备用金管理办法》
备用金管理办法
备用金管理办法备用金管理办法第一条：目的和依据1. 为了合理、规范地管理备用金，保障企业经营的连续性和稳定性。
2. 根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规以及公司内部管理制度的要求制定本办法。
第二条：备用金的定义和用途1. 备用金是指公司用于应对紧急、意外、不可预知的经营风险或应急情况的资金。
2. 备用金的用途包括但不限于：应付突发性的经营费用；应对市场波动；支付紧急采购等相关费用。
第三条：备用金的来源1. 公司备用金的来源包括但不限于：公司自有资金；发放的短期贷款；盈余资金；其他通过法律、合同等方式获得的资金。
第四条：备用金的管理权限1. 备用金的管理权限属于公司董事会和财务部门。
2. 公司董事会负责备用金的决策和审批，财务部门负责备用金的具体操作和管理。
第五条：备用金的使用程序和限额1. 备用金的使用需要准备备用金使用申请，在备用金使用申请中应包括使用事由、金额、使用期限等相关信息，并由相关部门负责人签字确认。
2. 不同金额级别的备用金，需要不同级别的审批，具体审批流程和金额限额由董事会制定并不时调整。
第六条：备用金的核对和监督1. 公司财务部门负责定期核对备用金的使用情况，确保备用金的使用符合规定和合理性。
2. 公司内部审计部门对备用金的使用进行审计，发现问题及时报告并提出整改措施。
第七条：备用金的记录和报告1. 公司财务部门要做好备用金的记账工作，确保备用金的收支情况准确无误。
2. 公司财务部门需要定期向董事会和相关部门报告备用金的使用情况和余额。
第八条：附则1. 本办法自颁布之日起生效，并由公司内部通知各有关部门和人员执行。
2. 对于违反本办法的管理责任人，将依法追究相应的责任。
以上为《备用金管理办法》，请各有关部门和人员遵守执行。
如有需要，本办法可进行调整和补充，调整和补充后的内容以公司内部通知为准。
备用金管理办法
备用金管理办法备用金管理办法一、总则1.1 目的和依据备用金管理办法的目的在于规范和管理备用金的使用，确保资金的安全和合理运用。
本办法依据国家相关法律法规制定，并遵循公司内部财务管理的基本原则。
1.2 适用范围本备用金管理办法适用于公司内部所有部门和人员，所有相关方必须遵守并执行本办法。
二、备用金的设立与管理2.1 备用金的设立备用金的设立必须经过公司财务部门的审批和授权，并在财务记录中进行明确登记。
备用金的设立金额应根据实际情况进行评估，并经过高级管理层的决策批准。
2.2 备用金的使用备用金只能用于紧急、非常规性的支出，如突发事件的处理和应急事务的开支等。
必须保证备用金的使用符合公司法律法规的规定，且在合理、合法的范围内进行。
2.3 备用金的申请和审批备用金使用时，申请人必须填写《备用金申请表》并向主管部门提出申请，经过审批后，备用金才能得到发放。
审批流程应明确，并确保流程的规范和快速执行。
三、备用金的管理和监督3.1 专人管理备用金设立后，应指定专人进行管理，包括备用金的发放、收取、登记、核对和账务管理等。
该专人必须具备财务管理的相关专业知识。
3.2 定期盘点备用金应定期进行盘点，通常为每季度一次，盘点结果应与记录进行比对核对，确保备用金的安全和准确性。
3.3 内部审计公司应定期进行内部审计，并对备用金的使用情况进行审计检查。
审计结果要详细记录并提交给公司高级管理层。
四、备用金的报账和结算4.1 报账要求备用金的使用人必须按照财务部门的要求进行报账，提供相关单据和备用金使用情况说明，并签署相应的报账确认文件。
4.2 结算和核对财务部门应结合报账情况和相关单据进行备用金的结算和核对，确保备用金的使用符合规定，同时要保证报账的及时性和准确性。
五、附件本文档所涉及附件如下：5.1 备用金申请表5.2 备用金报账单5.3 备用金盘点表六、法律名词及注释本文档所涉及的法律名词及注释如下：6.1 备用金：公司用于应急事务的临时资金储备。
工程项目备用金管理办法
一、总则为加强工程项目备用金管理，确保资金合理使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司财务管理规定，结合工程项目实际情况，特制定本办法。
二、适用范围本办法适用于公司所有工程项目中备用金的管理。
三、备用金的概念及用途1.备用金是指为满足工程项目日常零星开支而设立的专项款项。
2.备用金主要用于以下用途：（1）工程项目施工过程中的零星开支，如材料、设备、工具等购置费用；（2）工程项目现场发生的意外事故处理费用；（3）工程项目现场人员临时性费用；（4）工程项目现场其他临时性开支。
四、备用金管理职责1.项目经理为备用金管理的第一责任人，负责备用金的申请、使用、监督和归还。
2.财务部门负责备用金的核算、监督和审核。
3.工程项目现场负责人协助项目经理做好备用金管理工作。
五、备用金管理流程1.备用金申请（1）项目经理根据工程项目实际需要，填写备用金申请单，经现场负责人审核后，报财务部门审批。
（2）财务部门对备用金申请单进行审核，审核通过后，按照审批金额向项目经理拨付备用金。
2.备用金使用（1）项目经理在工程项目施工过程中，严格按照备用金使用范围和用途使用备用金。
（2）备用金使用后，项目经理应及时做好记录，并定期向财务部门汇报备用金使用情况。
3.备用金监督（1）财务部门定期对备用金使用情况进行监督检查，确保备用金合理使用。
