最新中国保险公司全面风险详解.精讲
保险业市场风险分析
保险业市场风险分析保险业是一种重要的金融服务行业，为经济的稳定运行和个人、企业的风险管理提供必要的保障。
然而，保险业市场也存在一定的风险，这些风险可能对保险公司和整个市场产生重大影响。
因此，对保险业市场的风险进行全面的分析和评估，将有助于保险公司和监管机构更好地管理风险，确保市场的健康稳定运行。
首先，保险业市场的风险主要来自投资风险和保险责任风险两个方面。
投资风险是指保险公司通过投资客户的保费来获取收益的过程中可能面临的风险。
保险公司通常将保费投资于股票、债券、房地产等资产上，但这些资产的价值波动可能导致投资收益的不稳定性。
此外，金融市场的系统性风险以及宏观经济环境的不确定性也可能对保险公司的投资产生重大影响。
保险责任风险是指保险公司承担的赔付责任可能带来的风险。
保险公司通过向客户出售保险产品，将客户可能面临的风险进行转移。
然而，不可预见的灾害事件、风险累积以及保险赔付行为的利益冲突等因素可能导致保险公司面临巨大的赔付责任风险。
如果保险公司无法有效管理这些风险，可能会导致资金短缺、流动性危机甚至倒闭。
其次，保险业市场的风险还与市场竞争和监管环境紧密相关。
市场竞争的加剧可能导致保险公司降低保费、提高保障责任、承担过高的风险。
如果保险公司在追求市场份额的过程中忽视了风险管理，将面临资本不足和资金流出等风险。
此外，保险业市场的监管环境对市场的风险管理起着重要的作用。
监管机构对公司治理、资本充足率、投资组合等方面设定了一系列规则和要求，以确保保险公司能够抵御市场风险的冲击。
最后，保险业市场的风险还受到外部因素的影响。
例如，自然灾害、经济衰退、政治风险等不可控制的外部因素可能导致保险业市场的风险水平急剧上升。
例如，自然灾害频发可能导致保险公司面临大量的赔付请求，从而严重影响其财务状况。
保险公司还可能面临政府监管政策的变化，如资本充足率的要求变紧等，这也可能对市场风险产生重要影响。
综上所述，保险业市场面临的风险是多方面的、复杂的。
保险公司风险管理(风险分类)
保险公司风险管理根据《保险公司风险管理指引（试行）公司将风险定义为对实现保险经营目标可能产生负面影响的不确定性因素。
公司参照该指引借鉴国际现行的风险分类方法，同时考虑到公司的实际情况将风险分为定性风险和定量风险两大类，具体分类如下：一、定性风险（一）战略风险指由于战略决策或发展规划错误给公司业务带来不利影响的风险。
（二）声誉或品牌风险：由于客户对公司的不良印象而对经营造成不利影响导致的风险。
二、定量风险（一）保险风险指由于死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判断不正确导致产品定价错误或者准备金提取不足，再保险安排不当，非预期重大理赔等造成损失的可能性。
（二）市场风险是指由于利率、汇率、权益价格和商品价格等市场价格的不利变动而造成的损失，以及由于重大危机造成业务收入无法弥补费用的可能性。
市场风险可以分为：利率或资产负债匹配风险：指由于利率的变动给公司造成损失的风险。
权益风险指：由于股价的变动给公司造成损失的风险。
汇率风险指：由于汇率的变动给公司造成损失的风险。
商品风险指：由于商品价格变动给公司造成损失的风险。
流动性风险指：由于面临到期支付时持有的资产流动性差和对外融资枯竭而造成损失或破产的可能性。
（三）信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变动而造成损失的可能性。
违约风险：指不履行按合同所承担的义务，给公司造成损失的风险。
利差风险：指由于与基准的差异发生变化，导致价值的波动给公司造成损失的风险。
迁移风险：指由于信用级别的变化，引起价值的波动，给公司造成损失的风险。
