兴业银行股份有限公司案例分析
法国兴业银行案例
C，内控中人工和自动化成分构成失当
让长期浸淫于风险控制体系的员工直接参与交易，更是 违背了最基本的不相容职务分离原则。如今的金融交易 和监管系统已完全实现电子化，信息技术和系统开发人 员理应对内部控制的设计缺陷承担责任。要确保那些被 交易员设计出来的规避监控的技术不再能够被运用就必 须以欺诈技术（防范）专家的思维，设计严密的监控程 序。
♣ 第三，建立完善的衍生产品交易前、中、后台自动 联接的业务处理系统和实时的风险管理系统，定期 更新衍生产品交易的风险敞口限额、止损限额和应 急计划，严格审查交易对手的法律地位和交易资格 ，对衍生产品交易主管和交易员制定明确的资格认 定标准和实行严格的分级授权制度。
3，完善监控系统
建立科学的计算机信息系统风险防范制度，包括严格 进行业务主管、软件设计、业务操作及技术维修人员 的权限划分，严禁系统设计、软件开发人员介入实际 业务操作，实施有效的用户管理和密码（口令）管理 ，对网络设备、操作系统、数据库系统、应用程序设 置必要的日志，以确保计算机信息系统设备、数据、 系统运行和系统环境的安全。
法兴银行曾一度被认为是世界上风险控制最出色的银行 之一。但2008年1月，因期货交易员杰罗姆·科维尔在未经授 权情况下大量购买欧洲股指期货，形成49亿欧元（约71亿美 元）的巨额亏空，创下世界银行业迄今为止因员工违规操作 而蒙受的单笔最大金额损失。这桩惊天欺诈案还触发了法国 乃至整个欧洲的金融震荡，并波及全球股市暴跌，无论从性 质还是规模来说，都堪称史上最大的金融悲剧。
♣ 第二，根据权限等级和职责分离原则，做到前台交 易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离、业 务操作与风险监控分离，建立资金交易中台和后台 部门对前台交易的反映和监督机制：前台资金交易 人员承担越权交易和虚假交易的责任；中台监控人 员负责核对前台交易的授权交易限额、交易对手的 授信额度和交易价格，承担对资金交易员越权交易 报告的责任；后台结算人员独立进行交易结算和付 款，向交易对手逐笔确认交易事实，对结算的操作 性风险负责。
兴业银行能效贷款项目案例介绍
兴业银行能效贷款项目案例介绍兴业银行作为全国首家进入能效融资领域的商业银行，积极研究和探索中国的节能融资市场。
截至2007年10月30日，共审批通过了能效贷款31笔，累计金额5.28亿元，其中已经下柜的贷款25笔，金额 4.09亿元。
以上能效贷款支持的项目可实现每年节约标准煤54.07万吨，年减排二氧化碳184.25万吨；根据能效项目持续时间五年估算，共可节约标准煤270.35万吨，减排二氧化碳921.25万吨。
兴业银行的能效融资项目是在和国际金融公司的合作下开展的，主要用于支持对能源利用效率的提升、温室气体（二氧化碳等）的减排有重大贡献的技改项目。
当前兴业银行贷款支持的项目包括水泥余热发电、焦炉煤气余热利用、高炉煤气余压发电、工业生产线节能改造、余热回收综合利用等。
目前共推出五种贷款模式：企业技改直接贷款模式、EMC模式、设备供应商买方信贷模式、设备供应商增产模式、融资租赁模式。
其中，企业技改直接贷款模式和EMC模式在市场推广中取得良好的反映。
以下对一期中运作较有代表性的案例进行介绍：案例一：某机械有限责任公司（济南分行、EMC模式）该笔贷款借款人为某机械有限责任公司，贷款金额为1600万元人民币，用于支持建设山西一家焦化厂的煤气回收发电项目，贷款期限为四年。
某机械有限公司作为该项目的能源合同管理公司（EMC），该项目属于焦化厂的热电联产项目，除了带来可观的经济效益之外，还大大降低了CO2、CH4等温室气体的排放，并提高能源使用效率，是我们能效贷款支持的合格项目。
（一）项目背景自2004年以来，随着国家环保节能政策的逐步到位，燃气发电市场呈现出巨大商机。
燃气发电符合国家环保节能的循环经济政策，是国家当前重点扶持的产业。
燃气发电节能项目是利用废弃的瓦斯气、煤气、沼气发电，既创造了良好经济效益，又节约了大量宝贵能源，同时大大降低温室气体排放，所以得到了国家有关部门的高度重视。
中国工程院曾经对燃气发电的电站进行了详细考察，充分肯定了燃气发电技术的成熟度，把燃气发电作为循环经济建设的重大创新，是对企业、国家和社会的巨大贡献。
法国兴业银行
山东轻工业学院审计案例分析法国兴业银行内部控制审计案例分析一、主要案情进入2008年，世界金融市场接连传来坏消息。
由美国次级贷款危机所引发的全球性股灾余波未了，法国兴业银行又爆出丑闻：因其精通电脑的一位名叫杰罗姆.凯维埃尔的交易员冲破银行内部层层监控进行非法交易，致使该行出现71亿美元巨亏。
这是迄今为止由单个交易员所为的最大一桩案子。
法国兴业银行此次亏损金额超过了美国商品期货对冲基金Amaranth Advisors LLC在2006年亏损的66亿美元，同时也是英国巴林银行1995年14亿美元亏损的五倍多。
法国兴业银行是世界上最大的银行集团之一，是法国第二大银行，市值仅次于法国巴黎银行。
其总部设在巴黎，分别在巴黎、东京、纽约证券市场挂牌上市，2000年12月31日它在巴黎股票交易所的市值已达300亿欧元。
2007年年初开始，法国兴业银行的交易员杰罗姆.凯维埃尔在股指期货操作中对欧洲股市未来的走向投下巨注，“悄然”建立起预计高达500亿至700亿欧元的多头仓位。
杰罗姆.凯维埃尔在欧洲股票指数上使用期货，豪赌欧洲股市将持续上升。
直至2007年年末，杰罗姆.凯维埃尔的交易还处于盈利状态。
在2007年圣诞节及2008年新年假期后，市场开始走向了他的对立面。
他所交易的巴黎CAC-40指数开始大幅下挫。
这意味着他所持的头寸出现了较大损失。
2008年1月18日，德国DAX指数下跌超过600点的时候，杰罗姆.凯维埃尔可能已经损失了2O亿欧元。
法国兴业银行曾经因为在此方面的损失受到德国有关部门的警示。