（2）项目经理和现场负责人对备用金使用情况进行自查，发现问题及时整改。
4.备用金归还（1）工程项目结束后，项目经理应及时向财务部门归还备用金。
（2）财务部门对归还的备用金进行审核，确认无误后，将备用金归还到公司账户。
六、备用金管理要求1.备用金必须专款专用，不得挪作他用。
2.备用金使用过程中，项目经理应做好记录，确保账目清晰。
3.备用金使用后，项目经理应及时向财务部门汇报，接受监督。
4.备用金管理过程中，如有违反本办法规定的行为，公司将按照相关规定进行处理。
七、附则1.本办法由公司财务部门负责解释。
备用金管理办法
备用金管理办法第一章总则为规范公司备用金的管理，提高备用金使用效益，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本办法。
第二章备用金的认定和范围1.备用金是指公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金。
2.备用金的范围包括日常备用金和专项备用金。
3.日常备用金是指用于公司日常支出的备用资金，包括但不限于：（1）购买办公用品和设备所需的备用资金；（2）支付采购差旅、会议、培训等费用的备用资金；（3）支付员工报销和福利所需的备用资金。
4.专项备用金是指用于特定事项的备用资金，包括但不限于：（1）项目开发所需的备用资金；（2）环保治理所需的备用资金；（3）安全生产所需的备用资金。
第三章备用金的管理1.备用金由公司财务部门统一管理，备用金账户需与公司一般账户分开管理；2.备用金发生使用时，需填写备用金领取申请单，并在备用金账户上进行相应的资金转入和转出操作；3.备用金使用需符合公司相关管理规定，超过规定范围的备用金使用需得到授权批准；4.备用金账户需进行定期核查，确保账户资金的安全性和准确性。
第四章备用金的监督和监管1.公司领导班子对备用金的使用情况进行监督，并定期调度备用金的使用情况；2.财务部门需建立备用金使用情况台账，并在月度财务报表中对备用金的使用情况进行公示；3.公司内部审计部门对备用金的使用情况进行审计，并将审计结果向公司领导层和董事会报告。
第五章备用金的追责和处罚1.如发现备用金的使用存在违法行为或严重失职行为，需进行追责和处罚；2.追责和处罚对象包括但不限于直接责任人员、相关主管部门和领导干部；3.追责和处罚的方式包括但不限于责令改正、通报批评、行政处罚等。
第六章附则1.本办法由公司财务部门负责解释；2.本办法适用于公司所有部门和人员。
本文档所涉及简要注释如下：1. 备用金：公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金；2. 执行人员：根据公司相关规定，指责任人、主管部门和领导干部等；3. 备用金账户：指备用金独立开设的账户，与公司一般账户分开管理。
备用金管理办法(2024两篇)
备用金管理办法（二）备用金管理办法（二）一、引言备用金是企业为了应对紧急情况或者未来业务发展需要而设立的一定金额的储备资金。
因此，科学、合理地管理备用金对企业的稳定运营和持续发展至关重要。
本文旨在探讨备用金的管理办法，为企业提供有效的指导和建议。
二、备用金的设立（一）备用金的金额备用金的金额应根据企业的实际情况、规模、行业特点和风险评估来确定。
一般而言，备用金应为企业资本金的10-30%。
具体金额的确定需要综合考虑各种因素，并经过严密的财务规划和风险评估。
（二）备用金的来源1.企业自有资金：企业可以将部分利润用于备用金的设立，以确保企业的稳定和可持续发展。
2.银行贷款：如果企业现金流紧张，也可以考虑向银行申请贷款，用于设立备用金。
但在考虑这种方式时，需要评估企业未来的现金流状况，确保能够按时偿还贷款。
三、备用金的管理（一）备用金的账户备用金应单独开设账户，与企业的日常运营资金相分开，避免因为其他经营需求而侵占备用金。
同时，备用金账户的资金流动应受到严格的审批程序和监控。
（二）备用金的使用1.严格限定使用范围：备用金的使用应根据预定的目标和规定的范围进行，避免将备用金用于其他非法或非预定用途。
2.建立使用机制：备用金的使用应建立明确的机制和流程，由专人负责，通过审批程序和报销流程，确保备用金的使用符合规定，避免滥用和浪费。
3.使用原则：备用金的使用原则应以企业的紧急需求和未来发展为导向，优先考虑保障企业的正常运营和业务发展。
（三）备用金的监督和审计1.建立监督机制：企业应设立专门的备用金管理委员会或者由高层管理人员负责监督备用金的管理和使用情况，确保备用金的安全和有效使用。
2.定期审计：定期对备用金进行审计，以验证备用金的使用情况和效果，确保备用金的安全和合规性。
四、备用金的补充和调整备用金的设立是一个动态的过程，应根据企业的实际情况、市场环境和经济形势进行动态调整。
（一）补充备用金1.利用企业盈余：企业可以通过留存盈余的方式增加备用金的金额。
部门备用金领用和管理办法
XX部门备用金领用和管理办法（试行）一、备用金使用原则1.备用金是为了解决临时的财务周转不畅而导致的公务延误的问题而设立的。
2.备用金是公司财产，不得随意挪用和侵占。
3.备用金使用银行专有帐户，由专人统一管理。
4.每笔备用金的申领必须由总监批示。
5.使用备用金单笔金额不得超过1000元。
