会计电算化培训资料 (1)

会计电算化培训资料

（→U8 系统管理）

一、 资料

1、 账套信息

账套号：103

账套名称：考试账套

启用日期：2002年1月1日

单位信息：名称为光明公司，简称为光明公司 本币名称：人民币（代码：RMB ） 企业类型：工业

行业性质：工业企业（建账时按行业性质预置会计科目） 基础信息：存货、客户、供应商不分类，无外币核算 分类编码方案：会计科目编码方案为3，2，2，2 数据精度：采用系统默认值

2、 财务人员及权限（所有操作员口令均为空） →账套→操作员（增加）

账套主管：（101）林立，拥有103账套操作和管理的所有权限 操作员：（102）周华，拥有103账套总账中填制凭证、审核凭证、记账、自动转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、期间损益结转定义、执行期间损益结转的权限

二、 要求（学员先在”我的电脑”/C 盘里新建一个文件夹 命名为”考生文件夹”，在考生

文件夹里再新建一个以你姓名首字母命名的文件夹名，例如“周小华”为“zxh ”）在考试的时候无须此操作！！！

1、 以系统管理员（Admin ）的身份，设置操作员。

2、 建立账套，并设置操作员权限。

注意：账套建立到考生文件夹下（即账套存放路径为考生路径）

→系统初始化

1、 有关基础信息

账套号：103

账套名称：考试账套 会计年度：2002年

部门档案：部门编码为1，部门名称为办公室；部门编码为2，部门名称为财务室 职员档案：职员编号为001，职员姓名为刘青，所属部门为办公室 →增加再退出 客户档案：客户编号为001，客户名称为呼市盐业公司

供应商档案：供应商编号为001，供应商名称为北京用友集团，简称为北京用友集团

常用摘要：摘要编号2，摘要内容为日常业务 （在凭证菜单栏 直接退出） 摘要编号为3，摘要内容为转账业务 凭证类别：记账凭证，无限制条件

2、 有关会计科目及期初余额资料 （试算平衡）

注：不动项△修改项：●增加项：▲

(1)客户往来期处数据：113应收账款，日期为2001年12月31日，摘要为“上年结转”

客户为呼市盐业公司，金额为20，000，其余未给定信息为空。

(2)供应商往来期初数据：206应付账款/供应商往来，日期为2001年12月31日，摘要

为“上年结转”，供应商为北京用友集团，金额为16，000元，其余未给定信息为空。

(3)个人期初数据：11901其他应收个人款/个人往来（刘青/办公室）日期为2001年12

月31日，摘要为“上年结转”，金额为40000元，其余未给定信息为空。

要求：

1、打开账套“103”的账套。

2、1月26日以账套主管林立的身份登录注册总账系统。

3、设置部门档案；职员档案；客户档案；供应商档案；常用摘要；凭证类别。

4、按上述资料增改会计科目并录入期初余额。

一、资料

1、有关基础信息→（填凭证→文件→重新注册→）

账套号：103 账套名称：考试账套操作日期：2022年1月26日

操作员：周华（密码为空）

2、业务信息

（1）1月26日提现金1500元做为备用金，摘要号“2”

借：现金（101）1，500

贷：银行存款—建行存款（10201）1，500

（2）1月26日办公室刘青借款500元买办公用品，摘要为“2”

借：其他应收款—其他应收个人款（11901）—刘青（001）500

贷：现金（101）500

（3）1月26日归还北京用友欠款3000，摘要号“2”

借：应付账款（203）—北京用友集团（001）3，000

贷：银行存款—建行存款（10201）3，000

（4）1月26日百货商场售出商品10000元，摘要号“2”

借：银行存款—建行存款（10201）10，000

贷：产品销售收入（501）10，000

（5）1月26日公司结转商品销售成本7000，摘要号“2”

借：产品销售成本（502）7，000

贷：产成品（137）7，000

（6）1月26日收回盐业公司欠款6000元，摘要号“2”

借：银行存款—建行存款（10201）6，000

贷：应收账款（113）—盐业公司（001）6，000

（7）1月26日由于生产机器维修，消耗原材料1000元，摘要号“2”

借：制造费用（405）1，000

贷：原材料（123）1，000

（8）1月26日支出全年固定资产保险费20000元，摘要号“2”

借：待摊费用（139）20，000

贷：银行存款—建行存款（10201）20，000

二、要求

1、打开账套号为“103”的账套；

2、由操作员周华填制凭证；

3、由账套主管林立审核记账凭证并记账。

→自动转账

1、账套信息

账套号：103 账套名称：考试账套会计年度：2002年

操作日期：2002年1月30日摘要：常用摘要“3”转账序号：0001

2、业务信息

（1）按“待摊费用”月发生额的10%进行摊销，记入管理费用，转账序号为0001，转账说明“3”

借：管理费用（521）公式：FS(139,月,借)*0.1

贷：待摊费用（139）公式：FS(139,月,借)*0.1

（2）销售收入月发生额的4%计提小规模纳税人增值税，转账序号为0002，转账说明“3“