同一天，法国兴业银行的一位法务官员发现了一笔超过该行风险限制的交易。
该行立刻打电话给这笔交易的交易对手进行核实，而接到电话的一方声称他们从来没有进行过这笔交易。
2008年1月21日，法国兴业银行开始动手平仓。
法国兴业银行的平仓举动引发市场猜测，该行低价贱卖这些仓位也许就是导致全球股市周一大幅下跌的原因。
当天，法国、德国和英国的股市全线下跌5％以上。
兴业银行应收账款案例
兴业银行应收账款案例第一篇：兴业银行应收账款案例兴业银行应收账款案例一、企业背景1、贷款申请人厦门某商贸公司成立于2002年，注册资本500万元人民币，系民营小企业，主要从事烤漆门板加工、油漆、涂料批发业务，产品广泛用于汽车售后服务市场、厨柜烤漆等领域。
目前在福建省内拥有厦门、福州及泉州三家分公司，员工100多人，服务于省内的80多家品牌汽车4S店，形成了以4S店为基干的零售服务网络。
2010年账面收入规模约3700万元，利润总额60万元。
公司于2002起一直与厦门某卫厨公司保持良好的业务往来关系，承接其厨柜烤漆业务。
厦门某卫厨公司根据销售订单的要求下单给该商贸公司，该公司根据订单要求的颜色、喷涂的面积等准备材料，同时安排人员进行加工，最终收取材料费、加工服务费等。
该公司每月底与该卫厨公司就当月发货情况进行对账，而后凭对账单开立增值税发票，该卫厨公司见票后6个月内付清货款。
2、特定买方厦门某卫厨公司成立于2000年，注册资本3000万元人民币，专业从事设计、生产、销售厨柜、卫浴及卫厨配套产品的生产销售，是福建厨柜行业的龙头企业及国内厨柜行业的知名企业。
在厦门同安工业集中区拥有厨柜生产加工及配套产品生产基地，其专业生产线居行业领先地位。
该公司在经营规模快速扩大的同时，也承受了存货大幅增加带来的资金压力。
但由于该公司在原材料采购过程中处于买方优势地位，其上游供应商对其又具有较强的从属性，因此在对上游供应商提供诸如订单保障、价格保障等方面的支持下，将部分资金压力通过延长付款账期转嫁给了上游供应商。
二、资金需求申请人与上游某汽车修补漆公司自2002年合作至今，双方建立了良好的业务伙伴关系，年采购量约3000万元，结算方式为预付60%货款，余款月结；根据其与下游厦门某卫厨公司供应业务量，预计每月需先垫付资金75万，按6个月账期计算，累计垫付资金约450万元，以质押率70%计算，向我行申请授信额度300万元。
法国兴业银行案例
风险管理课程设计姓名蒋晗学号 0910911121 所在学院经济与政法学院专业班级 09金融一班指导教师彭芳春日期2012年06月02日法国兴业银行内部控制案例分析摘要：法国兴业银行是有着近150年历史的老牌欧洲银行和世界上最大的银行集团之一，分别在巴黎、东京、纽约的证券市场挂牌上市，一度被认为是世界上风险控制最出色的银行之一。
但是，由于内部控制的缺陷，年初，员工杰罗姆·凯维埃尔未经授权大量购买欧洲股指期货形成巨额亏损，引发全球股市暴跌。
本文分析了杰罗姆·凯维埃尔的作案手法，指出了法国兴业银行内部控制的缺陷，提出了对我国资金业务、计算机信息系统和衍生产品交易进行规范管理的措施和建议。
关键词：法国兴业银行内部控制衍生产品交易计算机信息系统法国兴业银行（Societe Generale，以下简称为法兴银行）创建于1864年5月，是有着近150年历史的老牌欧洲银行和世界上最大的银行集团之一，分别在巴黎、东京、纽约的证券市场挂牌上市，拥有雇员55000名、国内网点2600个、世界上多达80个国家的分支机构500家，以及500万私人和企业客户。
法兴银行提供从传统商业银行到投资银行的全面、专业的金融服务，建立起世界上最大衍生交易市场领导者的地位，也一度被认为是世界上风险控制最出色的银行之一。
但2008年1月，法兴银行因期货交易员杰罗姆·凯维埃尔（Jerome Kerviel）在未经授权情况下大量购买欧洲股指期货，形成49亿欧元（约71亿美元）的巨额亏空，创下世界银行业迄今为止因员工违规操作而蒙受的单笔最大金额损失。
这桩惊天欺诈案还触发了法国乃至整个欧洲的金融震荡，并波及全球股市暴跌，无论从性质还是规模来说，都堪称史上最大的金融悲剧。
一、杰罗姆·凯维埃尔的作案手法在2007年至2008年年初长达一年多的时间里，凯维埃尔在欧洲各大股市上投资股指期货的头寸高达500亿欧元，超过法兴银行359亿欧元的市值。
兴业银行股份有限公司案例分析
兴业银行股份有限公司案例分析兴业银行股份有限公司（A股：6011666）案例分析战略一、公司基本情况（一）公司简介公司名称：兴业银行股份有限公司成立时间：1988年8月26日总股本：127.02亿股股票代码： A股：601166公司地址：福建省福州市湖东路154号兴业银行成立于1988年8月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一，总行设在福建省福州市，2007年2月5日正式在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：601166），注册资本127.02亿元。
目前，兴业银行已在全国各主要城市设立了88家分行、717家分支机构；拥有全资子公司——兴业金融租赁有限责任公司和控股子公司——兴业国际信托有限公司；在上海、北京设有资金营运中心、信用卡中心、零售银行管理总部、私人银行部、资产托管部、银行合作服务中心、资产管理部、投资银行部、贸易金融部、可持续金融部等总行经营性机构；建立了网上银行“在线兴业”（.cib3>）、电话银行“95561”和手机银行“无线兴业”（wap.cib），与全球1000多家银行建立了代理行关系。
截至2012年12月31日，兴业银行资产总额达到32,509.75亿元，归属于母公司股东权益1695.77亿元，不良贷款比率为0.43%，全年实现归属于母公司股东的净利润347.18亿元。