二、申请备用金流程1.如遇紧急事件，需要使用少量现金，而不能及时履行公司借支、报销手续的情况下，可以申请领用备用金。
2.凡符合如下条件的，不得使用备用金：2.1金额超过1000元。
2.2与工作无关的事宜。
2.3两日以后才需要使用。
2.4不符合公司规定的费用。
2.5在公司所在地以外的地方。
2.6未经批示，或者未履行备用金申领流程者。
2.7备用金帐户金额不足。
3.申领备用金时：3.1首先向备用金管理者提出申请。
3.2经批准后，申请《部门备用金申请和领用表格》，并按规定填写。
3.3交由部门总监签字，并回传给备用金管理者。
3.4备用金管理者见签字后，按照指定金额到备用金帐户领取现金，交给备用金使用者，并由备用金申领者签收条。
三、备用金报销流程1.申领备用金者，及时报销。
2.持发票，填写《支出费用粘贴单》，并指明使用备用金的项目，然后按照报销流程，提交给财务部。
3.部门执行人负责把备用金帐号提供给财务部。
报销时，该款项直接打入部门备用金帐号。
4.备用金帐号余额不足时，备用金管理者及时跟财务部协调，尽快补足。
四、其他1.备用金管理者每月向总监汇报一次备用金使用情况。
2.备用金管理者每月向总裁汇报一次备用金使用情况。
以上为备用金试行管理办法。
财务部2024-XX-XX。
备用金管理办法精简版
备用金管理办法
第一章总则
第一条
为了规范备用金的管理和使用，提高资金利用效率，保证备用金的安全性和合理性，制定本管理办法。
第二条
本管理办法适用于我单位备用金的管理和使用。
第二章备用金的设立
第三条
备用金的设立应经过充分的调研和论证，具体设立额度由单位领导审批。
第四条
备用金可以由单位自有资金设立，也可以由外部单位或个人捐赠设立。
第五条
设立备用金时，应制定备用金的用途范围和使用规定，并明确备用金的管理责任人。
第三章备用金的管理
备用金的管理责任人应当配备专职人员，负责备用金的日常管理工作。
第七条
备用金的管理应采取专门的账户，确保备用金与其他资金分开管理。
第八条
备用金的管理应建立健全的审批流程，确保备用金的使用符合相关规定和要求。
第九条
备用金的管理人员应定期对备用金进行核算和审计，确保备用金的使用情况真实可靠。
第四章备用金的使用
第十条
备用金的使用应严格按照备用金的用途范围和使用规定执行。
第十一条
备用金的使用申请应提出具体的使用计划和理由，并经过备用金管理责任人审批同意。
备用金的使用应公开透明，接受内部和外部的监督。
第十三条
备用金的使用发生额超过规定限额的，应及时上报单位领导，报备备用金的管理部门。
第五章备用金的监督和考核
第十四条
备用金的管理部门应定期对备用金进行监督检查，发现问题及时处理。
第十五条
备用金的管理部门应建立备用金的考核制度，对备用金的管理人员进行绩效评估。
备用金管理办法(双篇)
备用金管理办法第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，确保备用金的安全、合规和高效，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于我国各级国家机关、事业单位、社会团体、企业及其他经济组织（以下简称单位）备用金的管理和使用。
第三条备用金是指单位为应对突发事件、临时性支出及其他未预见支出，按照规定程序提前准备的资金。
第四条备用金管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：备用金的管理和使用应当符合国家法律法规和政策规定；（二）安全性原则：备用金应当存放于安全可靠的金融机构，确保资金安全；（三）合规性原则：备用金的管理和使用应当符合财务会计制度，确保合规；（四）效益性原则：备用金的使用应当充分发挥资金效益，防止资金闲置和浪费。
第二章备用金的管理第五条单位应当根据业务需要、财务状况和风险承受能力，合理确定备用金的规模。
备用金规模应当结合单位实际情况，经单位负责人审批后确定。
第六条单位应当建立健全备用金管理制度，明确备用金的审批、使用、报销、监督等环节，确保备用金的安全、合规和高效。
第七条备用金应当实行专户管理，单独核算，不得与其他资金混合使用。
备用金账户的开立、变更和撤销应当严格按照财务制度执行。
第八条单位应当定期对备用金进行盘点，确保备用金账实相符。
盘点结果应当报单位负责人审批，并作为财务报告的组成部分。
第三章备用金的使用第九条备用金的使用应当遵循以下程序：（一）提出申请：使用备用金时，申请人应当填写《备用金使用申请表》，说明用途、金额、预计还款时间等；（二）审批：申请人所在部门负责人对申请进行初审，单位财务部门进行复审，报单位负责人审批；（三）支付：经审批同意后，财务部门按照规定程序支付备用金；（四）报销：使用备用金后，申请人应当及时办理报销手续，提供相关凭证；（五）还款：备用金使用完毕后，申请人应当在规定时间内将备用金归还至备用金账户。
第十条备用金的使用应当符合以下要求：（一）用途正当：备用金的使用应当限于突发事件、临时性支出及其他未预见支出；（二）金额合理：备用金的使用金额应当与实际需要相符，不得超过审批金额；（三）还款及时：备用金使用完毕后，申请人应当在规定时间内归还，不得拖延。
财务制度备用金管理办法
财务制度备用金管理办法一、总则备用金是指单位为应急使用或者应付突发性支出而预先准备的一定金额的资金，是财务制度中的一个重要组成部分。
备用金的设置和管理对于保障单位正常运转和应对各种意外事件具有重要意义。
