资金使用审批制度 完整版
公司资金使用与审批制度
公司资金使用与审批制度1. 背景与目的公司作为一家企业，资金的合理使用和审批是保障生产经营正常进行的紧要环节。
为了规范资金使用与审批流程，优化公司财务管理，订立本制度，以确保公司资金的有效利用和合规经营。
2. 适用范围本制度适用于公司全部部门和员工，在公司内部资金使用和审批方面具有引导和规范作用。
3. 规章制度3.1 资金使用原则3.1.1 合法合规原则：公司资金必需在法律、法规和公司财务管理规定的框架下使用，严禁进行任何非法或违规操作。
3.1.2 风险掌控原则：公司资金使用应依据风险评估进行合理调配和掌控，确保资金安全和风险可控。
3.1.3 经济效益原则：公司资金使用应以提高经济效益为目标，确保资金的有效利用。
3.2 资金审批流程3.2.1 员工需提出资金使用申请，明确申请金额、用途、时间等相关信息，并填写《资金使用申请表》。
3.2.2 资金使用申请应依据金额及用途的不同分为不同级别，分别为：—小额资金使用申请（金额小于2000元）—中额资金使用申请（金额介于2000元至1万元之间）—大额资金使用申请（金额大于1万元）3.2.3 小额资金使用申请由部门主管审批，中额资金使用申请由部门主管和财务部门经理共同审批，大额资金使用申请由总经理和财务部门经理共同审批。
3.2.4 资金使用申请表需在申请人提交后的三个工作日内完成审批，并在表格上注明审批结果。
3.2.5 若资金使用申请涉及特殊情况或较大金额，需由财务部门进行风险评估并供应看法，最终决策由总经理和财务部门经理共同确定。
3.2.6 申请资金使用的员工需在资金使用后的三个工作日内，将相关费用发票或凭证及使用情况报告交给财务部门进行核实和归档。
3.3 其他规定3.3.1 公司不允许私自借款、透支或挪用公司资金，一经发现，将追究相关人员的法律责任。
3.3.2 公司内部会计核算应严格遵守财务准则和相关会计政策，确保资金使用和核算的准确性和合规性。
3.3.3 公司财务部门应及时对资金使用和核算情况进行记录和汇总，定期向相关部门和决策层报告资金使用及各项财务指标。
资金支出审批管理制度范本（四篇）
资金支出审批管理制度范本一、总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。
二、资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位(个人)之间的资金结算、支付工作。
三、资金支出的原则与依据一、资金支付的原则(一)以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；(二)支付凭证符合财务要求的原则。
各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的____、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的____及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。
(三)优先保证重点项目资金的原则。
二、资金支出的依据资金支出审批管理制度范本（二）一、目的和依据1. 目的：本制度的目的是为了规范资金支出的审批流程，确保资金使用的合理性、合规性和高效性，提高资金管理的科学性和规范化水平。
2. 依据：本制度的制定依据《中华人民共和国财政管理法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，并参考了国内外先进的财务管理经验和做法。
二、适用范围本制度适用于公司组织内各部门、各级别员工的资金支出审批管理工作。
三、基本原则1. 合规性原则：资金支出必须符合相关法律法规和公司的内部规章制度。
2. 科学性原则：资金支出必须经过科学的预算、审批和执行过程。
3. 有效性原则：资金支出必须能够实现预期的目标和效果。
4. 透明化原则：资金支出的审批和执行过程必须公开、公正、透明，接受内部和外部的监督。
四、资金支出审批流程1. 申请：资金支出的申请人应填写《资金支出申请表》，明确申请事项、金额、用途和紧急程度等，并提交所需的相关证明和材料。
资金审批管理制度范文
资金审批管理制度范文资金审批管理制度范文第一章总则第一条为规范和加强资金审批管理，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有资金审批活动。
第三条资金审批应当遵循公正、公平、公开、透明的原则。
第四条资金审批应当严格遵守国家有关法律法规和单位内部管理规定。
第五条各级审批人员必须具备一定的资金知识和管理能力，以确保资金使用的合理性和安全性。
第二章资金审批流程第六条资金审批按照预算管理、申请审批、执行监督、结果评价的程序进行。
第七条资金预算需经过预算编制部门编制，审批部门审批后方可执行。
第八条资金申请人在提交申请前，应当详细说明资金使用的必要性、合理性，以及相关费用的预算。
第九条部门负责人或资金审批人应对申请进行审查，核实资金需求是否合理、合法，并根据自身权限及时作出审批决定。
第十条若资金审批涉及金额较大或具有重大影响，需经上级审批。
第十一条在资金执行过程中，应加强监督，确保资金使用符合规定，并及时纠正违规行为。
第十二条完成资金使用后，应及时进行成果评价，总结经验教训。
第三章资金审批的权限第十三条资金审批权限应当根据职责范围和职级等级进行划分。
第十四条基本的资金审批权限划分如下：（一）部门负责人具有一般性的资金审批权限，金额不超过本单位规定的临界值。
（二）财务负责人具有一定金额范围内的资金审批权限，金额不超过本单位规定的临界值。
（三）上级主管部门具有较大金额的资金审批权限。
第四章资金使用管理第十五条资金使用应当建立预算制度，提前编制预算计划并报批。
第十六条资金使用时，应当按照计划和预算进行，不得擅自挪用、冻结或转移资金。
第十七条资金使用应当做到严格按照用途和用款人员核发，并建立相应的财务凭证。
第十八条资金使用过程中，应当注重经济合理性和效率，确保资金使用的合理性和效果。
第十九条资金使用涉及重大决策或具有较大风险的，应当加强风险评估，采取必要的措施进行风险防范。
第五章资金审批的监督与评价第二十条资金审批的过程应当留下相关的文件和材料，以备审计、检查等事后监督。
资金审批管理制度（5篇）