（二）股权结构12年年度前十大股东情况序号股东名称股权比例股权性质1福建省财政厅21.03%国有股2恒生银行有限公司12.80%H股3新政泰达投资有限公司2.73%国有股4福建烟草海晟投资管理有限公司2.73%国有股5福建省龙岩市财政局1.40%国有股6湖南中烟工业有限责任公司1.40%国有股7内蒙古西水创业股份有限公司1.08%国有股8国际金融公司0.81%外资股9中粮集团有限公司0.78%国有股10浙江东南发电股份有限公司0.73%国有股总计47.43%-（三）发展历程兴业银行25年的发展历程主要经历了四个阶段，按照兴业人自己的概括，就是完成了从地方银行、区域银行、全国银行到上市银行的四级跨越。
兴业银行案例实例分析
(2)监管机构之间沟通缺失 法国兴业银行是以金融控股形式进行的混业经营。如 此以来,对法兴银行的外部监管就不能依靠某个监管 部门独立实施,而是需要各个监管机构来联合监管,实 现互相之间的信息共享。从法国金融监管机构的职责 划分来看,各监管部门之间分散零星地来进行监管,缺 乏监管信息共享机制。法兴银行事件发生,很难分清 楚责任方,这充分说明了监管机构之间的混乱。
（2）期货合约是保证金交易，必须每日结算 股指期货合约采用保证金交易，一般只要付出合约面值约 10-15%的资金就可以买卖一张合约，这一方面提高了盈 利的空间，但另一方面也带来了风险，因此必须每日 买入股票后在卖出以前，账面盈亏都是不结算的。但股指 期货不同，交易后每天要按照结算价对持有在手的合约进 行结算，账面盈利可以提走，但账面亏损第二天开盘前必 须补足（即追加保证金）。而且由于是保证金交易，亏损 额甚至可能超过你的投资本金，这一点和股票交易不同。
进入交易部门不久盖维耶尔就开始进行小额的违规交易由于他的操作手段隐蔽所以既没有被发现也没有损失于是盖维耶尔从2007年开始加大交易额进行大宗期货买卖他预期市场会下跌便大手笔做空市场对欧洲股市未来的走向投下了巨额筹码将500亿欧元分别布置在不同的指数上其中道琼斯欧洲50指数方面有300亿欧元德国dax指数方面有180亿欧元英国ftse100指数上有20亿欧元
解读法国兴业银行舞弊案
法国兴业银行是法国第二大银行集团,有143年的 历史,经营各种存贷款、动产与不动产租赁业务,为国家 和公共部门发放债券,为法国政府对外筹资、对外贸易 融资和参加欧洲债券发行和贷款活动等。法国兴业银 行在全世界拥有500万私人和企业客户,在全世界80个 国家拥有500家分支机构,大约有50%的股东和40%的 业务来自海外,是法国最大的商业银行集团之一,也是世 界上最大的银行集团之一。
兴业银行发展绿色金融业务案例研究
3、技术优势：兴业银行拥有先进的风险评估技术和环境风险管理经验，能够 准确评估绿色项目的风险，为投资者提供可靠保障。
4、市场前景：随着国家对环保和可持续发展的重视程度不断提高，绿色金融 市场前景广阔。兴业银行凭借其在绿色金融领域的布局和优势，有望在激烈的 市场竞争中脱颖而出。
五、兴业银行绿色金融业务风险 管理
未来，兴业银行应继续国家政策走向和市场变化，加大绿色金融业务投入力度， 不断创新产品和服务，提高其在国内外市场的竞争力；加强与国内外金融机构 和相关企业的合作，共同推动我国绿色金融市场的健康发展。此外，兴业银行 还应注重人才培养和团队建设，加强内部风险管理和控制，确保其在绿色金融 领域的长期可持续发展。
2、绿色投资：兴业银行通过股权投资、基金管理等手段，为绿色产业提供资 金支持。例如，参与某环保产业基金，推动环保产业的发展。
3、绿色理财：兴业银行推出了一系列绿色理财产品，为消费者提供环保投资 选择。例如，推出某环保主题理财产品，资金主要用于支持环保项目。
4、碳金融：兴业银行在碳金融方面也进行了积极探索，为碳排放权交易提供 专业服务。例如，为某企业提供碳排放权交易结算服务，推动企业低碳转型。
兴业银行在发展绿色金融业务过程中，也注重风险管理。以下是其采取的一些 措施：
1、风险评估：兴业银行对每个绿色项目进行严格的风险评估，包括环境风险、 市场风险、财务风险等，以确保项目的可持续性和还款能力。
2、风险控制：兴业银行通过制定内部风险控制政策和流程，确保绿色金融业 务的合规性和风险可控性。同时，加强与外部机构的合作，共同控制风险。
四、兴业银行绿色金融业务优势 分析
兴业银行在发展绿色金融业务方面具有以下优势：
1、政策环境：兴业银行紧跟国家政策导向，积极响应政府关于绿色金融发展 的号召，充分利用政策资源，为绿色金融业务提供有力支持。
客户关系分级管理案例分析——兴业银行
汇、期货等方面的金融信息与市场资讯。 6、预订酒店、机票 可拨打免费服务热线，也可登录携程旅行网预
订酒店、机票，享受 2-7 折的房价优惠 7、附属商旅保险 8、赠书活动寄赠一本当前畅销图书
家庭理财顾问
时尚高尔夫行 机场贵宾服务 全国道路救援
始终坚持与客户“同发展、共成长”和“服务源自真诚”的经营 理念，致力于为客户提供全面、优质、高效的金融服务。
兴业文化
真诚服务 共同兴业
兴业使命
核心价值 理性 创新 观 人本 共享
企业文化
一流银行 兴业愿景 百年兴业
兴业精神 务实 敬业 创业 团队
零售贷 款
综合金 融服务
兴业 业务
兴业银行业务
理财 服务
家庭卡： 家庭账户中日 均综合金融资 产折合人民币 总额平均达到 25万元
3、普通客户：持有金卡的客户
成为金卡客户条件
个人卡： 个人账户中日均 综合金融资产折 合人民币总额达 到10万元。
家庭卡： 家庭账户中均 综合金融资产 平均达到8万 元
4、小客户：持有银卡的客户
成为银卡客户条件
只需凭借有效身份证件即可向兴 业银行任何一个营业网点提出开卡 申请。
第二部分
客户分级管理 评价 客户分级
客户分级
兴业银行将自然人生理财卡客户分成四级：
1
2
3
4
客户分级
兴业银行是如何进行分级的呢？划分各个等级的客户 的要求是什么呢？客户要具备什么条件可以成为其重要客 户、主要客户、普通客户、小客户等。据查询资料，我们 了解到兴业银行划分客户等级是按照客户的日均综合金融 资产折合人民币总额来划分。不同等级的客户所拥有的卡 的级别也是不同的。下面我们将具体介绍：