为了规范备用金的管理，提高资金利用效率，制定本办法。
二、备用金的设置1.备用金的设置应当根据单位的实际情况和财务状况来确定，一般不低于单位财务收支总额的5%。
2.备用金由单位财务部门进行管理，设立专门的备用金账户，定期进行监督检查和审计。
三、备用金的使用1.备用金的使用应当遵循合理、节省、专款专用的原则，不能用于其他用途。
2.备用金的使用需经单位主管领导批准，并在备用金使用申请表上签字批准。
3.备用金的使用应当及时向财务部门报备，并由财务部门做记录。
备用金使用情况应当定期汇总报告给领导，以确保资金使用透明可控。
四、备用金的申请1.备用金的申请应当填写备用金使用申请表，详细说明使用用途、金额、时间等信息，并附上相关的证明文件。
2.备用金的申请需提前向单位财务部门提出，经财务部门审查核实后方可批准。
3.备用金的申请应当严格按照管理办法的规定进行，不得私自挪用或超支使用。
五、备用金的监督1.备用金的监督应当由单位领导和财务部门共同负责，建立定期检查、审计制度，确保备用金的安全和合理使用。
2.备用金使用情况应当有专人进行记录和汇总，并及时向上级报告，接受监督和检查。
3.备用金使用情况需做明细账目，确保每一笔备用金的使用都有明确的用途和事实依据。
六、备用金的清算1.备用金的清算应当定期进行，对于已经使用完毕或者多余的备用金，需及时结清并归还财务部门进行管理。
2.备用金的清算应当有清晰的流程和程序，确保备用金的安全和准确性。
七、其他1.备用金的管理办法需定期进行修订和完善，以适应单位经济发展和财务情况的变化。
2.备用金的使用应当遵守国家有关法律法规，不得违法违纪使用备用金。
3.备用金的设立和管理应当符合单位的管理制度和规定，不得随意改变和挪用备用金。
备用金管理办法
备用金管理办法
一、背景
备用金是企业为应对各种突发事件或紧急情况而预留的资金，具有重要的应急保障作用。
因此，科学合理地管理备用金对企业的稳健经营和风险规避至关重要。
二、备用金的设定
1.确定备用金额度：备用金的额度应根据企业规模、行业特点、风险程
度等因素进行评估，一般建议不低于企业月度支出的10%。
2.设立备用金账户：将备用金独立设置在专用账户中，与日常经营资金
分开，确保备用金的专款专用。
三、备用金的监管
1.制定备用金管理制度：明确备用金的使用范围、审批流程、限额标准
等管理细则，保证备用金的合规使用。
2.定期审计备用金：定期对备用金账户进行审计，核实备用金的使用情
况和余额，确保备用金的安全性和有效性。
四、备用金的使用
1.应急情况下使用备用金：在企业面临紧急情况或资金需求较大时，可
以动用备用金，但必须经过相关程序的审批。
2.合理利用备用金：备用金不仅可以应对突发风险，还可以用于企业投
资、扩大经营等方面，但需慎重考虑风险和回报。
五、备用金的补充和补足
1.定期评估备用金额度：随着企业经营环境的变化，备用金额度也需要
进行动态调整，确保备用金能够满足实际需求。
2.合理运用资金工具：可以通过购买保险、建立应急基金等方式为备用
金增加保障和增值。
六、总结
科学合理地管理备用金对企业的发展至关重要，企业应建立健全的备用金管理制度，有效监管备用金的使用，保证备用金的安全性和有效性，从而为企业的风险管理和应对能力提供有力支持。
备用金使用管理办法
备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范和有效使用备用金，保障单位的正常运转，维护单位资金的安全和合理流动，根据相关法律法规和单位的实际情况，制定本管理办法。
第二条备用金是指单位按照一定比例从日常经费中专门提取的一笔用于应急支出的资金。
第三条备用金的使用范围包括但不限于：单位日常运转的各项支出，应急采购、维修费用，紧急援助等。
第四条备用金的使用应遵循公开、公正、公平、公务的原则，做到合理使用、真实记录、及时报销。
第二章备用金的提取和使用第五条备用金的提取比例由单位财务部门根据实际情况进行核定，并报单位负责人批准。
第六条备用金的提取应按月进行，由单位财务部门根据实际运营情况和备用金使用记录确定提取额度。
第七条备用金的使用必须经过相关部门的审批，必须符合单位的运营需要和财务预算安排。
第八条备用金使用的审批流程为：申请人填写备用金使用申请表，附上相应的依据和原始凭证，提交相关部门审批；相关部门审批通过后，备用金使用人可以进行相应支出。
第九条备用金使用必须在相关部门的预算范围内进行，不得超出预算范围，否则需要重新进行审批。
第十条备用金的使用必须按照单位的相关制度和规定进行，不得私用、挪用或违规使用。
第十一条备用金的使用方式包括但不限于：现金支出、银行转账、支票支付等，使用方式必须经过相关部门的指定，并提供相应的账务凭证。
第三章备用金的管理和监督第十二条单位财务部门负责备用金的核定、提取、清算和报销等工作。
第十三条单位负责人必须对备用金的使用和管理情况进行监督，确保备用金的合理、规范使用。
第十四条相关部门负责备用金的使用审批和监督工作，对备用金的使用程序、依据和凭证进行审核。
第十五条财务审计部门按照相关法律法规对备用金的使用情况进行定期或不定期的检查和审计，对不符合规定的使用行为进行纠正和追责。
第十六条备用金使用人必须按照单位的相关制度和规定进行使用，并给予详细记录和报销。
第四章法律责任第十七条对于违反备用金使用规定行为的人员，将依法给予相应的纪律处分，并承担相应的经济和法律责任。
