执行情况的报告

临邑县2015年决算和2016年上半年预算

执行情况的报告

一、2015年财政决算情况

2015年，县财政紧紧围绕保增长、调结构、惠民生、促和谐这个目标，抓实财政收入，优化支出结构，保障重点支出，加大财政监管。在此基础上，各项财政工作有序推进，全县决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1、收入情况。2015年全县一般公共预算收入完成142789万元，增长9.58%。其中税收收入完成114387万元，增长4.97%，税收占比达到80.11%。主体税种完成74750万元，增长22.9%。

2、支出情况。一般公共预算支出完成225886万元，增长12.38%。

3、平衡情况。一般公共预算收入来源总计254749万元，其中：一般公共预算收入142789万元；上级补助收入98771万元；置换一般债券收入13134万元；上年滚存结余55万元。支出总计254633万元，其中：一般公共预算支出225886万元；上解支出15613万元；一般债务还本支出13134万元。平衡结果为：年终滚存结余116万元，结转下年支出116万元。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1、收入情况。2015年全县政府性基金预算收入完成10920万元。

2、支出情况。政府性基金预算支出完成14421万元。

3、平衡情况。政府性基金预算收入来源总计23950万元，其中：地方政府性基金预算收入10920万元；上级补助收入3510万元；置换专项债券收入9520万元。支出总计23950万元，其中：政府性基金预算支出14421万元；上解支出9万元；专项债券还本支出9520万元。平衡结果为：收支相抵后，政府性基金预算实现收支平衡。

（三）社保基金预算收支及平衡情况

1、收入情况。2015年全县社保基金预算收入完成61332万元。

2、支出情况。社保基金预算支出完成80639万元。

3、平衡情况。2015年社保基金收入完成93264万元，其中：社会保险费收入61332万元、财政补贴收入25218万元。社会保险基金支出80639万元。收支相抵，社会保险基金当年结余12625万元。

（四）2015年财政工作特点

1、加强税收征管

财政收入实现平稳增长。。面对错综加强税收征管，，财政收入实现平稳增长

复杂的宏观经济形势和异常尖锐的财政收支矛盾，全县各级财税部门积极强化收入征管。以效益管理为导向，以重点税源管理为着力点，以信息化管理为支撑，不断健全税收征管

体系。按照年度工作目标，科学分解任务，落实主体责任，切实做好收入征管工作。建立联席会议制度，积极协调收入征管部门，分析征管中存在的问题，研究解决方案，落实保障措施，深挖增收潜力，确保实现的收入应收尽收。

支出结构，民生投入得到有效保障。认真贯彻优化支出结构，民生投入得到有效保障。

2、优化

新预算法，强化预算执行管理，调整财政支出方向，全面落实上级厉行节约有关规定，大力压减“三公经费”，努力降低行政成本，集中财力向重点支出和民生领域倾斜。规范公务支出行为，全面贯彻上级厉行节约、反对浪费的要求，制订出台了党政机关公务接待、会议、培训、差旅等方面的管理办法，提高公务支出透明度。加强政府投资项目管理，实行“先评审后立项、先评审后安排资金”的约束机制，大力推进政府采购。通过优化支出结构，压减一般性支出，增加民生支出。

3、深化财政改革，管理水平得到强化提升。不断推进财政改革，完善预算管理，创新方式方法，提高理财水平。健全预算管理体系，积极推进财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算等信息公开，进一步扩大公开单位范围，自觉接受社会监督。将各类项目资金，逐步纳入预算绩效目标管理，发挥有力的激励约束作用。全面落实加强地方政府性债务管理的意见，严格防控财政风险，建立和完善债务管理机制，妥善处理存量债务和在建项目后续融资，将地方政府性债务纳入预算管理。

在看到成绩的同时，我们应当清醒地认识到，财政经济运行仍面临着不容忽视的矛盾和问题。一是全县经济增速放缓，财政持续增收压力加大。二是刚性支出快速增长，财政收支矛盾更加突出。三是财政运行机制有待完善，预算绩效管理仍需加强。针对上述问题，我们将认真研究，切实采取有力措施加以改进。

二、2016年上半年预算执行情况

今年以来，宏观形势依然错综复杂，经济下行压力仍然较大，应对复杂形势，保持经济平稳运行的任务十分艰巨。上半年，全县一般公共预算收入完成64657万元。其中：税收收入累计完成46544万元。政府性基金收入完成22470万元。全县一般公共预算支出完成118584万元。政府性基金支出完成20592万元。财政收支预算执行的主要特点：（一

税收增收乏力。。上半年，全县税收收入完成46544，（一））税收增收乏力

同比增长18.85%。4大主体税种“两升两降”，受营改增以及税源等因素影响，增值税有所减收，营业税增幅较大，企业所得税小幅减少、个人所得税有小幅增长。增值税完成10610万元，下降12.46%；营业税完成12836万元，增长64.99%；企业所得税完成5214万元，下降4.96%；个人所得税完成1337万元，增长4.45%。

（二）重点支出得到较好保障。上半年，全县一般公共预算支出完成118584万元，同比增长13.97%。财政部门在资金调度十分困难的情况下，多方筹措资金，确保了行政事

业人员工资及教育、社保、医疗卫生等民生支出的需要，社会保障和就业、医疗卫生等支出进度均达到50%以上。

（三）财政管理水平有所提高。财政部门着力加强预算执行管理，注重提升资金使用的安全性、规范性和有效性，确保财政资金安全运行和经济社会效益稳步提高。进一步规范预算编制程序，2016年部门预算编制纳入部门预算及指标系统管理，细化了预算编制内容，紧抓预算结转、结余资金的管理，加强预算执行分析，认真落实好年初预算。强化政府采购管理，进一步规范政府采购监督管理。加强政府投资项目评审力度，确保了工程质量和投资效益。加快推进预算绩效管理工作，不断提高政府支出的效率。

总的来看，今年上半年财政运行虽总体平稳，但影响财政收支的不确定、不稳定因素增多，收支矛盾更加突出，资金调度更加困难，全县财政预算执行遇到了前所未有的困难和压力。具体表现在以下二个方面：一是财政收入增收亮点少。全县财政收入增收压力大，新增可用财力有限。从收入

二是财政支出压力加大。。支持结构看，税收占比低位徘徊。二是财政支出压力加大

经济发展、完善社会保障体系、加大教育支出等涉及民生的支出规模大、刚性强，平衡财政收支的压力进一步加大。

三、下半年工作安排

下半年，我们将重点做好以下工作：

（一）突出抓好财政收入征管。准确把握形势，科学合理定位，创新综合治税机制，依法加强税费征管，确保完成