贷款新规

❿主要内容❿信贷业务基础知识❿贷款新规下的基本信贷流程第一章信贷业务基础知识➢一、信贷的含义;➢二、信贷业务种类;➢三、信贷管理基本原则➢四、信贷的基本要素。

一、信贷的含义➢信贷：债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。

➢信贷业务：农村合作金融机构利用自身资金实力或信誉为客户提供资金融通，并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件，对客户提供的各类信用的总称。

基本分类（一）◆按会计核算的归属划分：➢表内信贷业务:主要包括贷款、商业汇票贴现等；➢表外信贷业务:主要包括商业汇票的承兑、担保、信用证等。

➢基本分类（二）◆按期限划分：➢短期信贷业务：期限在1年以内（含1年）；➢中期信贷业务：期限在1年至5年之间（含5年）；➢长期信贷业务：期限在5年以上。

➢基本分类（三）◆按担保方式划分：➢信用信贷业务；➢担保信贷业务：1、保证；一般保证，连带保证2、抵押；3、质押。

❿基本分类（四）◆按性质和用途划分：➢固定资产贷款；➢流动资金贷款；➢循环额度贷款；➢消费贷款；➢基本分类（五）◆按贷款自主权划分：➢自营贷款➢委托贷款➢基本分类（六）◆按风险程度划分：➢正常➢关注➢次级➢可疑➢损失➢三、信贷管理基本原则➢安全性原则➢流动性原则➢效益型原则➢四、信贷基本要素➢对象个人公司◆金额银行向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体数额◆期限主要指贷款期限或银行承担债务的期限。

在遵守国家有关规定和银行信贷政策等规章制度的原则下，由银行与客户协商确定。

◆利率目前银行发放贷款的利率和表外业务的费率统一执行银行有关规定。

◆用途不同的信贷业务有不同的用途。

银行在办理信贷业务时尤其要注意用途是否合法、真实以及是否真正用于指定用途。

◆担保担保是指借款人还款或履行责任的第二来源。

客户提供的担保方式包括第三方保证、抵押、质押等。

第二章贷款新规下的基本信贷流程贷款新规——“三个办法一个指引”❿“三个办法一个指引”概念：❿《固定资产贷款管理暂行办法》❿《流动资金贷款管理暂行办法》❿《个人贷款管理暂行办法》❿《项目融资业务指引》起草动因➢1、贷款挪用现象普遍➢2、银行过度授信➢3、合同管理形同虚设➢4、贷后管理软弱无力➢5、“四假”骗贷现象普遍（例子）➢贷款新规的核心要义➢全流程管理原则➢诚信申贷原则➢协议承诺原则➢贷放分控原则➢实贷实付原则➢贷后管理原则➢罚则约束原则➢全流程管理原则➢固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。

全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。

➢诚信申贷原则➢一方面，借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的➢另一方面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。

➢协议承诺原则➢“协议承诺”原则要求银行业金融机构作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。

贷放分控原则➢“贷放分控”是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立业务环节，分别管理和控制，从而改变我国银行业传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。

➢实贷实付原则➢实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。

➢贷后管理原则➢贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。

贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调以下方面的新要求：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

➢风险管理➢信贷风险➢在金融领域，风险理解为未来产生损失或收益的可能性或不确定性。

信贷风险：银行在信贷业务经营过程中，由于受到各种内外部不确定因素的影响，导致银行资产蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。

❿八大风险❿信用风险：信用风险是指由于借款人不履行契约、合同所规定的义务，无力偿还或不愿偿还贷款本息而形成的信贷风险。

❿市场风险❿操作风险❿流动性风险❿国家风险❿声誉风险❿法律风险❿战略风险❿信贷管理的主要策略❿预防策略:信贷风险预防策略是指商业银行通过完善的信贷制度、科学的信贷流程、规范的信贷管理，防止风险发生或控制风险的策略。

❿信贷风险分散策略是指通过多样化的贷款组合来分散和降低风险的方法。

❿商业银行在经营过程中，通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理策略。

❿保险转移❿非保险转移❿担保❿补偿策略:指事前（损失发生以前）的价格补偿，对于那些无法通过分散或转嫁等方法进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，贷款人可以采取在交易价格上加进风险因素，即风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

❿风险管理的一个主要方面就是对风险合理定价➢《贷款通则》规定的贷款流程贷款申请→对借款人的信用等级评估→贷款调查→贷款审批→签订借款合同→贷款发放→贷后检查→贷款归还➢贷款新规的贷款流程贷款申请→受理与调查→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收与处置❿贷款申请指借款人根据自身资金需求，向贷款人提出贷款请求，并提供贷款人要求的必要材料，贷款人根据借款人申请、相关资料及掌握的信息，对借款人是否符合国家法规和银行授信政策的资格要求与基本条件作出判断，并据以决定是否受理贷款申请的过程。