公司备用金管理制度(6篇)
公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
备用金使用管理办法
备用金使用管理办法第一章总则第二条本管理办法适用于我单位备用金的使用和管理。
第四条备用金使用必须按照法律法规的规定及本办法的规定，确保使用的合法性、合规性和合理性。
第二章备用金的申请和审批第五条备用金的使用需由单位领导或授权人员申请，并提交备用金使用申请书。
申请书应填写备用金的用途、金额、使用期限等详细内容，并附有有效的理由和相关材料。
第六条申请备用金的人员应向单位领导或授权人员提交备用金使用预算，明确资金的支出项目和金额，并说明项目的紧急程度和必要性。
第九条单位领导或授权人员审批备用金使用申请时，应以公正、公平、公开为原则，严格按照相关程序进行审批。
对于不符合法律法规规定或超过权限的备用金使用申请，应及时予以退回或驳回。
第三章备用金的核销和报销第十条备用金的支出应严格按照备用金使用申请的用途和金额进行。
在使用过程中如有变动，需及时报备并重新审批。
第十一条备用金支出发生后，使用人员应及时填写备用金支出凭证，包括支出金额、支出日期、支出用途等，并附上相关票据和材料。
第十二条使用人员应按照备用金支出凭证的要求，向财务部门提出备用金的报销申请。
报销申请中应包括备用金支出凭证、相关票据及材料，并经批准人员签字确认。
第十三条财务部门应按照相关规定对备用金的报销申请进行核对、审核和审批。
对于合规、合理且符合规定的备用金支出，应及时进行核销和报销。
第十四条财务部门应定期对备用金的使用情况进行核对和分析，并编制相关报表进行内部审核和外部提供。
第十五条财务部门应保存备用金的支出凭证、相关票据及相关材料，确保备用金使用的合规性和合理性的审计和调查。
第四章备用金的监督和风险防控第十六条单位领导应加强对备用金使用的监督和管理，建立健全备用金的制度和管理程序，确保备用金使用的合法性、合规性和合理性。
第十七条单位领导应定期对备用金使用情况进行检查和评估，并对备用金的使用流程和管理制度进行审查和完善。
第十八条财务部门应加强对备用金支出的审计和风险防控，建立备用金支出的内部控制机制，并定期进行审核和评估。
备用金使用管理办法
备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范备用金的使用管理，提高备用金的使用效益，制定本办法。
第二条本办法适用于单位备用金管理。
第三条单位备用金的使用应遵循公平、公正、公开、廉洁的原则，依法、合规、审慎使用，确保备用金用于符合单位工作需要的相关事项。
第二章备用金的确定和划拨第四条单位备用金的数额应根据单位的规模、实际需求定期确定，并按年度划拨。
第五条备用金的划拨应经过合法合规的程序，具体包括编制备用金使用计划、开展内部审查、提交备用金使用审核委员会审查等。
第六条备用金的划拨应由单位财务部门统一管理，确保备用金的安全和稳定。
第七条当单位需要使用备用金时，应根据需要提出申请，并经过备用金使用审核委员会的审查批准。
第八条备用金的使用应事先申请批准，并办理备用金使用手续。
第三章备用金的使用范围和条件第九条备用金的使用范围包括但不限于：1.紧急项目支出；2.经费不足的临时项目支出；3.业务拓展和市场开拓支出；4.检修、维修设备的费用支出；5.其他符合单位工作需要的相关事项支出。
第十条备用金的使用条件包括但不限于：1.能够提高单位工作效能；2.能够提高单位经济效益；3.能够推动单位工作向更高水平发展；4.具备必要的合法合规手续；5.具备合理的费用计划和预算。
第四章备用金的管理和监督第十一条财务部门应加强对备用金的管理和监督，确保备用金的安全和稳定。
第十二条财务部门应建立严格的备用金使用台账，记录备用金的使用情况，并进行定期核对。
第十三条财务部门应定期组织对备用金使用情况进行审计，及时发现和纠正问题。
第十四条财务部门应定期向领导层和备用金使用审核委员会报告备用金的使用情况，并接受监督。
第十五条监察部门应对备用金的使用进行监督和检查，及时发现和纠正问题。
第十六条监察部门应建立举报制度，接受备用金使用违法违规行为的举报，并及时处理。
第五章备用金的追究和处罚第十七条对于违反备用金使用管理办法的行为，将依法追究责任，并进行相应的处罚。
备用金使用管理办法
备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金的使用，合理利用备用金的作用，特制定本办法。
第二条备用金是指由企事业单位自行确定数额的、用于应急、应付特殊支出的资金。
第三条备用金的使用原则是合法、公正、公开、便捷。
具体实施应坚持经济合理、风险可控的原则。
第四条备用金的申请、使用、报销等管理工作由企事业单位的财务部门负责。
第五条备用金使用管理应遵循经济发展、资源节约的指导思想，突出效益导向，提高资金使用效率。
（一）企事业单位的自有资金；（二）彩票公益金；（三）捐款、赞助款等非税收入。
第七条备用金的数额由企事业单位根据实际需要自行确定，并报所在地行政主管部门备案。
第三章备用金的使用第八条备用金使用的具体项目、金额应按照预算程序，报经财务部门审批，并加盖公章。
第九条备用金仅限用于以下情况：（一）突发的、紧急的特殊支出，如自然灾害、突发事件等；（二）公益事业发展的急需支出，如扶贫救灾、环境保护等；（三）重大项目的启动资金，如新产品研发、基础设施建设等；（四）其他经财务部门审批同意的紧急支出。
