鼎捷软件2018年财务风险分析详细报告
鼎捷软件2018年财务状况报告-智泽华
鼎捷软件2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况鼎捷软件2018年资产总额为242,962.85万元，其中流动资产为137,572.92万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的59.12%、17.96%和11.31%。
非流动资产为105,389.93万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的76.16%、11.7%。
资产构成表2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的67.72%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表3、资产的增减变化2018年总资产为242,962.85万元，与2017年的197,868.15万元相比有较大增长，增长22.79%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加43,954.09万元，固定资产增加34,853.03万元，长期投资增加5,608.32万元，应收票据增加1,564.75万元，应收账款增加1,186.62万元，其他非流动资产增加670.97万元，预付款项增加616.88万元，存货增加263.85万元，其他应收款增加156.47万元，共计增加88,874.98万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少5.11万元，长期待摊费用减少73.34万元，无形资产减少394.18万元，递延所得税资产减少1,226.94万元，其他流动资产减少15,233.29万元，在建工程减少26,847.43万元，共计减少43,780.29万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长45,094.7万元。
主要资产项目变动情况表二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况鼎捷软件2018年负债总额为109,419.08万元，资本金为26,466.03万元，所有者权益为133,543.77万元，资产负债率为45.04%。
在负债总额中，流动负债为109,375.79万元，占负债和权益总额的45.02%；短期借款为60,067.7万元，非流动负债为43.29万元，金融性负债占资金来源总额的24.74%。
鼎捷软件2019年经营风险报告
鼎捷软件2019年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页鼎捷软件2019年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险鼎捷软件2019年盈亏平衡点的营业收入为112,954.66万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为22.99%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过33,717.16万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，鼎捷软件2019年的付息负债为30,421.63万元，实际借款利率水平为2.31%，企业的财务风险系数为1.16。
经营风险指标表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 112,954.666.27 106,287.15-6.58 113,778.020 营业安全率 0.23 10.67 0.21 222.98 0.06 0 经营风险系数 7.19 -19.4 8.92 -15.2 10.52 0 财务风险系数1.16-21.441.4727.651.16二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供36,497.98万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 36,497.98 29.44 28,197.13 -9.74 31,239.77 0 所有者权益 141,091.945.65 133,543.777.98 123,677.29 0 非流动负债753.011,639.58 43.29-88.04361.97。
金蝶天燕2018年财务风险分析详细报告
金蝶天燕2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为2,143.53万元，2018年已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供5,130.4万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕2,986.87万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为3,728.12万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是4,689.28万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为5,650.44万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为6,611.6万元，在5年之内偿还的贷款总规模为8,533.93万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。
鼎捷软件2020年财务分析详细报告
鼎捷软件2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况鼎捷软件2020年资产总额为232,902.56万元，其中流动资产为124,124.28万元，主要以货币资金、交易性金融资产、应收票据为主，分别占流动资产的41.91%、28.47%和13.03%。
非流动资产为108,778.28万元，主要以固定资产、无形资产、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的69.34%、10.76%和10.52%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产242,962.85 100.00226,979.73100.00232,902.56100.00流动资产137,572.92 56.62121,632.7653.59124,124.2853.29货币资金81,331.35 33.47 51,564.47 22.72 52,015.24 22.33 交易性金融资产0 - 37,500 16.52 35,343.09 15.18 应收票据11,833.68 4.87 11,927.79 5.26 16,170.79 6.94非流动资产105,389.93 43.38105,346.9746.41108,778.2846.71固定资产80,266.52 33.04 78,776.14 34.71 75,422.98 32.38 无形资产12,329.47 5.07 12,565.61 5.54 11,699.19 5.02 其他非流动资产1,700.22 0.70 3,005.23 1.32 11,440.38 4.912.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的83.41%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产137,572.92 100.00121,632.76100.00124,124.28100.00货币资金81,331.35 59.12 51,564.47 42.39 52,015.24 41.91 交易性金融资产0 - 37,500 30.83 35,343.09 28.47 应收票据11,833.68 8.60 11,927.79 9.81 16,170.79 13.03 应收账款15,565.28 11.31 15,187.44 12.49 12,324.75 9.93 其他流动资产24,712.73 17.96 1,950.16 1.60 3,076.44 2.48 存货1,300.7 0.95 1,077.46 0.89 2,659.34 2.14 其他应收款894.01 0.65 1,635.48 1.34 1,327.21 1.07 预付款项1,935.17 1.41 789.95 0.65 1,207.42 0.973.资产的增减变化2020年总资产为232,902.56万元，与2019年的226,979.73万元相比有所增长，增长2.61%。
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鼎捷软件2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供4,888.73万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供28,153.85万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕33,042.57万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为93,153.56万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是101,198.03万元，实际已经取得的短期贷款金额为60,067.7万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为109,242.49万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为117,286.95万元，在5年之内偿还的贷款总规模为133,375.88万元，当前实际的长短期借款合计为60,085.22万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
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