酒店行业财务做账流程
酒店会计如何做账_酒店会计做账流程（2）
酒店会计如何做账_酒店会计做账流程(2)酒店会计流程酒店属于餐饮业。
(设一个会计;管帐不管钱。
一个出纳;管钱不管帐。
)1、出纳首先做每笔收入和支出的登记工作，把原始凭证逐一编号逐笔登记现金和银行存款日记账(流水账)。
2、出纳把已登帐的原始凭证交接给会计，会计做记账凭证。
3、用做好的记账凭证列丁字账4、计算所有丁字账户借贷方发生额合计是否相等5、用记账凭证登记明细账6、用明细账的合计额登记总账7、用丁字账出损益表8、用总账的余额出资产负债表酒店会计制度相关术语客房收入此项收入包括酒店出租小时房、日租房和长租房所所得的收入。
此项数据包含服务费，但不含酒店房租税和客人支付给客房服务员的小费。
当然，有一点值得探讨：关于房费房价定义中是否包含服务费，以及客房房价服务费按何种百分比计提，均可预先设定。
但，假设客房服务费的计提被约定为员工奖励绩效(即：所有服务费收入全部用于“薪资及员工福利”之外的预算)，则该笔收入可以依据此约定从客房收入中予以剔除。
(这一条解读只能理解为“耍流氓”约定，因为无论是净房价，还是含服务费房价，均为含税价，除非可以去税——否则，均应计入核定的客房收入。
为什么要增加这个解读?国际联号的业主们只能“哈哈”了。
)所以，房费收入可以去税，但通常不会去服务费，也不会把所有的服务费用于员工的绩效奖励，或者列“薪资及员工福利”之外。
食品收入此项收入包括酒店餐厅、客房送餐、迷你吧、宴会和其他餐饮服务销售食品及非酒精饮品所得的收入。
此项数据不含服务费和客人支付给餐厅服务员的小费。
迷你吧收入可列入客房其他收入。
饮品收入此项收入包括酒店向顾客销售所有酒精类饮品、纯酒水供应场所(酒吧或酒廊)销售非酒精饮品所得的收入。
此项数据不含服务费和客人支付给餐厅服务员的小费。
其他餐饮收入此项收入包括视听设备租赁、公共场所租赁所得的收入、服务费和各色其他收入。
此项数据包含餐饮餐饮部门的服务费。
是否发现：客房部门和餐饮部门对服务费的计提处理方法是不一样的。
宾馆会计流程
宾馆会计流程
宾馆会计流程是指在宾馆日常经营活动中，进行财务核算和报表编制的一系列
流程。
宾馆作为服务行业的一种，其会计流程相对复杂，需要严格遵循相关规定和标准，以确保财务数据的准确性和可靠性。
下面将从宾馆会计流程的几个关键环节进行详细介绍。
首先，宾馆会计流程的第一步是日常收款和付款。
在宾馆日常经营中，需要进
行各种收款和付款活动，包括客房收入、餐饮收入、会议宴会收入等，以及采购、工资、水电费等各项支出。
在这一环节，会计人员需要及时记录和核对每一笔收支，确保账目的真实性和完整性。
其次，宾馆会计流程的第二步是财务核算。
在日常收款和付款活动的基础上，
会计人员需要进行财务核算工作，包括总账、明细账、总分类账等账簿的编制和填制。
同时，还需要进行各项税费的计算和申报工作，确保宾馆的税务合规。
第三，宾馆会计流程的第三步是财务报表的编制。
根据财务核算的结果，会计
人员需要编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表是宾馆财务状况和经营成果的重要体现，也是管理者决策的重要依据。
最后，宾馆会计流程的最后一步是财务审计。
定期进行内部和外部的财务审计，对宾馆的财务数据进行审核和评估，发现并纠正可能存在的问题，确保财务数据的真实性和可靠性。
总的来说，宾馆会计流程是宾馆日常经营活动中至关重要的一部分，直接关系
到宾馆的经营管理和财务健康。
宾馆会计人员需要严格遵循相关规定和标准，做好每一个环节的工作，以确保宾馆的财务数据准确可靠，为宾馆的持续发展提供有力支持。
酒店账务处理流程及分录
1、购买员工工作服借:管理费用-劳保费(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷银行存款等2、购入吸尘器借:固定资产-吸尘器贷银行存款等3、提取备用金借:库存现金贷银行存款4、购进酒水饮料借:库存商品-XX酒水/XX-饮料贷银行存款等5、购买客房配套日用品借周转材料-低值易耗品贷银行存款等6、收到客房预付款借银行存款贷:合同负债-XX公司7、计提社保借:管理费用-社保费(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷:应付职工薪酬-公司承担社保8、行政部借支差旅费借:其他应收款-XXX(员工姓名)贷:库存现金9、行政部XXX 出症回来报销差旅费借:库存现金(退回现金)管理费用-差旅费贷:其他应收款-XXX(员工姓名)10、餐饮部领用酒水借:主营业务成本贷:库存商品-XX酒水/XX-饮料11、发放上月工资借:应付职工薪酬-工资其他应付款-个人承担社保应交税费-应交个人所得税贷银行存款12、缴纳员工社保借:应付职工薪酬-公司承担社保其他应付款-个人承担社保贷银行存款13、结算住房款(关联业务6)借:合同负债-XX公司贷:主营业务收入应交税费-应交增值税14、收取YY 