再保风险：指再保险公司信用级别的变化以及不能履行合同所承担的义务而给公司成损失的风险。
（四）商业风险指在重大危机过后，保险业务的未来的收入不能覆盖未来的费用——不包括这些已经被其他种类风险所包含的费用和收入项目。
商业风险是由于人们对未来可能发生的费用、已经存在的商业竞争（持续性）和未来如何重新定价的不确定而引起的结果与预期之间的偏差。
中国保险公司全面风险管理详解精讲
16
可量化风险
市场风险
信用风险 保险风险 商业风险 操作风险
由于市场因素例如价格、市场不稳定，相关因素等 的变动给公司造成损失的风险
由于其他企业信用状况的变动给公司造成损失的风险
由于非预期的理赔以及准备金的不利变动的风险
风险偏好体系各要素之间的层级关系
风险 承受能力
风险偏好
风险容忍度
风险限额
公司能够承受的风险 公司愿意承担的风险水平。
公司在某个风险类别承受的最大的风险水平。
不同业务单位和类别风险的关键指标 的具体阈值。
19
关键应用:资本管理
业务风险 操作风险
分散 效应
保险风险
信用风险
市场风险
应对风险所需的 经济资本
力II”项目
2003年毕马威报 告和夏玛报告出 台
预计在2012年， 实现“偿付能力II”
2000年欧盟委员会 和欧盟理事会于颁 布了《金融服务行 动计划》
2002年3月，欧盟 实现了“偿付能力I” 预期目标
2006年至2008年，
QIS1、QIS2、QIS3 及QIS4的研究结果 先后发布；2010年 进行QIS5研究
12
全面风险管理的两个层次
风险控制
战略性风险管理
风险识别
识别影响企业目标实现的内部和外部事 件并区分风险和机会
风险评估
评估风险事件对企业目标影响的程度， 可能性和影响程度
风险对策
对风险评估的结果采取应对措施，包括： 规避、降低、转移或承受等方式
风险监控
对风险管理要素的运行，风险对策的有 效性以及企业目标本身的改变进行监控
我国保险业系统风险分析
我国保险业系统风险分析随着我国经济的快速发展，保险业在我国金融体系中发挥着越来越重要的作用。
然而，保险业作为金融行业的一部分，同样承载着系统性风险。
本文将对我国保险业的系统风险进行分析。
首先，保险行业的特点决定了其内在的风险。
保险业的本质是一种风险转载的行业，保险公司承担被保险人的风险，并提供相应的赔偿。
然而，保险业面临的风险是多样化的，包括自然灾害、保单信息不真实、投资风险等。
这些风险都有可能对保险公司的经营和资金状况造成影响，进而对整个保险业产生系统性风险。
其次，我国保险业存在着行业内外环境的风险因素。
在行业内部，保险公司之间的激烈竞争、产品同质化以及资金管理不当等因素都会导致保险行业的系统风险。
例如，一些保险公司为了谋求更高的市场份额，可能会大规模降低保费，以吸引更多的客户，从而造成行业内的盲目竞争和价格战。
在行业外部，经济周期的波动、金融市场的不稳定以及政策风险等因素同样会对保险业的系统风险产生影响。
比如，在经济下行期间，人们的购买能力可能下降，导致保险公司的销售额下滑，进而对整个保险业产生负面影响。
此外，保险业的特殊性也使其面临着监管风险。
保险业属于金融行业，其经营的关键是资金的安全性和流动性。
然而，由于保险公司的经营特点，其资金具有较高的流动性，一旦遇到资金链断裂的情况，可能会导致危机连锁反应，对整个金融体系产生系统性风险。
因此，监管部门需要对保险公司进行严格的监管，确保其资金的安全和稳定。
最后，保险公司的投资风险也是保险业面临的重要系统性风险。
保险公司为了保证其偿付能力，需要进行资产配置，包括大量的固定收益类和股票类投资。
然而，金融市场的波动以及投资者情绪的波动可能导致保险公司投资收益的下降，进而对整个保险业产生影响。
以2008年的金融危机为例，保险公司的大量股票投资遭受巨大损失，对保险业产生了重大冲击。
综上所述，我国保险业存在着系统性风险，其根源包括保险行业的特点、行业内外环境的风险因素、监管风险以及投资风险等。
