第三章-预算方案的公共选择(北大刘怡财政学)

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单峰偏好与中间投票人定理
峰：一个人的偏好中比所有相邻点都高的点成为峰。 单峰偏好：指的是个人在一组备选方案中，对其中 某一方案的偏好程度最高，对其他方案的偏好都 低于对这一方案的偏好。 图 中间投票人定理：只要所有人的偏好都是单峰的， 则多数投票规则会反映中间投票人的偏好。
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（一）公共选择规则 在直接民主制度下，根据不同的投票规则，公 众可以直接参与公共预算方案的决定。 1、一致同意规则 一 致 同 意 规 则 （ unanimity decision-making rule）是指一项集体行动计划, 必须得到所有参 与者的认可, 即同意或者不反对（弃权）的情 况下, 才能实施的一种决策规则。
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（三）投票的理性放弃
布坎南的3人模型 一致同意规则下： 1/3-1/4 多数投票规则下： 1/3×1/2-1/4
不同形式的财政幻觉
税收和支出的分离导致的财政幻觉 筹资方式导致的财政幻觉 复杂的税制和间接的支付结构导致的财政幻觉 公共收入获取形式导致的财政幻觉
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一、市场选择与公共选择的不同
第3讲 预算方案的公共选择
市场选择与公共选择的不同 直接民主制度下预算方案的公共选择 代议制下预算方案的决定 公共选择中的财政幻觉
首先，通过市场进行的选择中，个人可以根据自己的偏 好和收入状况，采用货币选票选择自己需要的私人物品。 而集体选择则需要通过一定的政治程序，由投票人直接 投票进行选择，或者由选民选出代表来决定公共物品和 劳务的供给； 其次，个人对私人物品的选择遵循自愿的原则，而对公 共物品的集体选择则难以实现集体选择参与者的一致同 意，而常常需要遵循少数服从多数的原则； 第三，在对私人物品的选择中，个人成本和效益的关系 是直接对应的，而对公共物品的集体选择则不存在个人 为公共物品支付的成本与所得到的效益之间的直接对应； 第四，私人物品通过市场机制的自发作用来满足个人需 要，而公共物品的供给则通过选民对选举结果的影响间 接地实现。
第一选择 张先生 王先生 李先生 A B C 第二选择 B C A 第三选择 C A B
幻灯片 9
集体按多数投票规则对A、B、C三个方案进行投票的结 果因投票的顺序不同而不同，A、B、C三个不同预算提 案所得票数均相等。如果排出少数服从多数原则，集 体选择的结果是无法对ABC三个提案进行排序。
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2、多数投票规则
多数投票规则是指一项集体行动计划须得到所 有参与者中半数或超过半数以上比例（如2/3, 3/4, 4/5, 90%等）认可（即同意或者不反对）的 情况下, 达成协议的一种集体决策规则。根据 集体决策要求参与者认可比例的不同, 多数投 票规则可以区分为简单多数投票规则和绝大多 数投票规则。
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（二）公共选择规则的有效性
集体决策的外部成本指在决策规则的选择过程中因集体决 策的其他参与者的行动使其所需承担的成本。当集体决策 的结果与参与者的偏好一致时，外部成本为零；不一致时， 存在外部成本。外部成本的大小随着不一致的程度的增大 而增加。
当集体决策作出只需得到某一特定社会成员的同意，这意味着 集体决策权被这一社会成员独揽。 当集体决策的作出遵循多数规则时存在外部成本，随着集体决 策的作出所需人数比例的增加，参与者所面临的外部成本会下 降。 当集体决策的作出需要得到所有的集体成员的同意，即集体决 策按全体一致同意规则制定，则每位集体成员的愿望都将在最 终的集体选择结果中得到反映，任何参与者都不需要承担因他 人的行动而带给自己的外部成本。
三、代议制下预算方案的决定
选民与政治家对公共预算方案的选择 官僚对公共预算方案的影响 预算方案决定中利益集团的作用
从上表可以看出，在七个人的第一选择中，赞成右方案的人数最多。 根据简单多数规则，集体决策的结果将导致左派和中间派最不喜欢的 右方案入选。而左派和中间派加在一起是四个人，他们才是七人委员 会的多数。在博尔达设置的特定投票状态下，少数服从多数的决策规 则难以实现，公共选择的结果是大多数人认为最坏的方案。
• 互投赞成票（选票交易）
提案 投票人 甲 已 丙 A 10 -2 -2 B -2 10 -2
如果互投赞成票被过度地使用，会导致对价值 较低的公共产品的评价过高，带来政府预算规 模的扩大。这意味着选民将被迫接受高于他支 付意愿的税金。
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• 博尔达效应
七人委员会 左派1 左派2 中间派1 中间派1 右派1 右派1 右派1 第一选择 左 左 中间 中间 右 右 右 第二选择 中间 中间 左 左 中间 中间 中间 第三选择 右 右 右 右 左 左 左
3、加权投票规则
加权投票规则承认参与者之间的利益差别, 并根据利 益差别的重要性程度, 分配给所有参与者不同的选票 数, 相对利益小的参与者, 利益大的参与者分配到较 多的选票。因此, 各候选方案或候选人得到的是赞成 票的多少, 而不是参与者中持赞成票的数目。在此基 础上, 再用多数投票规则选择方案。 加权投票规则在实际中应用较普遍。如世界银行根据 各国提供财政援助份额的不同来分配选票。提供财政 援助份额大的国家, 在世界银行的发言权也越大。