公司房间押金借银行存款贷其他应付款-YY公司15、结算YY 公司住房款(押金直接冲减房款，尾款银行支付，关联业务14)借其他应付款-YY 公司银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税16、支付财产保险费借:管理费用-保险费贷:银行存款17、支付客房消毒费借:主营业务成本贷:银行存款18、客房部报销修理费，以现金支付借:主营业务成本贷:库存现金19、结转餐饮部销售商品成本借:主营业务成本贷:库存商品20、餐饮部报销调味料款借:主营业务成本贷银行存款21、以银行存款支付洗涤费用借:主营业务成本贷:银行存款22、支付天然气费用借:主营业务成本贷银行存款23、支付肉类，海鲜，蔬菜等货款借:主营业务成本贷银行存款24、计提固定资产折旧费借:主营业务成本贷:累计折旧25、摊销无形资产借生产成本(用于产品生产的无形资产)管理费用(管理用的无形资产)其他业务成本(出租的无形资产)贷累计摊销26、计提员工工资借管理费用-工资(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷:应付职工薪酬27、计提印花税借:税金及附贷:应交税费-应交印花税28、计提本季度附加税借:税金及附加贷:应交税费-应交城市维护建设税应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育附加。
酒店财务管理规程
酒店财务管理规程若客人来得太多,要礼貌地示意客人排队按顺序结账。
客人结账时要将客人房费、餐饮费、洗涤费、娱乐费等费用累计总收费。
客人交款时要当客人面点清,要唱收,并向客人表示多谢。
客人结完账离开时要表示欢送。
欢迎他下次光临。
④宾客付款方式现金付款:现金包括人民币和外币。
银行信用卡结账。
用支票、转账方式结账。
⑤将收取的以支票、换账、信用卡支付之账项过入相应的账号内。
⑥将所收宾客的现金、支票、转账、信用卡的账单汇总,送交会计部入账。
⑦对于走单账项,应配合信用部经理采取措施追账。
⑧编制每日营业报表。
6、餐厅收款员职责(1)职责①负责在餐厅饮食销售活动中顾客结账收款。
②负责将顾客用转账方式、支票或信用卡结账的账单转送前台收款处或会计部。
③核实账单及信用卡。
(2)业务要求①能识别各国家货币的真伪,熟悉和掌握各国货币当天的兑换率。
②熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
③不可将不同客人的点菜单、饮品单等搞混。
(3)工作内容①收款员接到值台送来的收款结账单后要累计食品、饮品、茶芥(杂项)等费用,开出收款单交值台为客人结账。
②收市后将现金、支票、账单汇总交总收款员。
③结算后将入厨菜单与账单存根整理钉好交稽校核实。
④编制当市营业情况报告或报表交会计汇总。
7、总收款(出纳)员的职责(1)职责①负责收集当日所有现金款项,并按币类币值面额归类整理、点清入保险柜。
②负责收集当日所有账单收据、追查遗失账单。
③编制每日银行存款及按银行规定留存流动金外,其余送银行存。
④负责报账的现金支付,掌管零用现金。
⑤整理收款员每日营业报告表。
(2)业务要求①熟悉和掌握信贷政策和处理支票、信用卡、转账的工作程序。
②熟悉和掌握各国货币当天的汇率,能识别各国货币的真伪。
③熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
(3)工作内容①每日收集及点算(在证人面前)收款员交来款项数目,并报告差异数目,以备调查。
②收取每日收据及收款员每日工作报告表,将所有现金及支票金额拨入每日的存款额内。
酒店做账流程
酒店做账流程
酒店做账流程一般如下：
1. 收集和整理原始凭证：包括酒店的收入、支出、资产、负债等方面的凭证。
2. 登记会计凭证：根据原始凭证，按照会计科目进行分类和登记。
3. 编制会计账簿：将会计凭证中的数据进行汇总和分类，编制成总账、明细账等会计账簿。
4. 编制财务报表：根据会计账簿中的数据，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
5. 审核和分析财务报表：对财务报表进行审核和分析，确保数据的准确性和合法性。
6. 纳税申报：根据财务报表中的数据，进行纳税申报。
7. 归档和保管会计资料：将会计凭证、会计账簿、财务报表等会计资料进行归档和保管。
1。
酒店财务做账流程
酒店财务做账流程
酒店财务做账流程包括以下步骤：
1. 录入交易：按照交易信息登记各种交易，将交易信息做记录。