第十条备用金的使用必须符合法律法规和相关政策的规定，不能违法用于其他用途。
第四章备用金的管理第十二条备用金的申请、报销应填写相应表格，注明具体用途、支出事由并附上相关证明材料。
第十三条备用金使用的决策应当经过审查，审查程序应合法、公正、透明。
第十四条备用金使用结束后，应及时报告所在地行政主管部门，做好备份，做到财务公开和信息共享。
第五章备用金的监督与复核第十五条备用金的使用应受到内外部的监督，确保资金使用合规、合理。
第十六条相关部门应定期对备用金的使用情况进行复核，发现问题及时纠正，追究责任。
第六章附则第十七条本办法自公布之日起施行。
第十八条对于违反本办法的行为，应依法追究责任。
第十九条本办法解释权归所在地行政主管部门所有。
以上就是备用金使用管理办法(暂行)的主要内容，旨在规范备用金的使用，保障资金使用的合理性和效率。
备用金管理办法
备用金管理办法备用金管理办法第一章总则为规范备用金的管理，在企业内部形成科学有效的备用金管理制度，保证备用金的安全有效管理，特制定本办法。
第二章备用金的定义和用途备用金是指企业为应对意外事故、应急情况、有关部门检查等因素的出现而设置的资金，原则上不得挪作他用。
备用金的用途包括但不限于以下情况：1.突发性事件的应急处置费用；2.办公室、管理部门和主管部门紧急出差的差旅费用；3.所属工程部门的工程安全应急费用；4.工资、社保等发放异常情况下的应急经费；5.其他意外事件及常规支出所需的应急经费。
第三章备用金的来源备用金来源于企业年度预算中所安排的应急预算，以及上年度的结余。
备用金的具体数额应根据企业的规模、流动性情况及风险评估等因素而定。
第四章备用金的核定和审批备用金核定和审批应遵循以下原则：1.备用金应当在年度预算中核定，经相关主管部门审核后，报财务部门审批，纳入年度预算；2.备用金的使用，应根据相关预算计划和审批程序实施，对新情况新问题要及时拨付，确保应急处置能力。
第五章备用金的管理备用金的管理应采取专项制度管控、统一编制管理、审计监督等方式：1.制定专门的管理制度，明确管理职责、权限和办法；2.编制备用金台帐，每月定期核对备用金余额；3.每次备用金的使用都应当经过审批，并确认实际使用金额和用途，归还后注销；4.备用金管理应当定期进行审计，发现问题及时整改。
第六章备用金的监督和检查备用金的监督和检查应包括以下内容：1.检查备用金使用是否符合规定；2.监督备用金的存放和使用是否规范；3.核对备用金的拨付、使用及结余情况。
第七章附则1.所涉及附件如下：（1）备用金核定审批单。
（2）备用金管理规定。
2.如下所涉及的法律名词及注释：（1）企业年度预算：是企业按照各项经营计划和经济指标，统筹安排各项收支的计划。
（2）应急预算：是针对企业日常运营中可能出现的各种突发事件所设立的应急预备资金。
（3）审批程序：在企业内部设立权力机构，严格按照职责、程序进行审批的一系列关键工作环节。
备用金管理办法范例
备用金管理办法范例一、总则为了加强公司备用金的管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关财经法规和公司财务制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
本办法适用于公司及所属各单位。
二、备用金的定义和用途备用金是指公司预支给内部单位或个人用于日常零星开支、差旅费、零星采购等业务的款项。
备用金的用途主要包括以下几个方面：1、日常零星开支，如办公用品购置、水电费缴纳等。
2、差旅费，包括出差期间的交通、住宿、餐饮等费用。
3、零星采购，如小额物资的采购等。
三、备用金的申请和审批1、申请备用金的单位或个人应填写《备用金申请表》，注明申请金额、用途、预计使用时间等信息，并附上相关证明材料。
2、申请表经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核。
3、财务部门根据公司资金状况和申请用途，进行审核并提出意见，报公司领导审批。
4、经公司领导审批同意后，财务部门予以支付备用金。
四、备用金的额度备用金的额度应根据单位或个人的业务需求、工作性质和以往的使用情况等因素合理确定。
一般情况下，个人备用金额度不超过_____元，单位备用金额度不超过_____元。
特殊情况需提高备用金额度的，应经公司领导特别审批。
五、备用金的保管和使用1、领取备用金的单位或个人应妥善保管备用金，确保资金安全。
2、备用金应专款专用，不得挪作他用。
3、在使用备用金时，应取得合法有效的原始凭证，并注明用途和经办人。
六、备用金的报销和清算1、单位或个人应在规定的时间内办理备用金的报销手续。
2、报销时，应将原始凭证整理粘贴，并填写《费用报销单》，经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核报销。
3、财务部门审核无误后，冲减备用金借款，多退少补。
4、对于长期未报销或未清算的备用金，财务部门应及时催办。
七、备用金的监督和检查1、财务部门应定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时处理。
2、审计部门应不定期对备用金进行审计，确保备用金的使用合规、合理。