资金审批管理制度为严格遵守财务制度，严肃财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，杜绝铺张浪费，保证资金安全和防止国有资产流失，特制定本制度。
一、审批原则根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。
对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批；对损害国家或____利益的开支，有权加以制止并向单位负责人报告。
二、审批权限预算外的有关开支，由相关职能部门负责人签字，经院长签署意见，交财务科审核，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批后执行；预算之内的有关开支，须由相关职能部门提出书面申请，经主管领导签署意见，由财务主管领导提交单位领导办公会讨论，经单位负责人审批后执行。
上述开支中的业务招待费、差旅费、出租车费、个人消费性支出等均应由财务主管签字后再由单位负责人签字。
严格执行成本开支范围，控制个人消费基金增长，职工个人收入的增长应按“工资总额的增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于本单位劳动生产率增长幅度”的精神办理，超范围、超额度发放的，按私分国有资产处理。
奖金分配方案应根据“多劳多得，科技含量，政策规定”原则，不得将药品收入、检验收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，要结合单位的社会经济效益制定并报主管局和人事部门审批后实施。
奖金发放应严格按照分配方案由财务部门____人员核算并由财务科长审核后，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批执行。
财务部门应把好审核关，出纳人员须凭经审核的合法凭证办理付款手续。
三、审批程序单位的各项支出要在单位负责人领导下，由财务科统一执行，并根据批准的支出预算进行分级归口管理。
药品材料采购，应由采购科室按月编制采购计划，报分管领导审批后送财务科。
药品、材料验收后，由经办人、管理科室负责人签字，财务主管领导审批，财务科根据资金情况，分期分批支付款项。
资金支出审批管理制度范文(三篇)
资金支出审批管理制度范文一、总则（一）为了规范和加强对资金支出的管理，确保资金使用的合理性、合法性和透明度，特制定本资金支出审批管理制度。
（二）本制度适用于本公司及其各分支机构的所有资金支出事项。
（三）资金支出包括但不限于采购、招标、费用报销、业务活动经费等相关支出。
二、审批职责与权限（一）总经理对所有资金支出事项具有最终审批权。
（二）部门负责人对本部门的资金支出事项具有审批权限，但须符合下列条件：1. 单笔支出金额在5000元及以下的，部门负责人可自行审批；2. 单笔支出金额超过5000元但不超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理备案；3. 单笔支出金额超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理审批。
（三）财务部门负责对采购、招标以及费用报销等事项进行财务审核，确保支付申请的合规性和准确性。
（四）公司审计部门负责对资金支出的审计工作，包括对支付申请的真实性、合规性和准确性进行检查。
三、资金支出审批流程（一）采购与招标1. 部门负责人根据实际需要编制采购计划，并进行预算控制；2. 提交采购申请，包括采购物品名称、数量、规格、单价、供应商等相关信息；3. 财务部门审核采购申请的合规性和预算控制情况；4. 部门负责人审批采购申请，并填写《采购审批表》；5. 采购部门按照审批的采购计划进行采购活动；6. 采购部门按照采购合同与供应商开展合作，签订合同和支付款项。
（二）费用报销1. 员工填写《费用报销申请表》，并附上相应的费用明细和相关票据；2. 部门负责人审核费用报销申请的合规性和准确性；3. 财务部门审核费用报销申请的合规性和准确性；4. 财务部门支付报销款项。
（三）业务活动经费支出1. 部门负责人编制业务活动经费预算，并填写《业务活动经费申请表》；2. 提交业务活动经费申请，并附上相关的活动计划和预算；3. 部门负责人审批业务活动经费申请，并填写《业务活动经费审批表》；4. 财务部门审核业务活动经费申请的合规性和准确性；5. 财务部门支付经费款项。
学校资金使用审核审批制度
一、目的为加强学校资金管理，规范资金使用行为，提高资金使用效益，确保资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校所有资金使用，包括但不限于：学校日常经费支出、项目经费支出、基建经费支出等。
三、审批权限1. 学校实行“一支笔”审批制度，校长为学校财务审批第一责任人。
2. 根据经济业务金额，实行分层审核、审批。
（1）200元以下（含200元）的支出，由部门负责人审批。
（2）200元（不含200元）至5000元的支出，由分管副校长审批。
（3）5000元（不含5000元）至10万元的支出，由校长审批。
（4）10万元（不含10万元）以上的支出，需提交学校领导班子集体研究决定。
四、审核程序1. 事前审核：各部门在提出资金使用申请时，应提交以下材料：（1）资金使用申请报告，包括项目背景、资金使用用途、预算金额等。
（2）相关合同、协议、发票等证明材料。
（3）部门负责人审批意见。
2. 内部审核：财务部门对申请材料进行审核，主要内容包括：（1）申请材料是否齐全、完整。
（2）资金使用是否符合学校规章制度。
（3）预算金额是否合理。
（4）相关合同、协议、发票等证明材料是否真实有效。
3. 审批：根据审批权限，按照规定程序进行审批。
五、审批时限1. 200元以下（含200元）的支出，部门负责人审批时限为1个工作日。
2. 200元（不含200元）至5000元的支出，分管副校长审批时限为2个工作日。
3. 5000元（不含5000元）至10万元的支出，校长审批时限为3个工作日。
4. 10万元（不含10万元）以上的支出，学校领导班子集体研究决定时限为5个工作日。
六、监督与责任1. 学校财务部门负责对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。