2. 确认：关联会计人员对各笔账务交易进行核对，确保账务记录的准确性。
3. 日记账凭证处理：将上一步确认的交易记录做日记账处理，把日记账分类汇总到凭证中。
4. 凭证审核：会计领导审核各笔账务凭证，确认凭证的准确性。
5. 财务报表：根据凭证来生成一些报表，用来汇报本期的经济运作情况。
6. 财务分析：根据报表分析本期的经济运作情况，挖掘出可能存在的问题，以便更好的改善和优化。
7. 日常巡查：定期巡查各个环节，确保账务处理的准确性。
酒店会计做账流程
酒店会计做账流程一、资产类1、现金每项现金分人民币和外汇两类。
核算酒店库存现金，找数备用金和零用金备用金。
设置“现金日记账”，根据收付凭证，按照业务发生顺序，逐日登记。
2、银行存款核算酒店存入银行的各种存款。
根据人民币、外币（主要折为美元）等不同货币存入不同银行，分别设置”银行存款日记账“，根据收、付凭证日逐笔登记，结出余数。
采用人民币为记账单位，对美元或其他外币存款，在登记外币金额的同时，按当日银行汇率折合人民币登记。
3、应收账款核算酒店商业大楼、公寓住宅大楼、餐馆、商场及其附属项目的营业收入中对方的欠款。
分旅行社、公司、单位、客账、信用卡、租户、街账等不同类项，按团体或个人设分账户。
设立专人负责催收账款，对不能收回的账款必须查明原因追究责任，并取得有关证明。
报财务总监和总经理批准，转为坏账损失。
4、其他应收款核算应收账款不包括的其他应收款，包括按金，应付保险赔偿等。
按不同货币和债务人每月编制明细表进行核算。
5、待摊费用核算已经发生，但应由本期和以后时期分别负担的各项费用，如持摊保险费等。
对支付金额较少，不超过人民币多少（由酒店定）以下的费用，不入本科目。
每项待摊费用一般在12个月内分摊完毕。
6、存货核算餐厅制作食品用的原材料、油味料、半成品、烟、酒、饮品等库存商品和存入仓库暂未领用的物料、用品及为包装销售食品而储备的各种包装容器。
存货按不同类别仓库设专人管理，按品名设明细账登记，定期盘点。
7、其他流动资产不属于以上六个科目的流动资产属于本科目核算。
根据不同类型或项目，每月编制明细表进行核算。
8、固定资产核算所有固定资产的原价。
所谓固定资产是指使用年限在一年以上，或单价在人民币多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
第一批购入的营业性设备，如布草、瓷器玻璃器皿、金银器等，虽在人民币多少（由酒店定）以下，也属于固定资产。
9、累计折旧核算固定资产的提取固定资产折旧额标准，按项目提取折旧额，并设置登记卡登记。
饭店财务制度及流程
饭店财务制度及流程一、财务制度1.1 财务报告编制制度在饭店财务管理中，财务报告编制制度是至关重要的一个环节。
央文酒店将会按照财政部规定的相关法律法规和会计准则，每月定期编制财务报告。
餐饮管理人员要做好财务报表编制前的数据收集和整理工作，确保财务报表的准确性和完整性。
1.2 预算管理制度央文酒店将会根据饭店的发展规划和经营情况，制定年度的预算计划。
财务部门将会根据预算计划的各项指标，对餐饮部门的收支情况进行监控和分析，及时调整经营策略，确保饭店的经营目标得以实现。
1.3 资金管理制度央文酒店将建立资金管理制度，建立合理的资金使用和监控机制，保证资金的安全性和效益性。
餐饮部门要按照财务部门的资金使用规定，做好收支预算和资金勾稽工作，防范风险，确保资金的正常流转。
1.4 审计制度央文酒店将会根据相关规定，每年组织一次内部审计工作，对饭店的经营状况和财务状况进行全面审查。
审计部门将会对餐饮部门的财务管理、业务运作等方面进行审计，发现问题及时提出整改建议，确保饭店经营的合法性和规范性。
1.5 税务管理制度央文酒店将会建立完善的税务管理制度，按照国家税务部门的规定，合法纳税，及时上报税收信息。
财务部门要做好税务筹划工作，提高税收管理水平，减少税收成本，确保遵纪守法，维护饭店的良好声誉。
1.6 内部控制制度央文酒店将会建立健全的内部控制制度，规范饭店的财务管理行为，防范和化解风险，确保资产的安全和利益的最大化。
餐饮管理人员要严格执行内部控制制度，建立风险意识，加强内部监督和管理，确保饭店的经营稳定和持续发展。
二、财务流程2.1 收入管理流程央文酒店将建立明确的餐饮收入管理流程，确保收入的来源和真实性。
餐饮工作人员要按照规定收取客人的消费款项，及时登记和入账，确保账目的准确性和真实性。
财务部门要定期对账目进行汇总和核对，及时发现和纠正错误，确保收入的合法性和完整性。
2.2 成本管理流程央文酒店将建立成本管理流程，确保成本的准确核算和控制。
酒店财务工作流程
