上海电力2020年三季度财务状况报告
上海电力2020年三季度财务分析详细报告
446,072.97 39,687.81
98,825.53
46,559.01 46,193.96
2,867.26 3,221.05 1,897.27
100.00 1,748,507.7 9
42.34 771,343.35
37.53 389,676.34
3.34 133,224.66
8.31 138,370.73
3.92 239,281.97
3.89 57,688.68 0.24 12,344.57 0.27 3,834.17 0.16 1,279.03
100.00 1,808,813.4 7
44.11 994,028.
7.62 124,597.22
项目名称
总资产
流动资产
应收账款 货币资金 应收股利 应收票据 应收利息 其他应收款 非流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
10,511,666. 1,677,478 21
18.99 12,387,615. 1,875,949.5
上海电力2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 上海电力2020年三季度资产总额为12,387,615.77万元，其中流动资 产为1,808,813.47万元，主要以应收账款、货币资金、其他应收款为主， 分别占流动资产的54.95%、24.62%和6.89%。非流动资产为10,578,802.3 万元，主要以长期股权投资、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非 流动资产的13.2%、6.33%和2.86%。
3.86 353,670.67
上海电力2020年三季度财务风险分析详细报告
上海电力2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供1,030,589.68万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为7,357,058.5万元，2020年三季度已有长期带息负债为3,404,236.06万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,326,468.83万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为292,623.44万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是612,680.54万元，实际已经取得的短期带息负债为2,190,205.31万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为452,651.99万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为532,666.26万元，在5年之内偿还的贷款总规模为692,694.81万元，当前实际的带息负债合计为5,594,441.36万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,068,618.17万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营13.85个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
上海电气2020年三季度经营风险报告
上海电气2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
上海电气2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为1,937,162.98万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为33.54%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过977,595.42万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，上海电气2020年三季度的带息负债为6,069,171.2万元，实际借款利率水平为0.66%，企业的财务风险系数为1.19。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供
4,489,404.1万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
上海电力2020年三季度财务指标报告
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
566,913.38
100.00 614,592.97
100.00 627,903.64
100.00
446,301.99 3,879.41 9.57
18,068.69 40,130.07
0
78.72 450,473.87
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 0.37 0.36 3.04
76.64
2019年三季度 0.41 0.4 2.09
74.59
2020年三季度 0.4
0.38 2.66 73.99
2020年三季度流动比率为0.4，与2019年三季度的0.41相比略有下降。 2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是：2020年三季 度流动资产为1,808,813.47万元，与2019年三季度的1,748,507.79万元相 比有所增长，增长3.45%。2020年三季度流动负债为4,577,669.79万元， 与2019年三季度的4,230,348.04万元相比有较大增长，增长8.21%。流动 资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。当期流动比 率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看，上海电力的营业收入一直保持增长态势，但2020年 三季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年三季度的营业收入为 627,903.64万元，比2019年三季度增长2.17%，低于2019年三季度8.41% 的增长速度。
沪电股份2020年三季度经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
沪电股份2020年三季度的营业利润率为21.37%，总资产报酬率为 19.16%，净资产收益率为25.45%，成本费用利润率为28.32%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为834,348.2万元，经营资产的收益率为
- 43,133.73
- 165.88
-
22.28
36.32 202,316.33
99.33 43,095.47 98.9 43,233.43
-44.05 -745.47 161.43 -137.96
7.14
-0.14 0.23 -549.41 -719.32
二、成本费用分析 1、成本构成情况
沪电股份2020年三季度成本费用总额为152,172.52万元，其中：营业 成本为142,210.33万元，占成本总额的93.45%；销售费用为5,037.68万元， 占成本总额的3.31%；管理费用为3,469.39万元，占成本总额的2.28%； 财务费用为366.09万元，占成本总额的0.24%；营业税金及附加为1,089.04 万元，占成本总额的0.72%。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
138,532.2
21,650.13 21,686.39
296.49 -36.26
188,841.96
- 43,156
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 202,316.33万元，比2019年三季度的188,841.96万元增长7.14%，营业成 本为142,210.33万元，比2019年三季度的130,279.18万元增长9.16%，营 业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企 业经营业务盈利能力下降。
国电电力2020年三季度财务分析结论报告
国电电力2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为404,295.15万元，与2019年三季度的247,470.65万元相比有较大增长，增长63.37%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入变化不大的情况下营业利润大幅度上升，企业压缩成本费用支出的各项政策执行得比较成功。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为2,342,651.73万元，与2019年三季度的2,431,625.18万元相比有所下降，下降3.66%。
2019年三季度销售费用带来收益1,517.7万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付8,601.78万元。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用出现较大幅度下降，但营业收入并没有多大变化，表明企业销售费用控制良好，销售策略正确。