3、对于违反备用金管理规定的单位或个人，应视情节轻重给予相应的处罚。
公司备用金使用及款项支付管理办法
公司备用金使用及款项支付管理办法第一章总则第一条为规范公司备用金使用及款项支付管理，提高公司资金运作效率，保证公司财务安全，根据相关法律法规以及公司实际情况，制定本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司备用金的使用和款项支付管理。
第三条公司备用金是指用于应对紧急需求、支付不可预见费用的资金。
第四条公司备用金的使用应符合法律法规、公司章程以及本管理办法的规定。
第二章备用金使用管理第五条公司备用金的使用必须经过正式审批程序，并由财务部门进行记录。
第六条任何部门和员工如需使用备用金，必须经过正式的申请程序，并提供详细的使用理由、金额预算和支出计划。
第七条经理层应在收到备用金使用申请后，对申请进行评估和审议，确保使用备用金是合理、必要且符合公司利益的。
审议结果将以书面形式告知申请人，并在备用金记录表中进行记录。
第八条当备用金使用申请获得批准后，经理层应确定使用备用金的限额和人员，并将其告知财务部门。
第九条财务部门应按照批准的备用金使用限额，为申请人办理备用金的领取手续，并记录备用金的使用情况。
第十条使用备用金的人员，应及时将支出的明细和相关凭证报销，并在规定时间内提交财务部门审核。
第十一条财务部门应按照公司内部规定的审核程序，对备用金的使用进行审核，确保备用金的使用是合规、合理的。
第三章款项支付管理第十二条公司款项支付应经过正式审批程序，并由财务部门进行记录。
第十三条任何部门和员工如需支付款项，必须经过正式的申请程序，并提供详细的支付理由、金额预算和收款方信息。
第十四条经理层应在收到款项支付申请后，对申请进行评估和审议，确保支付款项是合理、必要且符合公司利益的。
审议结果将以书面形式告知申请人，并在款项支付记录表中进行记录。
第十五条当款项支付申请获得批准后，经理层应确定支付款项的限额和人员，并将其告知财务部门。
第十六条财务部门应按照批准的款项支付限额，为申请人办理支付手续，并记录款项的支付情况。
第十七条支付款项的人员，应及时将支付的明细和相关凭证报账，并在规定时间内提交财务部门审核。
备用金管理办法
备用金管理办法一、定义与目的备用金，又称为应急资金，是指用于应对意外情况或预见到的突发事件的一笔资金。
备用金的管理办法是为了确保备用金的有效利用、合理支配和严格监督，保证其在关键时刻能够及时发挥作用。
二、备用金的设立与管理机构1.备用金应由财务部门设立，并由专门机构或委派专人负责管理；2.备用金管理机构应具备相应的财务管理能力和专业知识，并遵守相关法律法规。
三、备用金的规模和来源1.备用金的规模应根据单位的规模、经济状况和风险评估等因素确定；2.备用金可通过每年预算拨款、盈余资金、调减其他费用等方式筹集。
四、备用金的使用范围和条件1.备用金的使用范围包括但不限于：自然灾害、人为事故造成的损失、紧急设备维修及替换、重大意外事件应对等；2.使用备用金需要符合以下条件：（1）事先评估并确定为紧急情况；（2）符合法律法规和政策规定；（3）经备用金管理机构审批。
五、备用金的申请和审批流程1.单位内部各部门、项目组可向备用金管理机构提交备用金申请；2.备用金管理机构应及时审批备用金申请，并书面通知申请人；3.备用金管理机构应定期报告备用金的使用情况给领导层和相关部门。
六、备用金的监督和审核1.备用金管理机构应定期开展备用金的库存盘点，做好备用金的账务核对，确保备用金的安全和完整性；2.备用金的使用情况应定期接受内部审计、审计机构和纪检监察机构的审计和监督。
七、备用金的报销和结余处理1.对符合条件的备用金支出，备用金管理机构应及时办理报销手续，并做好相关的会计处理；2.备用金有结余的，应及时计入本单位的其他资金账户，并根据实际情况对备用金规模进行调整。
八、备用金的风险和风控1.备用金管理机构应制定并实施相关的风险控制措施，确保备用金的安全与有效利用；2.对备用金的投资应注意风险管理，避免资金损失。
九、备用金管理的追责和问责1.备用金管理机构应建立健全备用金管理制度，明确管理责任人；2.对于违规操作、滥用备用金、挪用备用金者，应依法追究法律责任。
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备用金管理暂行规定
第一章总??则
第一条为规范公司备用金管理，防止资金流失，减少资金占用，依据国家财经法规,结合公司财务管理制度，制订本规定。
第二条备用金分为定额备用金和临时备用金；定额备用金，指因支出频繁等原因借支的、固定在一定时期内周转的现金；临时备用金，指因临时性需要而一次性借支的、周转时间较短的现金。
第三条本规定适用于xx公司及所属全资、控股子公司，以及其他子公司。
第二章备用金使用范围和额度
第四条定额备用金使用范围和额度
1、销售驻外人员的日常周转借款；xx销售驻外人员日常周转额度根据年度《销售费用管理规定》以及市场部销售费用特批报告等核定；其他公司自行核定，原则上不得超过3000元/人。
2、供应、设备监造、工程管理等长期驻外人员的日常差旅费借款额度不得超过3000元/人。
3、小车驾驶员用于零星购油费、过路过桥费等借款额度不得超过3000元/人，其中集团公司、水泥股份部室可以根据实际情况调整，原则上不得超过5000元/人。