酒店财务工作流程一、前厅收银工作程序前厅收银服务工作，直接体现饭店服务水平，因此，要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，作到结账工作忙而不乱，资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主要的工作内容包括:（一）班前准备工作1、前厅收银员准时到岗签到，由前厅收银员领班监督执行，并编报考勤表；收银员上班必须提前15分钟到岗，检查工衣是否整洁，着装是否规范，工作环境是否清洁；如有不整洁、不清洁、不规范的，应及时进行整洁和规范；2、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后，在登记簿上签字办理转交手续。
3、阅读交接记事本，注意主管提出的问题，在该班工作中加以纠正。
（二）原始单据的使用：1、预收房费收据：此单据连号三联。
当客人入住付费后，开出此单据，第一联留存；第二联交给客人；第三联同原始订房单一起，放在客人账单里，结账时交予财务审核。
2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭证，如迷你吧消费等。
开出此单据时，需要注明收费名称及收取日期，并请客人签字。
第一联留存；第二联放在客人的账单里。
（注：此单据必须有客人签字）3、发票：当客人结清有关费用时，按照实际消费开具发票，不得多开虚开发票；4、备用金：每个班次交接班时进行备用金的交接与清点，收银员要对自己所保管的备用金负责，确保备用金额度固定不变，交接后填写交班记录并签字确认。
备用金将进行不定期盘点，发现长短款则追究相关责任人，同时，备用金不得挪为它用，如有违反者，则按照相关规章制度惩罚；5、结账单：（1）客人结账时，打印出"汇总账单"，请客人签字后与客人账单放在一起保存。
（2）当班次结束时，由各收银员打印出"收银员账目明细表"与本人本班次结清客人账单归放一起，单独放置在相应的账单夹里，以供当日夜审审核。
6、信用卡、支票的传递：由接班的收银员核查（金额、号码、有效期）后负责签收，同时传递人和接收人共同签名后认可。
酒店出纳流程
酒店出纳流程酒店出纳流程是酒店财务管理中至关重要的一环，它涉及到酒店资金的收支管理、财务数据的记录和统计等工作。
一个规范的出纳流程可以有效地保障酒店资金的安全和财务数据的准确性，同时也能提高工作效率，减少出错的可能性。
下面将详细介绍酒店出纳流程的具体内容。
1. 日常收款。
酒店出纳在日常工作中需要接收来自客人的各种支付，包括现金、信用卡、转账等。
在接收支付时，出纳需要核对支付金额和客人的账单信息，确保金额无误。
接收现金时，需要及时清点和登记，避免现金的遗漏或错误。
对于信用卡支付和转账支付，出纳需要及时记录支付信息，并与财务部门进行对账，确保资金到账的准确性。
2. 日常付款。
酒店的日常运营离不开各种费用的支付，包括供应商的货款、员工的工资、水电费用等。
出纳需要根据相关的审批流程，及时准确地支付各项费用。
在支付过程中，需要核对相关的支出凭证和合同，确保支付的合法性和准确性。
同时，出纳还需要及时记录支付信息，做好财务凭证的归档工作。
3. 财务数据处理。
酒店出纳需要对日常的财务数据进行处理和记录，包括收支明细、银行存取款记录、日记账等。
这些数据是酒店财务管理的重要依据，出纳需要确保数据的准确性和完整性。
同时，出纳还需要对数据进行分类和汇总，为财务报表的编制提供支持。
4. 银行业务办理。
酒店出纳需要与银行进行日常的资金往来，包括存款、取款、资金划转等业务。
在办理这些业务时，出纳需要严格按照银行的规定和流程进行操作，确保资金的安全和准确性。
同时，出纳还需要及时记录银行业务的相关信息，做好账户余额和流水的核对工作。
5. 财务报表编制。
酒店出纳需要根据财务数据编制各类财务报表，包括日报、月报、年度财务报表等。
在编制报表时，出纳需要确保数据的真实性和准确性，同时还需要按照相关的会计准则和法规进行报表的编制和披露工作。
总之，酒店出纳流程是酒店财务管理中不可或缺的一部分，它直接关系到酒店资金的安全和财务数据的准确性。
一个规范的出纳流程可以提高工作效率，减少错误发生的可能性，保障酒店财务工作的顺利进行。
酒店行业会计做账流程
酒店行业会计做账流程-尚钱武酒店财务会计需要根据各项数据，准确无误的出具各项报表，其做账流程如下，以供参考一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证1、必须具备如下内容（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
（2）凭证是否编号，编号是否正确。
（3）经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
（4）会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