《保险公司风险》课件
汇报人：PPT
目录
添加目录标题
01
保险公司风险概述
02
保险公司风险分析
03
保险公司风险管理实 践
04
保险公司风险监控与 报告
05
保险公司风险应对策 略与措施
06
添加章节标题
保险公司风险概 述
定义与分类
保险公司风险： 指保险公司在经 营过程中可能面 临的各种风险， 包括市场风险、 信用风险、操作
法律法规：完善保 险法规，加强消费 者权益保护
国际合作：加强国 际合作，推动保险 业全球化发展
技术应用：利用新 技术，提高风险管 理效率和水平
保险公司风险管理挑战与机遇
挑战：市场竞 争加剧，产品
同质化严重
挑战：客户需 求多样化，个 性化需求增加
机遇：大数据 和人工智能技 术的应用，提 高风险管理效
风险应对措施：包括风险规 避、风险转移、风险分散等
风险报告周期：定期或不定期 进行风险报告，如每月、每季
度等
风险报告格式：包括标题、正 文、结论、附件等部分，格式
规范，易于阅读和理解
保险公司风险应 对策略与措施
信用风险应对策略与措施
建立完善的信用 风险管理体系
加强客户信用评 级和监控
提高客户信用风 险识别能力
保险公司风险分 析
信用风险
定义：保险公司 在承保过程中， 由于被保险人信 用状况不佳，导 致保险公司无法 收回保险金的风
险。
影响因素：被保 险人的信用状况、 保险合同的条款、 保险公司的风险
管理水平等。
风险管理：保险 公司需要加强对 被保险人的信用 调查，制定合理 的保险合同条款， 加强风险管理水
我国保险公司的经营风险及其控制
在 市场 经济 条件 下 ， 任何 企业 都 面临 一定 的经 营 风 险 ， 保险 公 司作 为风 险集 散 的 中介 ， 而 需要 履 行 经 济 补偿 职能 ， 经营安 全 性 的要求 就更 为 严格 ， 对 否则 不 仅会 危 及生存 ， 而且 可能 损 害千百 万 保 户 的切 身利 益 甚至 影响 社会 安定 。特 别在 我 国保 险市 场竞 争 日益 加剧 的今天 ， 险公 司绝 不 能片 面注 重 发展 规模 和 保 速度 ， 而忽视 了 自身 的经 营风 险 。
各 家保 险公 司都是 存在 的。三是 代理 人风 险 ， 险 代 理 人 是指 根 据 保 险人 委 托 ， 保 向保 险 人 收取 代 理手 续 费， 并在 保 险人授 权 的范 围内代 为办理 保 险业 务 的单 位 或 个 人 。 国 内保 险业 恢 复 以来 ， 险代 理 人 的业 保
我 国保 险 公 司 的 经 营 风 险 及 其 控 制
陈志 国
（ 安 保 险 股 份 有 限公 司 福 建 省 分 公 司 ， 建 福 州 ３ ０ ０ ） 天 福 ５ ０ ３
摘
要 ： 析 了保 险 公 司 运 营 中存 在 的 风 险 ， 对 我 国保 险 公 司 的 实 际 情 况 ， 出 了具 体 的 风 险 控 分 针 提
或采取 自杀性竞 争 手段招 揽业 务 。其 次是保 险公 司 内部 管 理体 系 科 学 ， 从业 人 员 识 别 风 险能 力有 限 ，
致使一 些 不 良项 目予 以承 保 ， 以后 的经营埋 下 了风 险隐 患 。二是 理赔 风 险 ， 现在 两个 方 面 ： 是 被保 为 表 一
保险公司经营风险分析
保险公司经营风险分析引言保险公司经营风险是指在保险公司业务运作过程中可能暴露出的潜在威胁和不确定性，对公司经营稳定性和盈利能力产生影响的因素。
保险公司作为金融行业的重要组成部分，经营风险分析对于保险机构的稳健经营和风险控制至关重要。
本文将探讨保险公司经营风险的概念、分类和分析方法，并针对一些常见的风险因素进行具体分析。
保险公司经营风险的概念与分类保险公司经营风险是指保险公司在经营和管理过程中所面临的各种不确定性及其潜在的经济和财务影响。