法国兴业银行案例分析启示
法国兴业银行案例分析启示法国兴业银行案例分析启示：作为世界上最大衍生交易市场的领导者，作为国际公认的风险管理最出色的银行，法国兴业银行的覆灭表面上看是因为一个年轻交易员的错误操作造成的悲剧，但是问题不是如此简单，此后隐含的更多深层次的问题更需要我们深入的反思。
一、金融机构必须理性认识金融衍生品交易的作用与其他金融交易不同，金融衍生品交易是一种保证金交易，它是通过预测金融市场的未来走向，付出少量保证金而从事的一种典型的阿基米德式的以小搏大投机性活动。
因此，这种交易的不确定性非常大，能赚大钱，也能亏大钱。
法兴欺诈案表明，在监管不善、内控不力的情况下，金融衍生品交易会充分暴露其“魔鬼”的一面。
因此对于正在积极发展金融衍生品交易市场，准备推出股指期货的中国来讲，我们不可能因噎废食而否定发展金融衍生品交易和推出股指期货的积极意义，但是，关键是要努力防范和克服金融衍生品交易的风险。
特别是在市场起步时期，必须有效控制交易规模，完善风险控制制度，健全风险控制体系，坚持“安全第一”原则。
如果我们仅凭一腔热情，无视金融衍生品交易的内在特性，在各项制度措施和风险管控体系建设尚未到位的情况下，不适当地加快发展金融衍生品交易，那么，很有可能重演法兴的悲剧。
二、加强操作风险管理是金融机构面临的最大难题金融机构是一种接受风险、经营风险，并在管理风险中获取利润的企业，在经营过程中，金融机构通常会面临各种各样的风险。
对于操作风险，目前尚缺乏有效的模型工具，还不能进行有效量化，风险管理的方法还比较原始，风险管理水平也比较低。
相对而言，操作风险已成为金融机构面临的最大风险。
法兴这次巨额欺诈案，以及此前1995年英国巴林银行、1999年日本住友公司、2002年爱尔兰联合银行等金融交易丑闻，都充分说明：一单业务的操作风险，就能摧毁一家信誉卓著的金融机构。
随着我国金融综合化经营趋势的日益显著，目前各家银行和金融机构正在积极备战综合化经营，在这种趋势下，未来的操作风险可能越来越大。
浅析我国商业银行面临的财务风险及控制—以兴业银行为例
浅析我国商业银行面临的财务风险及控制—以兴业银行为例摘要改革开放以来，中国社会经济等各方面发展迅速，与其他国家的经济文化交流日益受到重视。
在国际市场的影响下，各行业的国际化程度不断扩大，金融部门也不例外，这也意味着我国商业银行的发展已成为金融部门国际竞争的一部分。
商业银行作为一个特殊的行业，主要负责货币资金和信贷业务的经营管理。
在它的日常经营和成长过程中，风险是不可避免的，因此需要加强重视。
对于商业银行的发展而言，科学的管理模式和高效的管理水平是推动商业银行发展的核心动力，也是使其在市场竞争中立于不败之地的关键。
近年来，随着国家股份制银行业务类型的增加和市场份额的扩大，资产规模日益增大，相应的财务风险的发生率也会随之增加。
但我国股份制商业银行的财务风险管理水平远低于西方发达国家。
在激烈的资本市场竞争的中，当前商业银行也迈入了国际化进程，在这种环境下，我国商业银行财务风险管理的水平程度远不及欧美国家的同业，故而需要构建完善财务风险评价体系，来测评和监控银行的风险。
本文在当前商业银行所处的生存环境背景下，用商业银行风险管理理论分析国内上市商业银行财务风险特征和影响因素，设立兴业银行的财务风险评价体系，主要运用财务指标分析兴业银行，根据风险的判断结果设立风险预警。
分析探究国内和国外的情况，为对国内上市商业银行的财务风险测评给予理论基础和参考。
最后根据研究结果对商业银行的财务风险管理提出意见，如强化兴业银行的财务风险控制，应设立并完善防控风险机制，全面普及员工的防控风险意识。
关键词：商业银行，财务风险，风险控制，兴业银行A brief analysis of the financial risks faced byChina's commercial Banks and their control -- taking industrial bank as an exampleABSTRACTSince the reform and opening up, China's social economy and other aspects have developed rapidly, and the economic and cultural exchanges with other countries are increasingly valued. Under the influence of the international market, the internationalization of various industries is constantly expanding, and the financial sector is no exception, which also means that the development of China's commercial Banks has become part of the international competition of the financial sector. As a special industry, commercial Banks are mainly responsible for the operation and management of monetary capital and credit business. In its daily operation and growth process, the risk is inevitable, so it needs to strengthen attention. For the development of commercial Banks, scientific