（5）记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
酒店行业财务做账流程
一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客账单号码输入电脑内，收银机将自动编制该账单号，待客人结账时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结账。
（三）结账工作流程1、餐厅结账单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结账时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上姓名，然后凭账单与客人结账。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联结账单交回客人，第一联结账单则留存收银员。
4、客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员办理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。
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一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作就是记录餐饮营业收入的第一步,也就是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序,并运用于工作中,真正地起到监督、把关的职能作用,为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括:(一)班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到,由餐厅收银领班监督执行,并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金,无误后在登记簿上签收,班次之间必须办理周转金交接手续,并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的账单及收据,检查账单及收据就是否顺号,如有缺号、短联应立即退回,下班时将未使用的账单及收据办理退回手续,并在账单领用登记簿上签字,餐厅账单由主管管理,并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间就是否正确,如有日期不对或时间不准时,应及时通知领班进行调整,并检查色带、纸带就是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本,了解上班遗留问题,以便及时处理。
(二)正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号就是否记录齐全,如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后,开始正式输入菜单,首先将客账单号码输入电脑内,收银机将自动编制该账单号,待客人结账时使用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结账。
(三)结账工作流程1、餐厅结账单一式二联:第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结账时,收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单,厅面人员应先将账单核对后签上姓名,然后凭账单与客人结账。
如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名。
3、客人结账现付的,厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后,将第二联结账单交回客人,第一联结账单则留存收银员。
4、客人结账就是挂账的,则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员办理挂账手续后,两联账单都交收银员处理。
5、结账时客人出示优惠卡(或者厅面管理人员给予客人打折)要求打折时,厅面人员应将优惠卡(或者管理人员签名)与两联账单交收银员按程序办理打折,如果厅面人员只将一联账单交收银员,收银员可以不给予办理。
6、作废或修改账单时应由相关人员说明作废或调整原因,并签上姓名,在由厅面管理人员证实后,将修改单与作废单(两联)交收银员送财务部审计审核。