根据保险公司主要的风险来源，可以将保险公司经营风险分为以下几类：1. 市场风险市场风险是指由于市场价格波动、政策变化等原因导致的保险资产和负债的价值波动。
市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等。
保险公司需要通过市场风险管理来控制资产负债匹配风险，确保公司的偿付能力和盈利能力。
2. 信用风险信用风险是指由于保险公司所投资的债券、股票、存款等资产的发行人或交易对手无法按时履约，导致保险公司的资金损失。
信用风险是保险公司面临的重要风险之一，要求保险公司建立严格的信用风险评估和管理措施，确保公司的资金安全。
3. 操作风险操作风险是指由于内部处理流程、人为失误、信息系统故障等原因导致的错误和失误所带来的损失。
操作风险是保险公司经营风险的重要组成部分，需要通过建立完善的内部控制系统和风险管理框架来规范操作流程，并对员工进行培训和监控。
4. 法律风险法律风险是指由于保险公司违法、违规行为导致的法律责任和监管处罚。
保险公司必须遵守相关的法律法规，并建立严格的合规体系，确保公司的合法经营和稳健发展。
保险公司经营风险分析的方法为了准确评估和控制保险公司的经营风险，可以采用以下几种分析方法：1. 定性分析定性分析是通过对保险公司的经营环境、管理制度、内部控制等因素进行评估和分析，来判断保险公司可能面临的潜在风险。
定性分析可以通过观察和访谈等方式获得相关数据和信息，并进行综合评估。
保险业务中的法律风险分析
保险业务中的法律风险分析保险作为一种金融服务行业，涉及众多法律法规，其经营过程中难免会面临各种法律风险。
在进行保险业务时，保险公司及从业人员应当充分了解、遵守相关法律法规，同时通过法律风险分析，预先识别潜在风险，并采取相应的风险控制措施，以确保合法合规经营，保障保险利益相关方的权益。
一、法律风险的定义和分类法律风险是指在保险业务中，因未能按照法律法规的要求或合同约定进行操作，导致合同无效、责任归属不明、违法违规等不利结果的可能性。
根据法律风险产生的原因和性质，可以将其分为以下几类：1. 合同风险：包括合同条款不明确、解释不一致，合同无效或解除，对合同义务履行的违背等风险。
2. 违规风险：指在保险业务操作过程中，未能遵守监管规定、合同约定或内部制度，涉嫌从事非法交易、编造虚假材料等违规行为导致的风险。
3. 纠纷风险：包括与投保人、被保险人、受益人等各方之间因知情不足、误导或利益冲突引发的争议、纠纷风险。
4. 诚信风险：指保险公司或从业人员在合同订立及理赔过程中，因隐瞒重要信息、故意误导、拒绝履行义务等失信行为，导致法律纠纷的风险。
二、法律风险分析的重要性进行法律风险分析对于保险公司及从业人员具有重要意义。
首先，法律风险分析有助于保险公司明确业务操作的合法合规要求，规避因不符合法律法规要求而造成的风险。
其次，通过风险分析，可以提前识别潜在风险，及时采取风险防范和控制措施，避免因风险潜伏而导致的损失。
此外，法律风险分析还可以为保险公司的决策提供依据，确保业务操作的合规和合法性。
三、法律风险分析的方法和控制措施1. 了解法律法规：保险公司应当建立健全的法律法规数据库，通过定期学习和培训，使从业人员对有关法律法规有全面准确的理解和把握。
2. 风险识别和评估：保险公司应建立风险评估机制，分析已出现的法律纠纷案例，总结经验教训，对保险业务中常见的法律风险进行识别和评估。
3. 合同审查和优化：保险公司应建立专门的合同审查及管理机制，确保合同条款的准确明确，合同内容与法律法规相一致，有效防范合同风险的发生。
中国保险公司全面风险管理.31页文档
▪
30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华Fra bibliotek谢谢！
31
中国保险公司全面风险管理.