management mode and efficient management level are the core power to promote the development of commercial Banks, and also the key to make them invincible in the market competition. In recent years, with the increase of the type of national joint-stock banking business and the expansion of market share, the scale of assets is increasing day by day, and the corresponding incidence of financial risks will also increase. However, the financial risk management level of joint-stock commercial Banks in China is far lower than that of western developed countries.In the fierce competition in the capital market, commercial Banks have also entered the process of internationalization. In this environment, the level of financial risk management of commercial Banks in China is far less than that of their counterparts in Europe and America. Therefore, it is necessary to build and improve the financial risk evaluation system to evaluate and monitor the risks of Banks.This article in the current commercial bank under the background of living environment, with commercial Banks risk management theory to analyze the domestic listed commercial bank financial risk characteristics and influencing factors, the establishment of domestic commercial bank financial risk evaluation system, using factor analysis, the contrast analysis of 16 listed commercial Banks, according to the result of the judgment of the risk to set up the risk early warning. This paper analyzes and explores the domestic and foreign situations to provide theoretical basis and reference for the financial risk assessment of domestic listed commercial Banks.Finally, according to the research results, Suggestions are put forward for the financial risk management of commercial Banks, such as strengthening the financialrisk control of industrial bank, establishing and improving the risk prevention and control mechanism, and popularizing the risk prevention and control awareness of employees.Key words: commercial bank, financial risk, risk control,industrial bank目录第1章绪论 (4)1.1 研究的背景及意义 (4)1.1.1 研究背景 (4)1.1.2 研究意义 (5)1.2 研究内容和方法 (5)1.2.1 研究内容 (5)1.2.2 研究方法 (6)1.3 国内外研究现状 (7)1.3.1 国外研究现状 (7)1.3.2 国内研究现状 (7)第2章理论基础及风险评价办法 (9)2.1 商业银行财务风险概念与特点 (9)2.1.1 商业银行财务风险概念 (9)2.1.2 商业银行财务风险特点 (9)2.2 财务风险管理理论 (10)2.2.1 资产管理理论 (10)2.2.2 负债管理理论 (10)2.2.3 全面风险管理理论 (10)2.3 商业银行财务风险成因分析 (11)2.3.1 外部因素 (11)2.3.2 内部因素 (11)第3章兴业银行基本情况及财务状况分析 (13)3.1 基本情况 (13)3.2 财务状况分析 (13)3.2.1 资产负债及损益情况 (13)3.2.2 逾期收款及不良贷款情况 (14)第5章兴业银行财务风险管理存在的问题及原因 (18)5.1 兴业银行财务风险管理存在的问题 (18)5.1.1 对不良贷款拨备不足 (18)5.1.2 应对市场风险变化的能力较弱 (18)5.1.3 内部控制制度建设相对滞后 (18)5.2 兴业银行财务风险管理落后的原因分析 (19)5.2.1 外部原因 (19)5.2.2 内部原因 (19)第6章对商业银行财务风险控制的建议 (21)6.1推进内部评级系统在信用风险管理上的应用 (21)6.2 提高存贷流动性的匹配程度 (21)6.3 建立严格的内部控制组织架构和考评机制 (21)结论 (23)参考文献 (25)谢辞............................................................................................ 错误!未定义书签。
