商业银行信用风险

西南财经大学天府学院

2012 届

本科毕业论文

论文题目：浅谈我国商业银行信用风险

学生姓名：古丽

所在学院：西南财经大学天府学院

专业：金融学（金融1班）

学号： 40900124

指导教师：黄菊

2012 年12月

摘要

风险管理是商业银行经营管理和可持续发展的核心问题，而信用风险是商业银行最主要的风险之一。我国商业银行长期处于高风险运行状态，从银行业自身看．尚未从制度、机制上根本解决新的不良资产产生问题，信用风险依然很大。而我国商业银行信用风险管理水平与国际大银行比差距很大，信用风险管理计量还刚刚起步。因此，进行信用风险管理研究，提高我国商业银行信用风险管理水平是我国商业银行要解决的重要课题。

关键字：商业银行、信用风险、对策

ABSTRACT

Risk management is the commercial bank management and sustainable development of the core problem, and credit risk is commercial bank's main one risk. China's commercial Banks have long running state are at increased risk, from banking itself look. From the system, the mechanism has not been fundamentally solved new bad assets question still has a big credit risk. And our country commercial bank management level of credit risk with the big Banks than difference, credit risk management measurement has just begun. Therefore, for credit risk management, improve our country commercial bank credit risk management of commercial Banks in China is to solve the important research subject.

Key word: commercial Banks, credit risk, countermeasures

目录

摘要 (2)

ABSTRACT (3)

绪论 (5)

一、信用风险的概念 (6)

二、我国商业银行信用风险形成的一般原因 (6)

(一)、信息不对称 (6)

1、借贷双方 (6)

2、商业银行内部管理者和执行者 (6)

（二）、信贷市场的供给大于需求 (6)

（三）、预期的短期性和不稳定性 (7)

三、传统的信用风险管理方法 (7)

（一）、6C分析法。 (7)

1、品德（Character） (7)

2、资本(Capital) (7)

3、能力(Capacity) (7)

4、抵押品(Collateral) (7)

5、经营环境(Condition) (7)

6、事业发展连续性(continuity) (7)

（二）、信用评分系统 (7)

（三）、信用评级系统 (8)

四、我国商业银行在信用风险管理中存在的问题 (8)

（一）．风险管理部门的独立性难以保证 (9)

（二）、信贷人员风险防范意识薄弱 (9)

（三）、商业银行内部信用评级体系不健全 (9)

（四）、信用风险度量技术落后，无法确定贷款的预期和非预期损失 (9)

（五）、绩效为中心的考核体系，使风险制度难以落实，风险文化难以建9 五、加强我国商业银行信用风险度量研究的几点思考 (10)

参考文献 ...................................................................................................... 错误！未定义书签。

绪论

银行业并不总是像人们所想象的那样风光，在华丽外表的背后实际上蕴藏着很多风险。作为一个高风险的金融行业，银行业在社会民生中常常引起民众的关注，不仅仅是由于银行与日常生活息息相关，更重要的是近年来银行业所面临的重重危机。这些危机不但使民众资产缩水，甚至会引起社会恐慌，造成社会不稳定因素，扰乱政局。商业银行信用风险管理贯穿于整个商业银行发展的历程之中。由于我国商业银行在进行信用风险管理方面起步较晚，再加上外部环境与制度上的原因，导致我国银行信用风险管理在理念、技术、机制等方面存在着明显缺陷。针对这些缺陷，我国商业银行应积极培育信用风险管理理念，提高信用风险度量和管理技术，建立科学的信用风险管理体系。

一、信用风险的概念

信用风险是商业银行等金融机构面临的主要风险形式。传统观点认为，信用风险就是信贷风险，即债务人未能如期偿还其债务而造成的违约进而为债权人带来的风险。

对于信用风险概念的界定，目前还没有达成一个普遍接受的观点。一般情况下，信用风险是指金融交易的过程中，订约方或交易对手发生违约或其信用品质有潜在的变化而导致损失的可能行。信用风险的概念包括广义的信用风险和狭义的信用风险。狭义的信用风险是指违约风险，就是交易对手没有偿付能力的违约，最终导致债权人承担损失的风险。广义的信用风险是指银行信用活动受到各种不确定因素的影响，常常会发生经营的实际收益结果与预期的目标利润发生偏离，导致银行等金融机构在从事交易过程中遭受损失的一种可能性。

商业银行信用风险含义不断扩大，已不仅仅局限于传统的信贷风险管理。信贷风险是信用风险的重要组成部分之一。由于贷款业务目前仍然是商业银行的主要业务，所以，信贷风险是商业银行风险管理的主要对象。

二、我国商业银行信用风险形成的一般原因

(一)、信息不对称

1、借贷双方

在银行信贷交易过程中，双方占有的信息量是不同的。一般而言，借方更了解自己的经营状况、偿还能力和信誉程度，其为了获得贷方支持，会尽可能地隐匿不利于贷方的信息，这就导致借方和贷方在信贷交易中的信息不对称。

2、商业银行内部管理者和执行者

信息不对称所带来的信用风险问题广泛存在于商业银行内部信贷活动的管理者与执行者之间。执行者对信贷项目的风险、收益、偿还概率以及自己在信贷工作中的努力程度具有较完备的信息，而管理者只能通过报告的形式或者其他渠道获得上述信息。由于信息来源的间接性和获取信息成本的存在，管理者处于信息的劣势。

（二）、信贷市场的供给大于需求

由于居民储蓄额正在持续上涨，银行的信用供给总量远大于信用需求总量，因此，各银行都在想方设法扩充信贷资产，这就造成了以下两种情况：一方面，