1、合法而稳定的权力在使用得当时很 少遇到 抵抗。 ——塞 ·约翰 逊 2、权力会使人渐渐失去温厚善良的美 德。— —伯克
3、最大限度地行使权力总是令人反感 ；权力 不易确 定之处 始终存 在着危 险。— —塞·约翰逊 4、权力会奴化一切。——塔西佗
5、虽然权力是一头固执的熊，可是金 子可以 拉着它 的鼻子 走。— —莎士 比
▪
26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
▪
27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
▪
28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子
▪
29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。——达·芬奇
保险公司风险管理知识
保险公司风险管理知识
保险公司在日常运营中面临各种风险，有效的风险管理对于保险公司的稳健发展至关重要。
本文将介绍保险公司风险管理的基本知识和方法。
风险管理概述
风险管理是指对风险进行识别、评估、控制和监控的过程，以最大限度地降低负面影响，并提高机会的实现概率。
保险公司作为金融机构，承担着各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
风险识别
保险公司在风险管理中首先需要识别各种潜在风险。
市场风险包括汇率风险、利率风险等；信用风险涉及到保险公司资产负债表上的各项资产；操作风险则包括内部操作风险和外部操作风险。
保险公司需要建立较为完善的风险识别机制，对风险进行分类和评估。
风险评估
风险评估是指对已识别的风险进行定量或定性的评估，确定风险的发生可能性和影响程度。
保险公司可以利用统计数据、历史案例等进行风险评估，同时也可以借助专业的风险评估工具进行定量评估。
风险控制
风险控制是指通过制定相应的政策、流程和措施，降低风险的发生概率或减轻风险带来的损失。
保险公司可以采取多种风险控制措施，如多样化投资组合、严格的风险管理流程等，以保障公司的稳定经营。
风险监控
风险监控是指对风险控制措施的执行情况和风险发展态势进行监测和评估。
保险公司需要建立定期的风险监控机制，及时调整风险管理策略，以应对市场环境的变化和风险的演化。
结语
保险公司风险管理是保险公司可持续经营的重要保障，只有建立科学有效的风险管理体系，才能更好地抵御各种风险带来的挑战，保障公司的健康发展。
希望本文能为读者提供一些有益的信息，引起对保险公司风险管理的关注和思考。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
风险管理环境
外部因素 客户的期望
波动的经营 环境
激烈的竞争
战略风险管理 资本管理
内部驱动 股东和董事会的要求
市场风险管理 信用风险管理 保险风险管理 操作风险管理 其他风险管理
风险管理框架:
• 战略和政策 • 组织和人员 • 流程与方法 • 报告路线 • 系统和数据
监管环境 偿付能力 II 萨班斯法案
风险语言)
风险评估 (识别和评价风险)
最优化 (风险管理能力的持续
提高)
风险管理 信息
风险对策 (发展风险管理策略,设控 (监控风险管理的执行;
报告)
11
全面风险管理与传统风险管理
全面风险管理
整合的风险观 从公司总体上把握分散于各部门 的风险，并考虑各风险间的交互 影响
大评级机构纷纷调降其主权信用评级，希腊债务危机爆发； • 2010年2月，西班牙公布财政赤字占GDP9.8%，4月，西班牙、
葡萄牙评级遭降，欧洲债务危机深化。
3
欧洲偿付能力II
欧洲偿付能力II
偿付能力
风险管理
市场监督
1997年4月穆勒报 告提出了“偿付能 力I”计划和“偿付 能力II”计划
2001年5月欧盟正 式启动了“偿付能 力II”项目
风险，业务风险，操作风险，战略风险，声誉风险和流动 性风险等八类 • 首次提出把经济资本模型作为风险计量的基础 • 明确寿险公司应建立合理有效的风险偏好体系 • 明确寿险公司建立资产负债管理组织机构 • 提出寿险公司应建立风险预警体系和风险指标体系
6
中国寿险公司风险管理现状
2010年初，保监会发起了“中国寿险公 司风险管理现状”的调查问卷，此次调查覆 盖了中国境内的所有寿险、健康险和养老金 公司，共收回有效问卷35份，调查结果直观 的展示了中国寿险行业目前的风险状况：