法国兴业银行金融职务舞弊案案例分析-内部审计
法国兴业银行背景 案情介绍 内部控制六大要素 亡羊补牢
启示
法兴银行背景
法国兴业银行简介：
最大的商业银行集团之一。总行在巴黎。 它成立于1864年5月，全称为“法国促进 工商业发展总公司”。创建于拿破仑时代， 历经二 次世界大战，有200多年历史。
法兴银行一直以全球风险监控出色著称， 尤其是在股权衍生品方面，大约有50％的 股东和40％的业务来自海外。
两封欧洲期货交易所 风险管理系统发现凯维
（E u r e x ）交易监视 埃尔的交易资料出现异
办公室寄来的电子信件， 常的情况，并展开调查，
但是都不了了之
才揭发凯维埃尔舞弊行
为
案情介绍
采用的方法
凯维埃尔采用真买假卖的手法，把这种短线交易做成了长线交易。 根据银行调查，从 2006 年后期起，凯维埃尔开始买入一种投资组 合 A 后，并不同时卖出。为掩盖建仓痕迹，规避相关的风险控制， 他同期虚拟卖出，在投资组合 B 中置入了伪造的操作数据，使这个 投资组合看起来与他所购买的投资组合 A形成对冲。
和实行严格的分级授权制度。 4）、要树立防范操作风险的意识，建立健全内部审计机构
（三）不断完善监控系统 建立有效可控的内控系统，包括组织机构控制制度，
不相容职务分离制度，授权批准制度，会计监督制度，会 计信息控制制度。
启示
此案例对金融企业审计进行风险评估时的启示：
1）执行风险评估程序 询问被审计单位管理层和内部其他相关人员，以提升风
案情介绍
2008年1月24日，它却突然爆出了有史以来 金融业最大舞弊丑闻！
凯维埃尔挪用巨额资金在股指期货 市场上赌博，最后输掉49亿欧元 （约合513亿元人民币）。
此项虚假交易往来暴露之后， 法国兴业银行内部审计部门于1 月19日连夜查帐，并在1月20日 震惊地发现，这起欺诈案件所涉 及的资金总额惊人地达到500亿 欧元之巨。
法国兴业银行舞弊案小组案例分析
改进方案
1.重视内控文化 2.防范操作风险 3.完善监控系统
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1.控制环境（Control environment） 它包括组织人员的诚实、伦理价值和能力；管理层哲学和经营模式；管理层分配 权限和责任、组织、发展员工的方式；董事会提供的关注和方向。控制环境影响员工 的管理意识，是其他部分的基础。 2.风险评估（risk assessment） 是确认和分析实现目标过程中的相关风险，是形成管理何种风险的依据。它随经 济、行业、监管和经营条件而不断变化，需建立一套机制来辨认和处理相应的风险。 3.控制活动（control activities） 是帮助执行管理指令的政策和程序。它贯穿整个组织、各种层次和功能，包括各 种活动如批准、授权、证实、调整、经营绩效评价、资产保护和职责分离等。 4.信息的沟通与交流（information and communication） 信息系统产生各种报告，包括经营、财务、守规等方面，使得对经营的控制成为 可能。处理的信息包括内部生成的数据，也包括可用于经营决策的外部事件、活动、 状况的信息和外部报告。所有人员都要理解自己在控制系统中所处的位置，以及相互 的关系；必须认真对待控制赋予自己的责任，同时也必须同外部团体如客户、供货商、 监管机构和股东进行有效的沟通。 5.对环境的监控（monitoring） 监控在经营过程中进行，通过对正常的管理和控制活动以及员工执行职责过程中 的活动进行监控，来评价系统运作的质量。不同评价的范围和步骤取决于风险的评估 和执行中的监控程序的有效性。对于内部控制的缺陷要及时向上级报告，严重的问题 要报告到管理层高层和董事会。
该行控制的银行有：阿尔萨斯银行总公司、银行中 心公司、工业和银行证券金融公司等11家。最初 为私营银行，1946年被国有化，1979年国家控制 该行资本的93．5%，后转为全额控制。1983年 改现名。1986年在国内外共设分支机构2873个， 法国政府决定将国有化的60家企业私有化，1987 年6月15日决定将兴业银行股票公开向公众出售， 这样，兴业银行又成为私人银行。法国兴业银行 最受业界推崇的是它的金融投资业务，其盈利能 力在同业中属于佼佼者。尤其是在风险较高的金 融衍生品市场中，法国兴业银行凭借严格的风险 控制管理能力长时间占据业界头把交椅。
法国兴业银行案例分析
法国兴业银行案例分析第一篇：法国兴业银行案例分析法国兴业银行--交易员扰乱全球金融系统摘要：法国兴业银行创建于1864年，当年由拿破仑三世签字批准成立，经历了两次世界大战并最终成为法国商界支柱之一。
法国兴业银行是法国历史最悠久、最具影响力的投资银行，该公司拥有13万员工和2250万客户。
可就是这样一个创造了无数骄人业绩的老牌银行在2008年年初因一个底层交易员的违规操作而受到了重创。
本文将从法国兴业银行交易弊案分析入手，分析法国兴业银行内部控制和风险监控体系的漏洞，同时提出了对完善我国银行内部控制体系的建议。