7、由于种种原因,客人需要滞后结账的,须先请厅面管理人员认可担保,然后将其转入财务部应收账款。
8、宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员,经领导批准招待客户时须使用内部账单,账单请领导签字后转入财务部审计审核。
9、收银员在本班次营业结束,后应做单班结账;在本日营业工作结束后,应做总班结账。
仔细核对当日的用餐情况及收入情况,并填写“东(西)园餐厅核对表”。
(四)单、总班结账在每班结束后,要做单班总结;在当日业务结束后,要做总班结账。
直接点击“单。
总班结账”按钮,电脑会自动总结营业收入并产生若干报表,根据所需,打印出报表。
(五)当日、历史账目查询“当日账目查询”就是指未平账与最近三天的账目,直接点击“当日账目查询”按钮,电脑会自动查找出所需账目。
“历史账目查询”就是指以前产生的账目,操作方法同上。
(六)发票管理1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销,不得由她人代领与代核销,核销时作废的页号折开,其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。
2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称),其客人消费单要贴附发票存根联的后面。
3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的,经管人除要写上书面说明书附贴上,还要承担由此而产生的一切经济损失。
4、丢失发票要及时以书面报告上报财务部,丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责。
(七)作废账单的管理收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。
作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。
如事后发现有错,但又查不到保存的账单,其经济责任应由收银当事人承担,同时还要追究销毁单的原因。
(八)现金、支票、信用卡的收款程序1、现金1)收现金时应注意辨别真伪与币面就是否完整无损。
2)除人民币外,其她币别的硬币不接收。
2、支票收取支票应检查就是否有开户行账号与名称,印鉴完整清晰,一般印鉴就是一个公章二个私章以上。
如有欠缺,应先问交票人就是否印鉴相符,并在背书留下联系人姓名与联系电话。
本宾馆不接受私人支票,如由宾馆经理以上人员担保接受支票的,该支票出现问题由担保人承担一切责任。
3、信用卡1)收授信用卡时,应先检查卡的有效期与就是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡就是否以被列入止付名单内,(如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收。
2)客人结算时,将消费金额填入签购单消费栏,请持卡人签名,认真核对卡号,有效期与签名应与信用卡一致,正确无误后撕下持卡人存根联随同账单交客人。
3)持卡人如没有入住本宾馆或先离店,代她人付款的须请持卡人在签购单上先签名,填写付款确认书,收银员应认真核对卡号与签名,按预住天数预计金额授权,取得授权后,在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名,写上授权金额与授权号码。
4)信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权,如实际消费超过授权金额应再补授权,一笔消费只能用一个授权码,多个授权码应分单套购,方可接受使用。
5)签购金额如超过授权金额的10%以内,原授权码仍可使用,不须再授权。
(九)下班时现金及账单交接程序1、现金交接程序餐厅收银员编制报告完毕后,将所收的现金数额分别填写在现金袋上,然后将现金装入袋内。
要求内装现金与现金袋上记录的金额一致,并在现金收入交收记录簿上签字,办理现金交接手续。
在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中,当收银员下班时,由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额就是否一致,无误后在转交人姓名栏内签名,A,B,C,D班以此类推,手续不变,直到第二天总出纳清点为止。
2、客账单交接程序客账单交接程序分为两类:一类就是已使用的,将已使用过的客账单按顺序号排好,用客账单分配表包捆好,放到指定位置,供夜间核数员审核用;另一类就是未使用过的,要检查一下与已使用过的客账单最后一张就是否有连号,无误后,办理退还手续。