当集体决策的参与者各自选择不同的备选方案 时，集体决策的结果不可能产生；如果分步骤 进行两两比较，则虽然能够产生集体决策结果， 但结果可能不止一个。公共选择的结果不能产 生，或者虽能产生，但不是唯一的结果，使人 们怀疑民主政体的有效运行。
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• 循环大多数(孔多塞悖论) 与外部成本相反，集体决策的决策成本会随着集体 决策的作出所需人数的增加而增加。当集体决策采 取全体一致同意规则时，决策成本最高。如果不可 能达成一致同意，那么决策成本为无穷大，如果一 个人说了算，那么决策成本为零。当表决人数介于 一个至全部之间，为达成集体决策，参与者之间的 讨价还价的可能性会随着人数的增加而增长。
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二、直接民主制度下预算方案的公共选择
公共预算方案反映政府将采取何种方式筹 集资金和安排支出。预算方案一旦通过民主 程序获得立法机关的批准便成为具有法律效 力的文件，体现着公众的意愿。公众对公共 预算方案的偏好不是通过市场购买方式表达， 而是通过参与公共选择过程，运用选票对公 共预算方案的决定产生影响。投票是取得共 识的制度化途径。
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• 阿罗不可能定理
阿罗的结论：无论是简单多数规则，还是 任何比例代表制，也无论多么复杂的设计，都 无法消除投票悖论。
四、公共选择中的财政幻觉
财政幻觉指的是现有财政税收制度使纳税人在作出财 政选择时产生幻觉，或使他们认为所要缴纳的税收低 于他们的负担，或使公共产品的受益者认为政府所提 供的公共产品的价值高于其实际价值。 财政幻觉导致人们对自己所承担的公共物品和劳务的 税收价格和从公共物品和劳务的提供中获得收益产生 错误评价，因而影响着人们对公共预算方案的选择。
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效用
4、否决投票规则
否决投票规则将所有参与者自己提出的可供选择的方案加 以汇总, 每位参与者从汇总的所有方案中挑出自己最不喜 欢的方案, 剩下的没有被否决的方案便成为参与者可以接 受的方案。 在否决投票规则下, 由于所有参与者不仅有机会表达自己 的意愿, 而且有权对会使自己受损的被选方案投反对票, 因此, 为了使自己提出的方案不被别人强烈反对, 在设计 方案时会顾及到其他成员的利益。所以说, 相对于其他投 票规则,否决投票规则更有利于集体决策参与者之间的沟 通和参与者偏好的真实表达。 否决投票规则要求集体决策的所有参与者在利益和兴趣上 必须具有共性, 否则集体决策可能无法作出。当参与集体 决策人数较多, 各方利益冲突较大时, 不宜采取否决投票 规则。
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集体选择的结果与投票规则的选择有密切的关系。每 一种公共决策规则适合不同的公共决策条件，会产生 不同的效果。 当集体决策的参与者人数不多，且集体决策对每个 参与者都很重要的情况下，一致同意规则比较适用； 当集体决策的参与者人数很多的情况下，多数投票 规则更有利于集体决策作出； 当集体决策对每个参与者的重要程度不同的情况下， 采用加权投票以承认集体决策对每个参与者的影响 则更加合理。
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王 张 李
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据估计，在美国1994年的中期选举中，收入不到9600美元的 人，投票率为22％；收入在36000美元至47000美元的选民， 投票率为57％。倘若这些数字是正确的，中位选民定理的结 论是否正确？ 考虑这样一个例子： 要决定小区治安保卫支出的水平 王英：500 王勇：600 王红：650 李霞：700 李明：750 李燕：800 张悦：850 张然：900 张成：1000
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所有社会现象，都是每一个体选择行动汇总后的结 果。只有了解每一个体行动的特点和规律及其汇总成为 集体选择后的可能结果，才能理解和解释社会现象。 一个社会有多少人就会有多少种社会行动准则的选 择。不同的准则会给不同的人带来不同的损益, 一些人 在这种准则下会得到更多的产品, 而另一些人在别的准 则下会得到更多的产品。那么，不同的个人对公共物品 和劳务的共同需求是如何显示出来的呢？在直接民主制 度下，集体决策由投票人直接投票决定；在间接民主 （即代议制民主）制度下，集体决策由投票人选出代表， 然后由代表再代表选民投票决定。
5、对投票规则的评价
布坎南和塔洛克在《同意的计算》（1962） 中，主张以成本分析为基础评价公共选择规 则。集体决策一旦确定将适用于集体决策的 所有参与者，这种内在强制性使每位集体决 策的参与者在选择集体决策规则时，面临外 部成本和决策成本。
根据中间投票人定理，李明的偏好会得到认可。 问题的关键：不同收入水平的人参加投票率不同，从而 改变了中间投票人。 假设王英和王红没有参加投票，中间投票人便变成李燕。