2. 部门负责人对所负责的资金使用承担直接责任。
3. 校长对学校资金使用承担领导责任。
七、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
资金审批管理制度范本
资金审批管理制度范本第一章总则为规范资金使用流程，提高资金使用效率，加强资金审批管理，制定本制度。
本制度适用于公司内部各个部门使用和调配的资金。
第二章资金审批的程序和权限1. 审批程序1.1 资金审批按照层级进行，分为初审、复审和终审三个层级。
1.2 初审：申请部门向上级主管提出资金使用申请，上级主管审核并做出初步决策。
1.3 复审：初审通过后，由财务部门进行复审，确保申请资金的合规性和合理性。
1.4 终审：复审通过后，由公司高级管理人员进行终审，确定最终结论。
1.5 资金审批程序需全部记录，包括申请资料、审批意见和决策结果。
2. 审批权限2.1 初审权限：部门主管有权进行初审，最高可审批金额为10万元。
2.2 复审权限：财务部门有权进行复审，最高可审批金额为50万元。
2.3 终审权限：高级管理人员有权进行终审，最高可审批金额为100万元。
2.4 超过以上金额的资金申请需报请公司董事会审议。
第三章资金审批的条件和标准1.1 资金使用申请必须由相关部门提出，经过合理论证，有明确的使用目的和计划。
1.2 资金使用申请必须符合公司法律法规和相关政策的要求。
1.3 资金使用申请必须注明资金来源和预计使用金额。
2. 资金使用标准2.1 资金使用必须符合公司的经营发展需要，不能超出合理范围。
2.2 资金使用必须符合公司财务预算和财务计划的安排。
2.3 资金使用必须符合相关部门和上级主管的要求。
第四章资金审批材料的准备和提交1. 资金申请材料的准备1.1 资金申请材料必须包括申请表、证明文件和相关报表。
1.2 资金申请材料必须真实、完整、准确，不得夸大和隐瞒事实。
2. 资金申请材料的提交2.1 资金申请材料必须提前提交，不得超过规定的时间限制。
2.2 资金申请材料必须提交给上级主管和财务部门，并抄送相关部门。
第五章资金使用情况的监督和检查1. 资金使用情况的监督1.1 财务部门有权对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规和合理。
公司专项资金使用审批制度
公司专项资金使用审批制度1. 背景和目的本制度的目的是规范公司专项资金的使用流程，确保专项资金的合理、透明和高效使用，以最大限度地实现公司的利益。
2. 适用范围本制度适用于公司内所有部门和员工，包括但不限于财务部门、项目团队和其他相关部门。
3. 审批权限和流程3.1 审批权限- 专项资金申请需要经过财务部门进行审批。
- 财务部门有权根据公司政策和项目需求，决定是否批准专项资金的使用申请。
3.2 审批流程- 专项资金使用申请表应由申请人填写，并附上相关证明材料。
- 财务部门收到专项资金使用申请后，将在五个工作日内审批并给出批复结果。
- 若批准申请，财务部门将向申请人提供使用资金的额度、用途和期限等信息。
- 若未批准申请，财务部门将向申请人说明原因，并提供进一步的指导。
4. 监督和反馈4.1 监督机制- 财务部门将定期对专项资金的使用情况进行审计，并确保使用符合相关政策和规定。
- 公司内部部门、项目团队和其他相关部门有责任在使用专项资金过程中，保持高度的透明度，并配合监督工作的开展。
4.2 反馈机制- 财务部门将定期对专项资金的使用情况向公司管理层报告，并提出意见和建议。
- 公司管理层将对专项资金的使用情况进行评估，并根据需要采取合理的措施进行改进和优化。
5. 处罚措施对于未经批准使用专项资金或违反规定使用专项资金的行为，将根据公司相关制度和法律法规进行相应的处罚，包括但不限于罚款、停职和开除。
6. 其他事项- 公司将定期对本制度进行评估和修订，以适应公司和项目的变化。
- 公司员工应严格遵守本制度的规定，如有违反将承担相应的责任和后果。
以上为公司专项资金使用审批制度的主要内容，希望广大员工认真遵守，并确保专项资金的合法、规范和有效使用。
资金审批规章制度
一、目的为加强公司资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，防范资金风险，特制定本资金审批规章制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有资金支付、借款、投资等业务。
三、资金审批原则1. 预算原则：资金使用必须符合公司年度预算和月度资金计划。
2. 合法原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司规章制度。
3. 经济原则：资金使用应追求经济效益最大化。
4. 审慎原则：资金使用应审慎评估，确保资金安全。
四、资金审批权限1. 一般性支出审批权限：（1）500元（含）以下支出，由部门负责人审批；（2）500元以上至1000元（含）支出，由部门主管审批；（3）1000元以上至5000元（含）支出，由财务部经理审批；（4）5000元以上至10万元（含）支出，由总经理审批。
2. 特殊支出审批权限：（1）10万元以上至50万元（含）支出，由总经理审批，并报董事会备案；（2）50万元以上支出，由董事会审批。
3. 借款审批权限：（1）借款金额在10万元以下，由总经理审批；（2）借款金额在10万元以上，由董事会审批。
4. 投资审批权限：（1）投资金额在50万元以下，由总经理审批；（2）投资金额在50万元以上，由董事会审批。
五、资金审批流程1. 部门提出资金使用申请，包括预算、用途、金额、期限等。
2. 财务部对申请进行初步审核，符合规定的，提交相关部门负责人审批。
3. 按照资金审批权限，逐级审批。
4. 财务部根据审批结果，办理资金支付、借款、投资等手续。
5. 财务部对资金使用情况进行跟踪、监督，确保资金安全、合规。
六、监督检查1. 公司内部审计部门定期对资金审批制度执行情况进行审计。
2. 财务部对资金使用情况进行自查，发现问题及时整改。
3. 对违反资金审批制度的行为，公司给予相应处罚。
七、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
资金审批制度完整版
