 信息
预算会计信息
会计事务处理
帐户余额 总帐管理
查询会计信息
随机查询