关键词：法国兴业银行；内部控制；风险监控一、案例简介2008年1月，法国兴业银行发现一名驻巴黎的交易员，在超过权限的情况下私自建立了违规的交易部位，并进行欺诈交易行为，造成了49亿欧元(约合72亿美元)的巨额亏损。
这起银行案件所造成的损失是法国银行界有史以来最大的一起，也是世界上目前单笔涉案金额最大的交易员欺诈事件。
法国兴业银行巴黎交易员Kerviel被法国司法机关提起诉讼，Kerviel被立案指控的罪名共计三项，中包括滥用信用、伪造及使用虚假文书、侵入信息数据系统等。
法国兴业银行被迫在全球股市大跌的环境下了结这些违规部位，涉嫌违规交易员Kerviel利用自己原来在银行中后台部门工作中对银行监控系统的了解，通过精心设计虚假交易，隐藏了这一巨额的违规头寸。
巴黎检控方后续调查显示，欧洲期货交易所(EUREX)早在2007年11月就已经质疑Kerviel的交易部位，并已通知法国兴业银行。
其实，Kerviel成功利用虚假文件表明其交易风险已被对冲覆盖，从而应付了来自法国兴业银行本身的质询。
法国兴业银行曾是世界上最大衍生交易市场领导者，一直被认为是世界上风险控制最出色的银行之一，可就在这样一个老牌银行，悲剧却不幸地发生了，违规数额之巨大，损失之惨重，足以震惊世界。
二、法国兴业银行的管理弱点有人认为Kerviel事件绝非偶然，而是银行内部管理不到位、监管体制不健全的结果。
绿色金融风险与防范案例分析
绿色金融风险与防范案例分析案例分析介绍从近年来中国的绿色金融创新实践看，既有金融主管部门出台的一系列绿色金融政策，也有金融机构开展的绿色金融创新，特别是银行业金融机构相继建立适应中国环保政策要求的绿色信贷管理机制，创新绿色金融产品并逐步向国际绿色金融接轨。
其中，兴业银行率先与国际金融公司(IFC)合作在国内推出节能减排融资等绿色信贷服务，并成为国内首家宣布采纳“赤道原则”的中资金融机构。
兴业银行的绿色金融创新实践主要包括以下几个方面。
第一，将绿色金融创新列为重要发展战略。
兴业银行加强了对银行社会责任与自身可持续发展之间关系的认识，确定将“寓义干利”的企业社会责任观和可持续金融作为银行核心理念。
在此核心理念的指导下，2005年兴业银行就把支持节能减排、开展绿色金融创新列为发展战略的重要组成部分。
第二，完善绿色信贷管理机制。
兴业银行严格落实国家环保政策，贷款企业或项目必须符合国家规定的产业准入标准以及环保、安全、能耗等要求。
同时，兴业银行严格审核待授信企业的环保条件，创新性的实施“环保一票否决制”尤其注重审查企业的环保信息和环保技术。
在此基础上，兴业银行还加强信贷的环保风险控制，贷前建立风险预警机制，贷后强化监控重点项目，尤其加强对宏观调控行业贷款的日常监测和风险排查。
第三，开发新型节能减排融资产品。
2006年5月，兴业银行与国际金融公司(IFC)联合在国内首创推出能源效率融资项目，节能减排融资主要支持企业特别是中小企业实施节能减排和环境保护项目的融资需求，具有获得国际技术支持以确保贷款项目的节能减排效果、由IFC提供贷款损失分担和业绩激励、融资期限最长可达5年、可分期付款、担保方式灵活等五个特点。
通过这种独特的，市场化的运作模式，兴业银行成功开辟国内新兴的节能减排融资市场，而合作方IFC提供的援助资金和技术也可加快推动中国环保产业的发展。
2008年2月，兴业银行与IFC签订第二期合作协议，将融资适用范围从能源效率项目扩展至所有节能减排的相关项目，并在全国14个省和直辖市开办了节能减排项目贷款业务。
兴业银行绿色债券案例分析
兴业银行绿色债券案例分析随着全球对环境保护的重视日益加深，绿色金融成为了全球金融业的重要发展趋势。
兴业银行作为国内领先的金融机构，于2022年成功发行了绿色债券，为我国绿色金融市场注入了新的活力。
本文将以兴业银行绿色债券为例，分析其成功发行的背后原因以及相关意义。
近年来，我国政府对环境保护的重视程度不断提高，出台了一系列政策措施来推动绿色金融的发展。
兴业银行紧紧抓住这一机遇，以政策为导向，成功发行了绿色债券。
全球投资者对环境保护的度也在不断提升，使得绿色债券具有较高的投资价值。
兴业银行在绿色债券市场上具有以下竞争优势：该银行在绿色金融领域拥有丰富的经验和技术实力，能够为投资者提供专业的金融解决方案。
兴业银行注重品牌宣传，通过多种渠道提升了绿色债券的知名度和认可度。
该银行充分发挥自身渠道优势，实现了绿色债券的广泛销售。
兴业银行绿色债券的成功发行，为环保事业做出了积极贡献。
一方面，通过募集资金，该债券为大量环保项目提供了资金支持，推动了绿色产业的发展；另一方面，绿色债券的发行有助于提高社会对环境保护的意识，引导更多资金流入环保领域。
兴业银行绿色债券的创新发行，对我国银行行业发展起到了积极的推动作用。
该债券的成功发行彰显了国内银行在创新金融产品方面的能力，为其他银行提供了可借鉴的经验。
绿色债券的推出有利于推动我国银行业可持续发展，符合现代社会对环保、低碳、循环发展的要求。
兴业银行绿色债券的成功发行，既顺应了市场环境与政策支持，又体现了该银行在绿色金融领域的竞争优势。
这一成功案例不仅对环保事业做出了积极贡献，还推动了中国银行行业的发展与创新。
未来，随着国内外市场对环境保护的需求不断提升，我国银行行业应深入挖掘绿色金融的发展潜力，广泛参与国际合作，努力提升自身综合实力，以实现可持续发展的战略目标。
政府、企业和金融机构应共同环保问题，加大对绿色金融的投入力度，为构建美丽中国和促进全球可持续发展贡献力量。
随着全球环境保护意识的不断提升，绿色金融逐渐成为全球金融领域的热点。
法国兴业银行案例
法国兴业银行•有人说，一开始，这件事像是一个玩笑。
如果一个交易员能够绕过层层监管，独自一人以“欺诈”的手段从事巨额股票衍生产品交易，那么，不但法国兴业银行的风险管理能力将受到质疑，整个金融业在公众心目中的信誉也都会大打折扣。
在今后相当长的时间里，这个欧洲老牌的金融机构将面临重大困难，而它留给我们的则是关于企业内部控制及风险管理的沉重思考。