资金审批制度一、目的为了规范公司资金的审批和使用，确保资金的合理、有效和安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部的资金审批和使用管理。
三、职责1. 财务部负责制定和维护资金审批制度，并监督执行。
2. 各部门负责提出资金使用申请，并按照审批意见使用资金。
3. 各部门负责人负责审批本部门内资金使用申请的合理性、合规性和必要性。
4. 总经理负责审批公司重要资金使用申请的合理性、合规性和必要性。
四、资金审批流程1. 资金申请：各部门根据工作需要，提出资金使用申请，填写资金申请表，并说明资金用途、金额和使用时间。
2. 资金初审：部门负责人对资金使用申请进行初审，确保申请理由充分、金额合理，并签署意见。
3. 资金复审：财务部门对资金使用申请进行复审，核查资金预算和财务状况，并提出审核意见。
4. 资金提交审批：部门负责人审核通过后，将资金申请表提交给总经理审批。
5. 资金审批：总经理对资金使用申请进行审核，签署审批意见。
6. 资金拨付：财务部根据总经理审批意见，将资金拨付给申请部门。
五、资金审批要求1. 资金审批必须按照规定的流程进行，不得随意简化或省略。
2. 资金审批过程中，审批人员应当认真履行职责，对资金使用申请进行全面审查，确保资金的合理性和合规性。
3. 资金审批完成后，审批人员应当在审批单上签署意见，以示负责。
六、监督检查1. 财务部负责对各部门资金审批制度的执行情况进行监督检查，确保资金审批的合规性和有效性。
2. 对于违反资金审批制度的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
七、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
资金支出审批管理制度（6篇）
资金支出审批管理制度包括日常的办公费、差旅费、业务招待费、会务费、营销费用、租金、培训费等项目，支出的基本流程依据公司现有的“财务报销审批管理制度”执行，其中：(1)单笔支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔支出超过____万元(含)的，董事长为最终审批人。
二、经营性采购支出(一)经营性采购的申请及付款流程依据公司“采购管理制度”执行，其中单笔采购支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔采购支出____万元(含)以上的，董事长为最终审批人。
(二)经营采购的项目和金额，必须控制在月度预算或专项项目预算范围内，预算外采购，必须单独上报采购申请说明。
三、职工薪酬支出(一)公司员工工资、绩效奖金、年终奖及福利费等支出，由人力资源部根据相关法律法规、考勤记录和内部绩效考核文件等规定，会同财务部提出相应的考评、发放方案，经财务总监审核后，报总经理审批；(二)高级管理人员(总监及副总经理)的固定薪酬，由总经理拟订标准，报董事长审批；高级管理人员的考核奖励，根据年度预算完成情况由总经理拟订方案，报董事长审批。
(三)总经理的固定薪酬、考核奖励及其它补贴，由董事长拟订方案，报董事会审议决定；(四)外聘高级专家(顾问)的薪酬，由总经理拟订标准，并报董事长审批。
(五)临时劳务人员的劳务费，由业务部门总监拟订标准，报财务总监审核，并由总经理审批。
四、中介机构服务费资金支出审批管理制度（2）资金支出是一个组织或企业运营过程中不可避免的环节。
为了保证资金的合理使用并减少财务风险，制定和实施一套科学有效的资金支出审批管理制度是非常重要的。
本文将从制度背景、目的、适用范围、主要内容等方面详细叙述资金支出审批管理制度。
一、制度背景随着企业规模的扩大和财务活动的复杂化，资金支出的审批环节变得愈发重要。
只有通过审批流程的规范和制度的健全，才能实现合理、高效、安全地使用资金。
二、目的资金支出审批管理制度的目的主要有以下几点：1.明确资金支出的授权权限，规范资金支出审批流程。
资金使用审批管理制度
资金使用审批管理制度LOGO资金使用审批管理制度编号：XXX版号：XXX1 总则1.1 目的本制度的目的是规范资金使用报批程序，保证资金安全，提高资金使用效益。
1.2 适用范围本制度适用于公司所有部门相关的资金使用管理。
1.3 职责1.3.1 各部门负责资金额度的申报；1.3.2 财务部负责资金额度的分配和使用监管；1.3.3 各级负责人负责本职工作权限内的审批。
2 程序和要求2.1 资金使用额度报批2.1.1 计划内额度报批各部门在编制工作计划的同时需要申报资金使用额度，不再履行资金使用报批手续。
对超额部分的资金使用需要执行2.1.2的报批。
2.1.2 计划外额度报批各部门在工作计划之外需要使用资金时，需要执行以下报批手续：1）计划外使用资金额度在500元以下，填写《资金使用计划申报单》经项目总经理或总部部门经理审批；2）计划外使用资金额度在500元以上，5000元以下，填写《资金使用计划申报单》经项目总经理或总部部门经理审核后，报公司分管领导审批；3）计划外使用资金额度在5000元以上（含），填写《资金使用计划申报单》经项目总经理或总部部门经理审核，公司分管领导审核后，报公司总经理审批。
2.2 资金取得安排2.2.1 财务管理部周期性汇总各部门上报的资金使用额度需求，确定各阶段的资金需求量。
2.2.2 财务管理部通过各种资金调配手续努力保证资金的供应，无法足量供应的情况下，需要组织召开资金使用协调会，减少资金使用量。
2.3 资金使用审批2.3.1 计划内资金使用审批各部门需要严格按照已有资金计划使用资金，不可自行挪用资金使用额度，在部门使用总额度内调整，使用前填写《资金使用计划申报单》履行2.1.2的审批手续。
已有资金使用额度项目的审批权限如下：1）资金额度在1万元以下，项目部门负责人审批；2）资金额度在1万以上，5万以下项目副总经理审批；3）资金额度在5万以上，10万以下项目总经理或总部部门经理审批；4）资金额度在10万以上，50万以下公司分管领导审批；5）资金额度在50万元以上公司总经理审批。
资金使用审批制度
资金使用审批制度
一、资金的申请
资金使用前应首先由资金使用经办人办理申请手续，经办人应填写借款单或支票使用单，并填列借款理由或用途、借款金额、经办人姓名、借款日期，由总经理签批，出纳员根据审批手续完备的单据予以支付现金或支票。
二、财务报销
资金使用者在处理完业务时，应及时报账。
1、属于费用的报销，应由经办人填制费用报账单，由出纳复核、