2020年三季度管理费用为31,374.14万元，与2019年三季度的84,619.17万元相比有较大幅度下降，下降62.92%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.04%，与2019年三季度的2.8%相比有所降低，降低1.76个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用支出控制较好，支出水平合理。
2020年三季度财务费用为215,427.56万元，与2019年三季度的248,212.08万元相比有较大幅度下降，下降13.21%。
三、资产结构分析2020年三季度应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，国电电力2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
上海电气2020年三季度财务指标报告
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 1.31 1.05
13.05 65.42
2019年三季度 1.25 1.04 3.82
66.35
2020年三季度 1.24 1.05 3.92
67.62
2020年三季度流动比率为1.24，与2019年三季度的1.25相比略有下 降。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是：2020年 三季度流动资产为22,974,144.1万元，与2019年三季度的18,743,108.7万 元相比有较大增长，增长22.57%。2020年三季度流动负债为18,484,740 万元，与2019年三季度的14,996,561.8万元相比有较大增长，增长 23.26%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。 用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
4.2 2
3.64
上海电气2020年三季度的营业利润率为3.86%，总资产报酬率为 2.00%，净资产收益率为3.64%，成本费用利润率为4.20%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为27,676,640.6万元，经营资产的收益率为 1.63%，而对外投资的收益率为7.30%。
2020年三季度营业利润为112,492.8万元，与2019年三季度的 82,261.3万元相比有较大增长，增长36.75%。以下项目的变动使营业利润 增加：资产减值损失增加86,385万元，公允价值变动收益增加16,600.4万 元，共计增加102,985.4万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益 减少5,070.6万元，营业成本增加632,905.3万元，销售费用增加9,943.3万 元，财务费用增加9,417.4万元，管理费用增加8,369.4万元，营业税金及 附加增加1,353.3万元，共计减少667,059.3万元。各项科目变化引起营业 利润增加30,231.5万元。
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项目名称 总资产
流动资产 应收账款 货币资金
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
10,511,666. 1,677,478 21
18.99 12,387,615. 1,875,949.5
77
7
17.85
1,748,507.7 559,984.23
项目名称 流动资产
应收账款 货币资金 其他应收款 其他流动资产 预付款项
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
1,188,523.5 6
503,198.69 446,072.97
39,687.81 98,825.53 46,559.01
上海电力2020年三季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
上海电力2020年三季度资产总额为12,387,615.77万元，其中流动资 产为1,808,813.47万元，主要以应收账款、货币资金、其他应收款为主， 分别占流动资产的54.95%、24.62%和6.89%。非流动资产为10,578,802.3 万元，主要以长期股权投资、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非 流动资产的13.2%、6.33%和2.86%。
3.50 309,894.58
11.99 1,396,031.2 2
3.36 669,513.01
2.95 302,093.77
11.27 5.40 2.44
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 10 页
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的61.84%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.99%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持 的，应当对偿债风险给予关注。
9 771,343.35 268,144.65
-56396.63 389,676.34
47.12 1,808,813.4 60,305.68 7
53.29 994,028.08 222,684.74
-12.64 445,418.34
55,742
3.45 28.87
14.3
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 10 页
7.91 93,830.52
13.68 65,055.88
100.00
54.95 24.62
6.89 5.19 3.60
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
存货 应收股利 应收票据 应收利息
46,193.96 2,867.26 3,221.05 1,897.27
3.89 57,688.68 0.24 12,344.57 0.27 3,834.17 0.16 1,279.03
3.30 47,271.73
0.71 32,076.23Βιβλιοθήκη 0.22 6,520.32
0.07
15.14
2.61 1.77 0.36 0.00
3、资产的增减变化
2020年三季度总资产为12,387,615.77万元，与2019年三季度的 10,511,666.21万元相比有较大增长，增长17.85%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他非流动资产增加315,842.34万 元，应收账款增加222,684.74万元，长期股权投资增加135,947.01万元， 货币资金增加55,742万元，应收股利增加19,731.66万元，递延所得税资 产增加4,858.45万元，应收票据增加2,686.15万元，长期待摊费用增加 1,060.81万元，投资性房地产增加153.3万元，共计增加758,706.44万元； 以下项目的变动使资产总额减少：商誉减少53.38万元，应收利息减少 1,263.88万元，无形资产减少7,800.81万元，其他应收款减少8,627.44万 元，存货减少10,416.95万元，其他流动资产减少44,540.2万元，预付款项 减少174,226.09万元，在建工程减少532,072.92万元，共计减少 779,001.68万元。各项科目变化引起资产总额增加1,875,949.57万元。
100.00
1,188,523.5 6
503,198.69
446,072.97 39,687.81
13.45 1,748,507.7 9
5.70 771,343.35
5.05 389,676.34
0.45 133,224.66
16.63 1,808,813.4 7
7.34 994,028.08
3.71 445,418.34
1.27 124,597.22
14.60 8.02 3.60 1.01
7,645,664.6 5
86.55 8,763,158.4 2
83.37 10,578,802. 3
85.40
937,285.25
341,348.11 309,472.4
10.61 1,260,084.2 1
3.86 353,670.67
项目名称 总资产
流动资产 应收账款 货币资金 其他应收款
非流动资产
长期股权投资 其他非流动资产 无形资产
资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
8,834,188.2 1
100.00 10,511,666. 21
100.00 12,387,615. 77
100.00 1,748,507.7 9
42.34 771,343.35
37.53 389,676.34
3.34 133,224.66
8.31 138,370.73
3.92 239,281.97
100.00 1,808,813.4 7
44.11 994,028.08
22.29 445,418.34
7.62 124,597.22
应收股利 应收票据 应收利息
其他应收款
12,344.57 3,834.17 1,279.03
9,477.31 613.12 -618.24
93,536.85 133,224.66
330.54 32,076.23 19,731.66
19.03 6,520.32 2,686.15