在餐厅收银客账单领用登记簿的退回处签字。
如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续,当天工作结束时,应将未使用的客账单退回主管处,并办理退回签字手续。
(十)台球厅工作程序1、当客人到台球厅打球消费时,收银员接到服务员的传递信息后,开出收费结算单,注明客人开始消费时间、所用台球桌号,并在打卡机上打上开单时间,并在登记表中做好记录。
2、客人结账时,收银员要在结算单上注明截止时间,客人打球应收银项,加上其它消费款项,最后应收金额与客人结账,并在打卡机上打出结账时间,并在登记表中做好登记记录。
3、免费接待:根据宾馆制订的免费接待执行。
总经理接待,由总经理在接待单上签名确认。
如果不能及时签名,由部门经理代替接待的,由部门经理先在接待单上签名并注明接待内容,部门经理在第二天,将手续补齐后交财务审计处审查,如果不补签,将视同本人消费,在其当月工资中扣除;如果总经理打电话到康乐部通知接待客人的,由康乐部领班以上人员填写接待单,并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。
4、在使用结算单与酒水单的过程中,注意单据要连码使用,修改及作废单据、单据传递要严格按照单据使用管理规定方法执行。
切记每次结账都要凭结算单才能与客人结账。
5、当班营业结束后,填写营业缴款凭证,按规定办理好交款交单程序。
(十一) 游泳馆工作程序1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按不同价格,向财务票证管理员领取。
收银员在当班结束后,填写缴款凭证时,要将当班销售游泳票(记次卡、年卡)的号码、数量及金额在备注栏中注明清楚。
当领取的票卡售完后,凭缴款凭证的第一联,向票证管理员核销原领取的票卡,再重新领取票卡销售。
2、设置“游泳馆登记表”。
序号:就是按照当天客人消费的次序进行排号;类型:指客人消费的就是门票、记次卡或年卡;号码:指客人使用的票或卡的号码;数量:指客人共消费了多少人次;金额:指销售不同票或卡的不同价格;卡使用次数:指记次卡消费就是第几次消费及所剩次数;衣柜号码:指由康乐服务员发给客人的衣柜钥匙的号码;进馆时间:指客人进馆时间;客人签名:指年卡客人消费时客人签名;核对签名:指由康乐领班以上人员,证实年卡客人或免费接待客人的核实签名;备注:指记录特殊情况的注解。
注意:本表一式两联,当天营业结束后,由收银员与康乐部进行核对,核对无误后,双方共同签名确认;一份交财务审计核对,另一份由康乐部留存核查。
3、康乐收银员要认真填写当班销售及受理票与卡按表中内容,注意票与卡的号码以及卡的使用次数。
4、客人衣柜钥匙由康乐服务员保管发放,康乐服务员接到收银员传递过来的票与卡时,将衣柜钥匙发给客人,并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。
5、客人使用赠票时,收银员收到票后,在票面上写上“作废”字样并注上日期,当班结束后,将赠票交财务审计核对审查。
6、受理年卡时,一般要求客人在登记表上签名确认,如果客人没签名,必须由康乐部当值领班以上人员签名证实。
7、免费接待:根据宾馆制订的免费接待执行。
总经理接待,由总经理在接待单上签名确认。
如果不能及时签名,由部门经理代替接待时,由部门经理先在接待单上签名,并注明接待内容;部门经理应在第二天,将手续补齐后交财务审计处审查,如不补办手续,将视同本人消费并在其当月工资中扣除;如果总经理打电话到康乐部通知接待客人的,由康乐部领班以上人员填写接待单,并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。
8、钥匙交接:客人游泳冲洗完后,由康乐部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务台服务员处,在双方交接钥匙时,必须办理填写“钥匙交接表”(一式两联),财务收银员要起到监督作用,并在表上签名证实;当天营业结束后,将此单一联连同登记表一起交财务审计核对,一联由康乐部留存备查。
9、当班营业结束后,填写营业缴款凭证,按规定办理好交款交单程序。
(十二)保龄球馆工作程序1、客人进馆消费打球时,预先交押金,由收银员开出“押金收条”(一式三份),将第二联交球馆服务员作为开道的凭据,第三联交客人留底。
2、球馆服务员接到收银员传递的“押金收条”后,注上开道时间及球道号,并给客人开道打球。
3、如果客人消费金额超过“押金收条”上的押金,由球馆服务员通知客人到收银处并再次交纳押金后,才能给予继续消费。
4、客人打完球后,球馆服务员在“押金收条”上注明结束时间,并写明客人所打局数及消费金额,将“押金收条”的第二联交给收银员结账。