财务主管复核、总经理签字后，方可报销。
2、属于供应、生产方面购买原辅材料的，应填制材料入库单。
材
料入库单应由保管员验收入库后开具入库单并签名，采购经办
人持保管员开具的入库单和申购单、财务主管复核、总经理签
字后，方可报销。
3、外出人员的差旅费，应在出差回来后三日内填制差旅费报销单，
经财务主管复核、总经理签字后，方可报销。
4、资金使用者必须及时报账，日常费用及原辅材料购进，均应在
原材料进库当天或发生费用当天填制报销单据。
如资金使用者
所借款未在当月报账的，财务部将根据资金借款金额记入个人
账户，并在本人当月工资中扣除。
三、特殊财务事宜，根据实际情况，一事一议。
资金审批制度范本
资金审批制度范本一、总则第一条为了加强企业资金管理，规范资金审批流程，防范资金风险，确保企业资金安全、有效使用，根据《企业财务管理规定》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门及下属子公司的资金审批管理，包括各项经营活动中的资金支出、投资、融资等。
第三条企业应建立健全资金审批制度，明确审批权限、程序和责任，确保资金审批的合规、合理、高效。
第四条企业资金审批应遵循预算管理、权限控制、程序规范、责任明确、监督有力的原则。
二、资金审批组织机构第五条企业设立资金审批委员会（以下简称“审批委员会”），负责对企业重大资金支出、投资、融资等进行审批。
第六条审批委员会由企业财务部门、审计部门、管理部门等相关人员组成，主任由企业负责人担任。
第七条审批委员会设立办公室，负责审批委员会的日常工作，办公室设在企业财务部门。
三、资金审批权限及程序第八条企业应根据业务特点、规模和实际情况，合理设置资金审批权限，明确各级审批人员的职责和权限。
第九条企业资金支出按以下程序审批：（一）部门负责人审核：部门负责人对所属项目的资金支出进行审核，确认符合预算、合规、合理后签署意见。
（二）财务部门预审：财务部门对部门负责人的审核意见进行预审，确认资金支出是否符合预算、财务政策、风险控制要求等。
（三）审批委员会审批：审批委员会定期召开会议，对财务部门提交的资金支出项目进行审批。
（四）执行：审批通过的资金支出项目，由财务部门按照相关规定进行支付。
第十条企业投资、融资等资金支出按以下程序审批：（一）项目申报：相关部门根据企业发展战略和投资计划，提交投资、融资项目申报材料。
（二）前期调研：财务部门、审计部门等对申报材料进行调研，评估项目的可行性、合规性、风险性等。
（三）审批委员会审批：审批委员会对调研报告进行审批，确定投资、融资项目。
（四）执行：审批通过的投资、融资项目，由财务部门负责实施。
四、资金审批管理制度第十一条企业应建立健全资金审批管理制度，包括但不限于：（一）资金审批流程：明确资金审批的流程、环节、责任人和审批权限。
学校资金使用审批制度范本
学校资金使用审批制度范本一、总则第一条为加强学校资金使用的管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》等法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我校在编教职工、各部门和各附属单位在日常教育教学、科研、管理等活动中的资金使用和审批管理。
第三条学校资金使用审批应遵循依法依规、公开透明、节约高效、风险可控的原则。
二、审批权限和程序第四条学校实行分级审批制度，审批权限如下：（一）校长办公会：负责学校年度预算编制、重大财务事项决策、大额资金使用审批等；（二）财务部门：负责学校日常财务管理和资金支付审批；（三）各部门、附属单位：负责本部门、附属单位的日常资金使用和审批。
第五条资金使用审批程序：（一）预算编制：各部门、附属单位根据学校年度预算编制要求，编制本部门、附属单位的预算，提交财务部门审核，经校长办公会审批后执行；（二）资金支付：各部门、附属单位在发生资金支付时，应提交支付申请，经财务部门审核，符合预算和规定的，由财务部门支付；（三）报销审批：教职工因公产生的费用，应按照学校报销规定，提交相关证明材料，经部门负责人审核，财务部门审批后报销。
三、审批要求和条件第六条资金使用审批要求：（一）符合国家法律法规和学校规章制度；（二）符合学校事业发展需要，有利于提高教育教学质量和科研水平；（三）遵循节约优先、合理分配、风险可控的原则；（四）保证财务信息的真实、完整、准确。
第七条资金使用审批条件：（一）有明确的资金使用项目和目标；（二）有合理的预算和资金使用计划；（三）有明确的资金使用效果和效益评估；（四）有健全的内部控制和风险管理措施。
四、审批监督和责任第八条财务部门负责对学校资金使用审批情况进行监督，建立健全财务内部控制制度，确保资金安全。
第九条各部门、附属单位应加强对本部门、附属单位资金使用的管理，严格执行审批制度，确保资金使用的合规性。
第十条学校建立健全财务审计制度，定期对财务情况进行审计，发现问题及时纠正，确保资金使用的效益。
资金审批制度范文(4篇)
资金审批制度范文标题：资金审批制度一、目的与适用范围本制度的目的是确保资金的合理使用、公正分配和审慎管理，适用于公司所有部门和员工。
二、资金审批的原则1. 合法合规原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司相关规定。
2. 适度节俭原则：资金使用应合理节约，不得浪费或挥霍。
3. 公开透明原则：资金审批过程应公开透明，相关记录应妥善保管。
4. 填报真实原则：资金审批申请、报告和相关文档应真实、准确、完整。
三、资金审批流程1. 资金预算：各部门负责编制年度资金预算计划，并报公司财务部门审核和批准。
2. 资金申请：各部门需要使用资金时，必须填写资金审批申请表，并提供必要的支持文件。
3. 资金审批：资金审批由相应部门负责人审核，并根据授权范围做出决策。
4. 资金报告：申请部门必须按照规定定期向公司财务部门提交资金使用报告。
四、审批权限1. 小额资金：由各部门负责人自行审批，金额不超过一定额度（根据公司规定）。
2. 中额资金：由公司财务部门负责人审批，金额在小额资金和大额资金之间。
3. 大额资金：由公司高层管理人员或经理层会议审批，金额超过一定额度（根据公司规定）。
五、资金审批记录1. 资金审批记录包括审批申请表、支持文件、审批决策及相关沟通记录。
2. 资金审批记录应妥善保管，备查以备核查和审计需要。