风险管理 仅为基本层次的风险管理，在既 定的战略下将风险维持的一定的 水平
12
风险与机会 同时考虑风险与机会因素，在控 制风险的同时抓住机会
风险管理 在风险控制层面的基础上，通过 综合量化等环节，选择具有最佳 回报的战略，实现风险与收益的 平衡
传统风险管理
分散的风险观 各部门仅考虑各自所辖风险，不 考虑风险对公司整体的影响以及 风险间的相互影响
风险 只强调防范风险，未考虑带来机 会的不确定性
风险管理委员会设置
设立在董事会层面, 43%
有风险管理委员会, 28.4%
无风险管理委员会, 28.60%
风险管理部设置
风险管理部独立, 40%
设有风险管理部, 28.57%
无风险管理部,
31.43%
7
中国寿险公司风险管理现状
• 风险管理工作范围 - 22家受调查公司已建立了自已的风险分类库 - 仅有8家受调查公司建立了经济资本模型来计量公司面临的风险 - 16家受调查公司已初步建立了风险偏好与容忍度，但仍处于部分建立或探索阶段
风险分类情况
无风险分类库, 37.14%
风险模型建设
有风险模型, 22.86%
风险偏好体系建设
有风险分类库, 62.86%
无风险模型, 77.14%
无风险偏好体 系, 44.29%
有风险偏好体 系, 45.71%
8
主要内容
中国风险管理的发展
全面风险管理框架
经济资本的应用 实践中的挑战与应对
中国保险公司全面风险管理详 解.精讲
主要内容
中国风险管理的发展
全面风险管理框架 经济资本的应用 实践中的挑战与应对
2
全球金融危机
• 08年3月，贝尔斯登爆发流动性危机，被摩根大通收购； • 08年9月，“两房”连续四个季度亏损，被美国政府接管； • 08年9月，美国第四大投行雷曼兄弟股价9个月内狂泻90%，
5
寿险公司全面风险管理实施指导意见
• 明确提出寿险公司应建立全面风险管理三道防线 • 明确要求各寿险公司在董事会下设立风险管理委员会 • 提出寿险公司应设立首席风险官负责风险管理工作，且该
高管不得兼管业务和投资 • 明确要求寿险公司建立职能独立的风险管理部门，并明确
应独立于业务、财务、投资、精算等职能部门 • 规范了寿险公司的风险分类为市场风险，信用风险，保险
4
中国保险公司风险管理相关法规
〔1999〕—《保险公司内部控制制度建设指导原则》 〔2004〕—《保险公司管理规定》 〔2004〕—《保险资金运用风险控制指引（试行）》 〔2006〕—《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》 〔2007〕—《保险公司风险管理指引（试行）》 〔2007〕—《保险公司合规管理指引》 〔2008〕—《保险公司偿付能力管理规定》 〔2008〕—《企业内部控制基本规范》 〔2008〕—保险公司分类监管 2010年9月—《寿险公司全面风险管理实施指导意见》
2003年毕马威报 告和夏玛报告出 台
预计在2012年， 实现“偿付能力II”
2000年欧盟委员会 和欧盟理事会于颁 布了《金融服务行 动计划》
2002年3月，欧盟 实现了“偿付能力I” 预期目标
2006年至2008年， QIS1、QIS2、QIS3 及QIS4的研究结果 先后发布；2010年 进行QIS5研究
COSO 保险公司风 险管理指引
10
全面风险管理的过程
全面风险管理是一个过程，是 由企业的董事会、管理层以及 其他人员共同实施的，应用于 战略制定及企业各个层次的活 动，旨在识别可能影响企业的 各种潜在事件，并按照企业的 风险偏好管理风险，为企业目 标的实现提供合理的保证。
风险管理框架 (建立风险管理流程和
• 风险管理机构设置
- 25家受调查公司已设立了风险管理委员 会，其中仅有14家风险管理委员会是设立在 董事会层面
- 18家受调查公司设有风险负责人一职， 但只有6家受调查公司设有首席风险官一职
- 24家受调查公司公司已设立了风险管理 部，但其中只有10家风险管理部门是独立设 立的，大部分公司多将风险管理职能与合规、 法律或内控等职能合并设立
陷入严重财务危机，最终申请破产保护； • 08年10月，冰岛三大银行全部倒闭，濒临“国家破产”； • 09年6月，美国通用汽车公司宣布破产； • 09年11月，迪拜最大财团“迪拜世界”宣布延期偿付债务，
进行高达590亿美元的债务重组，迪拜危机爆发； • 09年11月，希腊国家债务创历史新高，因担忧债务危机，三