❿贷款申请——法规要求❿尽职调查❿尽职调查定义及意义❿尽职调查法规要求❿贷前调查失真的原因及原则❿贷款调查经验教训❿贷款资料的收集❿怎样撰写调查报告❿尽职调查是指银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道尽可能地获取、核实、分析研究有关借款人及有关信贷业务、担保等方面的情况，揭示和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依据。

❿尽职调查——法规要求❿基本要求：勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在的风险因素。

尽职调查必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息。

工作成果是否合格也应以此标准进行衡量。

❿贷前调查失真的原因及原则➢一、外勤变内勤，放贷不调查，以听取客户告知信息为准；➢二、感情和关系代替调查；➢三、模糊调查，流于形式，收集的资料表面化。

➢贷前调查的原则➢双人原则➢实地原则➢贷款调查经验教训➢ 1.由人看事➢ 2.由外看内➢ 3.由负看正➢ 4.由繁看简➢ 5.由实看虚➢ 6.由动看静➢贷款资料的收集➢（一）客户申请：主要包括客户基本情况、借款金额、期限、用途、担保、还款来源及还款还息方式等内容。

➢（二）年检合格的营业执照、组织机构代码证、有权部门颁发的贷款卡、基本信用信息报告；➢（三）公司章程、验资报告、开户许可证、税务登记证（国、地）等；➢（四）法定代表人、股东、财务负责人身份证证明及必要的个人信息，简历;股东会决议;对委托办理业务的，须提交书面授权委托书；预留客户公章与法定代表人、股东、财务负责人签字样本，调查人员应现场督签；➢（五）近三年财务年报与近期财务报表，成立不足三年的客户，提交自成立以来年度报表；根据法律和国家有关规定财务报告须经审计的，应提供具有相应资格的会计师事务所出具的审计报告;➢（六）要求客户提供不动产及其他主要资产的权证、发票复印件，价值评估报告书；➢（七）年度生产经营计划、资金来源与使用计划、购销合同或其他经济、商务合同书、招投标协议等；➢（八）对于项目建设，还须有各类合格、有效的相关批准文件，预计资金来源及使用情况、预计的资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划及还款计划等。

➢（九）国家规定的特殊行业，须提供有权部门的许可证、核准书或备案文件；按规定需取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明；➢上述资料如需留存复印件，应由客户经理将复印件与原件核实后加盖“与原件核对无误”专用章并签名确认。

❿怎样撰写调查报告❿一、实事求是不夸张❿二、条理清晰不杂乱❿三、分析透彻不含糊❿四、文从字顺无病语❿一、企业基本情况➢主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股东出资情况、生产经营范围、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

➢法人代表简历。

➢二、经营情况➢（1）走访主要经营场所、生产车间，初步判断客户的生产能力、生产经营实际状况如何；➢（2）观察固定资产、存货的存放地，判断“账实”是否相符，保管措施是否得当以及抵质押物状况；◆与相关人员交流，了解：➢(1)生产经营情况及远景规划，包括销售及利润变化情况及原因；➢(2)资产负债变化情况及原因，主要包括存货的变化情况，应收、应付账款变化情况，投资情况，新上项目或技改进展情况；➢(3)设备、技术先进程度、技术人员的数量及专长、产品知名度及行业地位；➢(4)主要销售对象，是否建立了长期合作关系；主要原材料供应商，对供应商的依赖程度，供应是否有保证；➢(5)对能源的消耗，对环境的影响。

➢(6)整个经营管理制度如何；➢(7)水电费，代发工资◆项目情况（项目贷款、固定资产贷款）➢钢铁、电解铝项目，最低资本金比例为40％；水泥项目，最低资本金比例为35％；煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、玉米深加工、机场、港口、沿海及内河航运项目，最低资本金比例为30％；铁路、公路、城市轨道交通、化肥项目，最低资本金比例为25％；保障性住房和普通商品住房项目的最低资本金比例为20％，其他房地产开发项目的最低资本金比例为30％；其他项目的最低资本金比例为20％。

✓望闻问切✓三、财务分析✓1、核报表✓2、看提留✓3、对往来✓4、盘实物✓三、财务分析◆1、短期偿债能力➢①流动比率=流动资产总额/流动负债总额×100%➢②速动比率=（流动资产总额-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债×100%，标准➢③现金比率=（现金+银行存款+短期投资）/流动负债◆ 2.长期偿债能力➢①资产负债率=负债总额/资产总额×100%➢②利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用◆2、营运能力➢①存货周转率= 销售成本/平均存货其中：平均存货=（期初存货+期末存货）/2➢②应收账款周转率= 主营业务收入/应收账款平均值其中：应收账款平均值=（期初应收账款+期末应收账款）/2◆3、盈利能力➢①营业利润率=营业利润/主营业务收入➢②资产利润率=（利润总额/平均资产总额）×100%➢③销售利润率=主营业务利润/主营业务收入➢④资本金利润率=利润总额/资本金总额◆现金流量分析➢包括经营、筹资、投资三种活动现金流量。