六、违反规定的处理对于违反资金审批制度的行为，公司将采取相应的纪律处分和经济处罚，并保留追究法律责任的权利。
七、制度的宣传和培训公司将通过各种渠道向全体员工宣传企业资金审批制度，并定期进行培训，以加强员工对制度的理解和遵守。
八、制度的修改和解释本制度由公司财务部门负责解释和修改，并及时向全体员工发布通知。
以上是资金审批制度的范本，具体内容可根据实际需求进行调整和修改。
资金审批制度范文（2）以下是一份资金审批制度范本的架构，供参考：1. 背景和目的：- 说明制定资金审批制度的目的和背景。
- 强调该制度的重要性，在确保资金使用合规、控制风险、提高效率方面的作用。
全资子公司的资金使用审批制度模板
全资子公司的资金使用审批制度模板公司名称：【XX公司】全资子公司资金使用审批制度一、目的和依据为规范全资子公司的资金使用，确保子公司资金的正确、合法、高效使用，并防止资金中的滥用和浪费，制定本资金使用审批制度。
本制度的制定依据包括但不限于《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、公司章程、董事会决议等相关法律法规和公司内部规章制度。
二、适用范围本制度适用于公司全资子公司的资金使用事项。
三、资金使用审批的项目和权限1. 购买固定资产或进行资本性支出的项目，需经子公司董事会书面审批并报公司董事会审批；2. 贷款、发债、提供担保的项目，需经子公司董事会书面审批并报公司董事会审批；3. 购买或处置与公司主营业务相关的重要资产或企业的项目，需经子公司董事会书面审批；4. 其他涉及大额资金、财务风险较大的项目，需经子公司董事会书面审批。
四、资金使用审批程序1. 子公司申请子公司在确立资金使用计划前，应编制资金使用申请书，包括项目名称、金额、使用理由、预计效益等内容，并在其中提出审批请求。
2. 子公司董事会审批子公司董事会对子公司的资金使用申请进行审批。
审批内容主要包括项目的合理性、必要性、风险评估等，董事会应根据实际情况作出决策。
3. 公司董事会审批子公司董事会通过审批的资金使用申请，应报公司董事会审批。
公司董事会对资金使用申请进行审议并作出决策。
4. 相关部门审批根据实际情况，公司董事会可要求相关部门参与资金使用审批，并提供专业的意见和建议。
5. 出具审批决议子公司董事会和公司董事会审批通过的资金使用申请，应由相关负责人出具审批决议，并将决议送达申请人、相关部门以及其他需要知悉的内部人员。
六、审批结果的执行对于董事会级别审批通过的资金使用申请，子公司应严格按照审批决议的要求执行，并保证资金使用的合法性和规范性。
七、违反制度的处理对于违反本制度规定的行为，公司将依据有关公司内部规章制度进行处理，并保留进一步追责的权利。
资金使用审批制度
资金使用审批制度第一章总则第一条目的为了规范公司资金的使用，确保资金的安全、有效、合理利用，提高资金使用效率，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内各部门、各项目组及全体员工在公司业务活动中使用资金的审批和管理。
第三条审批原则资金使用应遵从公平、公正、公开、合理的原则，采取审批制度进行预算、核定和审批，确保资金使用符合公司的发展需要及财务规划。
第四条紧要概念定义1.资金：公司拥有的货币资产或金融工具（包含现金、存款、人民币外汇资金、项目专款等）；2.资金使用：公司在业务活动中使用资金的行为；3.资金使用审批：对资金使用的预算、核定和审批过程；4.资金使用审批机构：公司设立的特地部门或委员会，负责资金使用审批工作。
第二章资金使用预算第五条预算编制1.各部门、项目组在新一年度开始前，订立年度资金使用预算计划；2.预算计划应认真列明资金的用途、金额，并注明预算的时间周期；3.预算计划应依据公司的战略发展规划、市场需求和财务情形进行合理的布置。
第六条预算审核1.预算计划由各部门、项目组负责人编制后，提交资金使用审批机构审核；2.资金使用审批机构对预算计划进行审核，评估其合理性和可行性，并提出看法和建议；3.审核通过的预算计划应及时上报高层管理层审批。
第七条预算调整1.在年度内，如有需要对预算计划进行调整的情况，应提交资金使用审批机构审批；2.调整原因、调整金额及调整后的预算计划应认真说明，并在审批通过后执行。
第三章资金使用核定与审批第八条资金使用核定1.各部门、项目组在实际使用资金前，应依据预算计划提交资金使用核定申请；2.资金使用核定申请应认真列明资金的用途、金额、使用期限等，并附上必需的相关文件和证明料子；3.资金使用核定申请应在规定的时间内提交资金使用审批机构进行核定。
第九条资金使用审批1.资金使用核定申请经资金使用审批机构审核通过后，进行资金使用审批；2.资金使用审批应注明使用资金的具体用途、金额、使用期限，同时指明审批人和审批日期；3.资金使用审批通过后，申请人可依照审批的金额和用途进行资金使用。
资金使用审批规章制度 大全
第一章：总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特定本制度。
第二条：本制度适用公司各部门全体员工。
第三条：本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。
第四条:根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：1.4.1日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；1.4.2经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；1.4.3职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；1.4.4税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；1.4.5固定资产、在建工程等长期资产购置支出；1.4.6非经营性资金往来支出；1.4.7对外长、短期投资支出；1.4.8其他支出。
第五条：资金支付的原则1.5.1根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，厂财务部制定月度资金预算计划报厂长审核，董事长审批后，进行资金控制与管理。