4、办理采购零星材料、备件、办公用品等频繁业务所需借款额度不得超过2000元/人。
第五条临时备用金使用范围和额度
1、国内差旅费借款额度原则上按200元/人·天控制，出国差旅费借款额度根据经公司负责人批准的报告或文件控制。
2、临时采购借款根据使用部门申报的临时采购计划控制。
3、外出参加培训或会议借款根据经公司负责人审批的培训或会议通知控制。
4、处理突发性事件（如紧急维修、安全事故等）借款根据经公司负责人审批后的报告控制。
5、用于投资项目选址考察、参加招投标、大型物资订货会活动、走访客户、市场调研、举办展会、专项协调等业务借款根据经公司负责人审批的报告金额控制。
第六条备用金借款不得任意扩大使用范围，不得用于私人事务，原则上不得用于支付定点的维修、加油等费用。
第三章?备用金支取、归还流程
第七条备用金支取流程
借款人申请—>部门负责人审核—>财务经办会计审核—>财务负责人复核—>单位负责人审批—>出纳审核付款
1、个人填写借款申请单（格式见附件1），真实详细的注明借款事由、金额，出差借款必须注明出差事由、地点、人数和预计天数；定额备用金借款可由部门提交汇总申请报告（详细列示借款人、用途、金额等）。
2、部门负责人对借款事由和金额的真实性、必要性进行审核；
3、财务经办会计根据借款人信用和借款的事由进行审核，并在借款申请单上注明审核意见，审核不符合规定的，将借款单退还申请借款人。
存在逾期欠款的从本次借款中扣减，未转正员工应控制借支。
4、财务负责人复核。
5、公司领导根据分管范围在额度内审批，定额备用金必须报公司总经理（或主持工作的副总）审批。
6、出纳复核审批手续的完整有效性后办理付款，若由部门统一办理定额备用金借款的需反馈借款人签收的清单。
7、各公司部门负责人支取临时备用金需经分管领导审批；公司领导支取临时备用金需经其他公司领导签字方可办理；部室职员支取临时备用金，可直接由部室负责人在额度范围内审批。
8、异地出差人员原则上不得在其他公司支取备用金，特殊情况须经其所属公司和出差所在公司的负责人双签后方可办理借款，所属公司负
责清收此笔借款。
9、工伤借款需提供经公司主要负责人审批的专题报告及其他书面证明资料，专题报告中需列明借款用途、金额，指定还款责任人和预计还款期限等，对无法确定还款期限的，由还款责任人负责跟踪清理。
第八条临时备用金期限为30天，借款人须于借款后30天内（出差人员于出差返回后10天之内），报销有关费用并缴清余款冲减备用金。
逾期由财务部门发送催款通知书给所在部门，逾期满30天未报销或未缴清余款的，由财务部门通知其本人和人事部门从工资中扣回，并按同期贷款利率计收利息（利息计算公式＝同期贷款利率×备用金余额×逾期天数，其中逾期天数按逾期满30天起开始计算）。
因长期出差在外无法按时归还或其他特殊原因需要续借的，必须提出书面报告，经部门负责人审核，公司总经理（或主持工作的副总）批准后免于罚息。
第九条定额备用金每半年清理一次，借款人于每年6月25日和12月25日前清账，并重新办理借款手续，由所在部门和财务部门根据实际情况，对使用对象和用途范围重新审定；逾期不清帐，按同期贷款利率计收利息（利息计算公式＝同期贷款利率×备用金余额×逾期天数，其中逾期天数从规定清帐截止日算起）。
第十条财务部门核销备用金，必须填制一式二联的“报账（结算）证明单”（格式见附件2），加盖财务专用章后，反馈一联给借款人；现金还款必须由出纳签字，并在证明单上加盖现金收讫章。
第十一条因人事调动或离职等原因造成备用金借款人变更的，原借款人必须办理清账手续后方可办理交接。
第四章管理与监督
第十二条备用金实行专人借款专人负责，不得全部或部分转借他人；私自转借而未办理相关财务手续的，财务一律不予认可。
第十三条各公司部门审批领导为备用金第一管理人，负责监督借款人及时办理报账核销和归还手续。
第十四条各公司财务部门为备用金监管部门，应指定专人负责备用金管理。
各公司财务部门每月5日编制备用金账龄分析表（格式见附表3），报公司分管领导、人事部门和上级财务主管部门。
财务部门应建立备用金借款信用评价体系，定期评价借款人信用，对于经常性违反结算纪律、信用度较低的员工严格控制借款，直至取消借款资格。
第十五条各公司应严格备用金管理，控制总额，严禁将特定用途的备用金挪作他用或公款私存，一经查实，从严处理。
其中，未经批准私自扩大备用金使用范围或限额的，视情节轻重对相关财务负责人和经办会计分别处以100元以上的考核。
出纳在审批手续不全情况下支取备用金的，按支取金额10%予以考核；出纳无任何手续私自借款的，视情节严重，给予下岗或除名处理。
第五章附则
第十六条本规定由xx有限公司财务部负责解释。
第十七条本规定自下发之日起执行。
xx有限责任公司
二○○五年十月三十一日
附件1：
申请借款单
年月日
财务负责人：审核：出纳：领款人：
备注：本借款单应印刷为长26.5cm，宽12.5cm统一格式。
附件2：
报账（结算）证明
报销日期年月日
第一联 交报销人收存
注意：如有现金收、付必须有出纳员签章方为有效。
出纳：制单：
备注：1、本证明单为一式两联，第一联交报销人收存，第二联财务存查。
2、本证明单应印刷为长19cm ，宽9cm 的统一格式。
附件3：备用金帐龄分析表
公司名称：截至日期：-年-月-日 单位：元
备注：1、每月5日完成编制，报公司分管领导、人事部门和上级财务主管部门。
2、逾期未归还的临时备用金在备注中注明原因。
审核人：编制人：。