任何一家机构，无论具有怎样雄厚的实力，一旦放松了对内部运作的控制，失去了对风险的警惕和防范，那么哪怕是一个级别很小的员工或者是一个小小的失误，都将有可能葬送整个企业。
•法国兴业银行创建于1864年5月，当年由拿破仑三世签字批准成立，经历了两次世界大战并最终成为法国商界支柱之一。
可就是这样一个创造了无数骄人业绩的老牌银行在2008年年初因一个底层交易员的违规操作而受到了重创，“金字塔”险些瞬间倾塌。
•2005年6月，该银行的交易员热罗姆·科维尔躲过了严密的监控系统，开始进行违规越权交易。
2007年到2008年年初，他擅自动用了高达500亿欧元(合733亿美元)的衍生品头寸，投资欧洲股指期货。
科维尔的欺诈行为暴露之时，正值2008年年初欧洲股市暴跌之际。
法国兴业银行进行了紧急平仓，整整抛售三天之后将损失定格为49亿欧元。
此次欺诈案的规模远远超过了历史上最为臭名昭著的巴林银行倒闭案。
•不论从性质上还是规模上来说，此次事件都堪称“法国历史上最大的金融悲剧”。
何以一个从法国三流商学院毕业、年薪不到10万欧元的年轻人能够撼动具有140多年历史的老牌银行的根基，并撬动了欧洲乃至全球股市?法国兴业银行的内部控制到底发生了什么，致使科维尔一个人可以轻易绕过五重安全控制系统，躲过由2000多人组成的庞大监控队伍，挪用巨额资金在股指期货市场上赌博?从表面上来看，悲剧的发生主要是由于交易员利用自身对公司风险管控系统的深入认识进行违规交易，而银行风险系统也没能及时觉察。
但我们进一步分析发现，公司的内部控制环境，尤其是激进的企业文化为此次事件的发生埋下了隐患，而管理人员与监控人员置之不理的行为也使其成了科维尔的帮凶。
案例分析：兴业银行基于客户价值的差异化服务营销分析
案例分析：兴业银行基于客户价值的差异化服务营销分析4.1兴业银行简介兴业银行成立于1988年8月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一，总行设在福建省福州市，2007年2月5日正式在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：601166),注册资本107.86亿元。
在国际金融竞争环境日益激烈的背景下，兴业银行仍旧一步一个台阶，在存款、贷款、同业拆借等基础业务上数据稳步提升，发展势头良好。
例如：从存款总额指标分析，2011年末存款总额达到13452亿元，2009-2011年近三年年末的存款时点总额平均增长率达到22% (如表4.1所示）。
截至2012年三季度末，兴业银行资产总额达到29646.86亿元，股东权益1378.87亿元，不良贷款比率为0.45%，前三季度累计实现净利润263.41亿元。
目前，兴业银行已在全国主要城市设立了83家分行、676家分支机构。
根据英国《银行家》杂志2012年发布的全球银行1000强排名，兴业银行按总资产排名列第61位，按一级资本排名列第69位。
截至2012年三季末，兴业银行前三大股东分别是：福建省财政厅、恒生银行有限公司、新政泰达投资有限公司。
4.2兴业银行客户价值评价系统分析兴业银行作为目前国内业务发展较为迅速的中小商业银行的典型代表，其在客户价值的评价指标选择及系统的建立方面已经形成了自己的模式，幵发出了一套客户价值评价系统，即"兴业银行内部评级系统”。
该系统的评价结果一定程度上就是兴业银行对目标客户的价值判断结果，对后续授信规模、产品推介及服务营销方案设计产生决定性的影响。
4.2.1内部评级系统介绍1、系统的目的、原理、意义和对象：兴业银行内部评级系统的目的系为有效识别和计量非零售客户信用风险，充分认知和评判客户价值的评级系统。
兴业银行内部评级系统的原理，即所谓的”内部评级"是基于兴业银行历史数据，采取计量模型方法、专家判断方法或综合使用两种方法，计算客户的自身价值及因偿债能力变化而导致的违约可能性，据此将客户划分为不同信用等级。
兴业银行碳金融案例
兴业银行碳金融案例兴业银行作为中国领先的商业银行之一，在碳金融领域取得了一系列的成就。
本文将介绍兴业银行碳金融案例，包括其碳金融业务的发展历程、创新模式和未来展望。
下面是本店铺为大家精心编写的4篇《兴业银行碳金融案例》，供大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
《兴业银行碳金融案例》篇1一、兴业银行碳金融业务发展历程兴业银行自 2008 年开始涉足碳金融业务，是中国最早开展碳金融业务的商业银行之一。
在过去的十多年里，兴业银行在碳金融领域不断创新，取得了一系列的成就。
2008 年，兴业银行推出首个碳金融产品——碳排放权质押贷款，为碳排放权交易提供融资支持。
2010 年，兴业银行加入联合国环境规划署 (UNEP) 金融倡议(FI) 和联合国全球契约 (UNGC) 组织，成为联合国环境规划署的成员机构。
2011 年，兴业银行发行了中国首单碳债券，为低碳项目提供了融资支持。
2013 年，兴业银行推出“碳足迹”金融服务，帮助企业量化和管理碳排放。
2015 年，兴业银行加入亚洲开发银行 (ADB) 发起的“亚洲碳交易平台”项目，成为该项目的中国区合作伙伴。
二、兴业银行碳金融创新模式兴业银行在碳金融领域的创新模式主要体现在以下几个方面：1. 碳排放权交易兴业银行作为中国碳排放权交易的重要参与者，在碳排放权交易中发挥了重要作用。
兴业银行推出了碳排放权质押贷款、碳排放权交易资金结算、碳排放权交易风险管理等一系列金融产品，为碳排放权交易提供全方位的金融服务。
2. 碳债券发行兴业银行在碳债券发行方面具有丰富的经验。
2011 年，兴业银行成功发行了中国首单碳债券，为低碳项目提供了融资支持。
此后，兴业银行又陆续发行了多笔碳债券，为低碳经济提供了有力的金融支持。
3. 碳足迹管理兴业银行推出的“碳足迹”金融服务，可以帮助企业量化和管理碳排放。
通过兴业银行的“碳足迹”金融服务，企业可以更好地了解自己的碳排放情况，制定有效的碳减排计划，实现低碳生产。