1.5.2优先保证重点项目资金的原则；1.5.3支付凭证符合财务要求的原则。
第六条：资金支付的主要依据包括：1.6.1国家政策法规；1.6.2 公司章程及相关管理制度；1.6.3 经批准的预算文件；1.6.4 与资金支出有关的必要合同和验收手续；1.6.5 合法的外部单据；1.6.6规范的内部单据；1.6.7 其他相关文件。
第七条资金支出审签人的责任1.7.1经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
1.7.2部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
1.7.3财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
在审签过程中，主管会计应按照年度、月度资金计划的支出提出支付计划和意见。
资金审批制度模板
资金审批制度第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金审批流程，明确审批权限，有效控制资金风险，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指公司在生产经营活动中发生的各种货币资金，包括库存现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条本制度适用于公司各部门。
第二章资金审批权限第四条资金审批权限分为审核、审批和核准三个等级。
第五条审核是指对资金支付的合理性、真实性和合法性进行审核，确保资金支付符合公司财务管理制度和相关规定。
第六条审批是指对资金支付进行审批，确保资金支付符合公司财务管理制度和相关规定，并符合公司经营管理需要。
第七条核准是指对资金支付进行核准，确保资金支付符合公司财务管理制度和相关规定，并符合公司经营管理需要。
第八条审核、审批和核准的权限分别如下：1. 审核权限：各部门负责人对本部门资金支付进行审核。
2. 审批权限：分管领导对各部门资金支付进行审批。
3. 核准权限：总经理对各部门资金支付进行核准。
第三章资金审批流程第九条资金审批流程如下：1. 资金使用部门填写《资金支付申请表》，并附相关证明材料，经部门负责人审核后提交财务部。
2. 财务部对《资金支付申请表》及相关证明材料进行审核，确保资金支付符合公司财务管理制度和相关规定，并在《资金支付申请表》上签署审核意见。
3. 分管领导对《资金支付申请表》进行审批，在《资金支付申请表》上签署审批意见。
4. 总经理对《资金支付申请表》进行核准，在《资金支付申请表》上签署核准意见。
5. 财务部根据总经理核准意见办理资金支付手续。
第四章附则第十条本制度自发布之日起施行，如有未尽事宜，由公司管理层解释并制定补充规定。
第十一条本制度最终解释权归公司管理层所有。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第一章：总则
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特定本制度。
第二条：本制度适用公司各部门全体员工。
第三条：本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。
第四条:根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：
1.4.1日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；
1.4.2经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；
1.4.3职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；
1.4.4税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；
1.4.5固定资产、在建工程等长期资产购置支出；
1.4.6非经营性资金往来支出；
1.4.7对外长、短期投资支出；
1.4.8其他支出。
第五条：资金支付的原则
1.5.1根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，厂财务部制定月度资金预算计划报厂长审核，董事长审批后，进行资金控制与管理。
1.5.2优先保证重点项目资金的原则；
1.5.3支付凭证符合财务要求的原则。
第六条：资金支付的主要依据包括：
1.6.1国家政策法规；
1.6.2 公司章程及相关管理制度；
1.6.3 经批准的预算文件；
1.6.4 与资金支出有关的必要合同和验收手续；
1.6.5 合法的外部单据；
1.6.6规范的内部单据；
1.6.7 其他相关文件。
第七条资金支出审签人的责任
1.7.1经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
1.7.2部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
1.7.3财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
在审签过程中，主管会计应按照年度、月度资金计划的支出提出支付计划和意见。
1.7.4副厂长对各类资金支出审核，厂长最终审批。
1.7.5所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
第二章：费用报销基本流程
第一条：报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）：
2.1.1所有发票（定额发票除外）必须载明公司名称（全称）、开票日期、金额等发票要求填写规范、齐全，发票上必须有开票单位加盖的财务专用章或发票专用章。
2.1.2若是收据，必须是行政事业收费专用及其他行业专用的、税务部门认可的收据。
2.1.3以上报销单据不规范，财务将不予报销。
第二条：费用报销单填写及票据黏贴要求：
2.2.1费用报销单填写应力求整洁美观，不得随意涂改。
2.2.2报销单封面与分娩后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）.
2.2.3各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，发票正面朝上，摊薄整齐粘贴，且整份报销单各部分厚度应尽量保持一致，否则财务管理部有权拒绝报销。
2.2.4报销单据一律用蓝黑色钢笔填写。
2.2.5报销单据各项目填写完整，大小写金额一致，不得涂改。
第三条：差旅费
（一）办理流程
2.3.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、人事部部门经理签字，厂长审批。
2.3.2出差人员借款需持批准后“出差申请单”填写“借款申请单”，
由部门负责人批准、财务主管审核、厂长审批后方可借款，原则上前次借款没有将单据交财务报销，本次出差不预借款。
2.3.3出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，按照出差日期及路线逐一填写所对应的交通工具金额并附“出差申请单”，乘坐飞机出差的，报销时还须附登机牌，否则财务不予报销。
（二）费用标准（参照总公司标准执行）
2.3.4住宿费报销时必须提供住宿发票，且附住宿清单，无清单单据，财务将不予报销。
若遇到超出标准等特殊情况，需在入住前电话向厂长请示且获得批准，否则超出入住标准部分由出差人自行承担。
2.3.5出差实行包干制，依据实际出差天数结算，按标准领取差费，按以上相关的标准发票，证明办事地点的真实性。
如包干票据不够，但天数齐全的票据，依然按全额包干执行。
第四条：低值易耗品、办公用品费用
2.4.1综合办公室负责统一集中采购，填写借款单，后附“请购单”，执行公司借款流程。
2.4.2综合办公室采购人员根据部门需求汇总，采购完成后及时办理入库手续。
出库时，及时划分费用到领用部门，并得到领用部门负责人确认，方能办理出库事宜，执行公司费用报销流程。
2.4.3采购以上物资严格按最小库存控制，不得无序采购。
2.4.4制定低值易耗品、办公用品领用制度及标准是以节约开支并正常办公为目的。
第五条：业务招待费
2.5.1厂招待费用由行政部统一安排，统一结算。
2.5.2部门及员工报销餐费时，应详细注明招待时间、地点、对方人员，及我方陪同人员等信息，单次招待客户用餐费用超过200元，须附点餐单，若无此单，财务将不予报销、
2.5.3除餐费之外的招待费，事前需向部门负责人申请，经厂长批复后，方可招待。
第六条：市内交通费
员工因公需要用车，根据公司用车规定申请行政部派车，在没有车辆的情况下，经车辆调度人员在派车单签注同意后，可以另乘其他交通工具，凭发票及车辆调度人员签字同意的派车单一同报销。
第七条：培训费、会务费、水电费、房租费
2.7.1由办公室统一进行预算、统一管理、统一安排、统一协调。
2.7.2办公室应严格在审批范围内使用计划，执行报销流程。
2.7.3由部门负责人审核、主管会计审批，最终由厂长签批后出纳方可付款。
第八条经营性采购支出
2.8.1由各生产经营部门每月25日根据实际生产经营目标，制定次月生产使用物资计划，由部门负责人审核，厂长签字审核。
2.8.2将生产使用物资计划报厂区财务部，根据库存核算后，制定采购申请报厂长签字审批，报公司总经理签字后方可采购。
2.8.3采购部依照采购流程进行比价确认后，由董事长签字方可支付
资金。
2.8.4零星采购，厂区因生产经营需要，单笔不超过一万元的急需物资，可由厂内直接采购，且执行采购审批程序由厂长签字后方可支付资金采购。
第九条职工薪酬支出
2.9.1由人事部依据薪酬标准考核要求、考勤等制定工薪资等。
2.9.2由行政副厂长、厂长签字支出并发放。
2.9.3财务主管按公司标准审核监督执行奖罚、福利等。
2.9.4厂内建立完善的奖罚、奖金考核制度和标准体系后报公司通过后备案，最终由厂长审批后执行。
第十条税费支出
由主管会计依据公司管理规定，财税制度上报财务经理审批后，报厂长审批执行。
第十一条固定资产、在建工程等资产购置支出
单笔业务一万元以内由厂长最终审批，采购部或办公室根据采购流程购置；一万元以上由董事长审批，董事长出差不在时，由总经理审批。
其它在预算审核内执行。
第十二条：未涉及的其他事项发生的费用，参照上述报销制度和流程执行。
第三章：资金使用的支付时间具体规定
为了方便办理报销或借款或货款结算，财务部将时间具体安排如下：3.1每星期的周四集中定时报销。
3.2借款或货款结算不受以上时间限制，可随时办理。
第四章：资金审批管理
4.1每月1日、15日上报月资金使用计划，准确率（综合办、财务、项目部、生产技术部、达95%以上，采购部达80%以上），最终由董事长审批后执行。
预算内项目资金支付的审批权限由厂长审批。
4.2预算外项目资金支付根据审批授权权限分别由总经理或董事长审批。
4.3各部门资金使用在超出“月度预算金额”的标准时，须附超预算出入分析报告进入审批流程。
4.4各部门资金使用在低于“月度预算金额”的10%时，月末在次月总经理办公会之前完成预算出入分析报告，由总经理审批。
4.5厂长报销由董事长审批，董事长临时外出不在时，由总经理代行审批报销事项。
4.6其它未涉及部分，为保证生产运行急需物资或事件需用款由厂长直接审批解决实际问题。
确保正常生产运行单笔业务1万元以内由厂长直接审批。
三日内补报资金计划。
第五章：附则
附则1：本制度解释权归财务管理部。
附则2：本制度经总经办讨论通过并由董事长签字后生效，修改亦同。
附则3：批准生效执行后，公司其他制度或规定中的条款与本制度规定内容不符的，统一按照本制度执行。
附则4：资金管理流程图
＊＊＊＊＊＊＊＊有限公司
二零一二年＊月＊＊日
一、资金管理总体流程图
①
二、资金计划流程
三、资金使用流程。