国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析
现金管理中的国际贸易与汇率风险管理
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现金管理中的国际贸易与汇率风险管理1. 引言随着全球化的发展和国际贸易的日益繁荣,企业在开展国际贸易活动过程中面临着各种挑战,其中包括汇率风险。
汇率风险是指由于外汇市场的波动导致的货币兑换风险,可能对企业的现金流造成不利影响。
因此,现金管理中的国际贸易与汇率风险管理变得至关重要。
2. 国际贸易与汇率风险国际贸易是企业通过跨国买卖商品和服务以促进经济发展和跨国市场增长的活动。
在国际贸易活动中,不同国家之间的货币兑换是必不可少的。
然而,汇率是随市场供求关系波动的,存在汇率风险。
当企业在一定时间内购买或销售商品时,由于汇率波动,可能会导致现金流的不确定性。
3. 汇率风险管理工具为了降低汇率风险对企业现金流的影响,企业可以采取以下汇率风险管理工具:3.1 前期规划在展开国际贸易活动之前,企业应该进行充分的汇率风险规划。
这包括评估预期的货币收入和支出,并确定适当的汇率风险管理策略。
3.2 外汇期货合约外汇期货合约是一种在未来交割的某一特定货币的标准化合约。
通过购买外汇期货合约,企业可以锁定未来的汇率,从而降低汇率波动对现金流的不确定性。
3.3 货币互换合约货币互换合约是一种由两个或多个当事方约定的,以一定利率进行货币兑换的合约。
通过货币互换合约,企业可以降低汇率波动对多个货币之间的现金流的影响。
3.4 外汇期权外汇期权是一种赋予买方权利,而不是义务,以特定价格和日期买入或卖出货币的合约。
通过购买外汇期权,企业可以在一定期限内选择是否行权,从而在汇率波动时灵活应对。
3.5 准备金储备企业可以建立一定的准备金储备,以应对汇率波动对现金流的影响。
这样,当汇率发生变化时,企业可以使用储备金弥补现金流的不足。
4. 汇率风险管理策略除了上述的汇率风险管理工具之外,企业还可以制定以下汇率风险管理策略:4.1 分散风险企业在进行国际贸易活动时,可以选择多个货币进行交易,以分散汇率风险。
这样,即使某个货币的汇率波动对企业的现金流造成了不利影响,其他货币的汇率波动可能会对企业产生积极影响。
国际贸易模块一外汇与外汇汇率1
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• 条件:
• 第一,外汇是以 外币表示的资产; • 第二,可以自由 兑换为其他外汇 资产或支付手段。
观看流程图,互动分析:
进 口 商 出 口 商
1.签订合同 外汇的动态概念是指把 一国货币兑换成另一国货币 从而完成国际间债权、债务 结算的一种活动。动态的概 念主要强调的是货币的兑换 过程。 3.支付指示 5.已付借记通知
analysis of cases 案例分析
分析:
案例1—3—4 纽约外汇市场美元兑瑞 士法郎汇率是1美元 =1.4051—1.4078瑞士 法郎,如果三个月期汇点 数是:80—100; 求: (1)三 个 月 远 期 汇 率 是多少?(2)远期汇率是升 水还是贴水,为什么?
(1)在远期点数报价中,因为计算规律 是:前小后大用加法,前大后小用减 法。案例中,80点小于100点,所以, 计算远期汇率应该用加法。计算如下: 则,三个月远期汇率为:1美元 =1.4131—1.4178瑞士法郎。 (2)由于纽约外汇市场美元兑瑞士法郎 的标价属于间接标价法,间接标价法 下,当计算远期汇率用加法时,说明 远期汇率下降,汇率的升降与标价数 呈反方向变化。所以,远期汇率是贴 水。
1.外汇汇率的 升降和外币标 价数的增减呈 反方向变化。
2.单位货币是 本国货币,
又称基准货币。
美元标价法
新加坡-元
阿根廷-比索
韩国-元
瑞士法郎.
泰国-铢
柬埔寨—利尔斯
哈萨克斯坦-里路
An li fen xi 案例分析
案例1-2-1
已知:某外汇市场采用直接标价法, 美元兑加元的汇率是: 1美元=1.4985—1.4993加元, 次日汇率变化为: 1美元=1.4987—1.4995加元, 请解释该两日报价有何含义?
教案国际金融管理外汇市场与汇率风险管理
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教案国际金融管理外汇市场与汇率风险管理教案:国际金融管理:外汇市场与汇率风险管理介绍:在全球化的背景下,国际金融管理成为了企业和政府必须面对的重要挑战。
其中,外汇市场和汇率风险管理是国际金融管理的核心内容之一。
本教案将介绍外汇市场的基本知识和汇率风险管理的方法,帮助学生了解和掌握国际金融管理的基本理论和实践技能。
一、外汇市场的基本知识1. 外汇市场概述外汇市场是国际金融市场的重要组成部分,是全球货币交易的场所。
本节将介绍外汇市场的概念、功能以及参与主体等基本知识。
2. 汇率的形成与变动汇率是指两种货币之间的兑换比率,是外汇市场的核心内容。
本节将详细介绍汇率的形成机制和影响因素,帮助学生理解与预测汇率的变动。
3. 外汇市场的参与主体外汇市场的参与主体包括商业银行、中央银行、外汇经纪商、企业和个人等。
本节将介绍各参与主体在外汇市场中的角色和功能。
二、汇率风险管理的基本方法1. 汇率风险的定义和类型汇率风险是指由于汇率变动导致的资金损失风险。
本节将介绍汇率风险的基本概念和分类,帮助学生明确汇率风险管理的目标和方法。
2. 外汇远期合约外汇远期合约是一种常用的汇率风险管理工具,可以帮助企业锁定未来的汇率,降低汇率波动带来的风险。
本节将介绍外汇远期合约的基本原理和应用方法。
3. 汇率衍生品除了外汇远期合约,汇率衍生品也是常见的汇率风险管理工具。
本节将介绍汇率期权和汇率掉期等汇率衍生品的基本概念和使用方法。
4. 外汇风险管理的其他方法除了使用外汇远期合约和汇率衍生品外,企业和政府还可以通过财务管理和运营策略等方法来管理汇率风险。
本节将介绍这些方法的基本原理和应用情况。
三、案例分析与实践应用1. 汇率风险管理的案例分析通过分析具体的企业案例,帮助学生理解和运用汇率风险管理的方法。
本节将选取几个实际案例,分析企业在外汇市场中面临的汇率风险和采取的风险管理策略。
2. 实践应用:国际贸易和投资中的汇率风险管理在国际贸易和投资中,汇率风险是企业和政府必须面对的挑战之一。
外汇管理知识
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第二节 汇率制度与货币可兑换
2、浮动汇率的利弊
1)有利于一国自主运用经济金融政策,有效 调节国际收支。
第三节 我国的外汇管制 (1)对于持因私护照的境内居民有实际出境
(3)自费留学购汇指导性限额,学费为 按照境外学校录取通知书或费用证明上 所列明的学费金额全额供汇,生活费为 每人每年不超过等值2万美元。 (4)简化因私购汇凭证,境内居民个人 因出境事由购汇的,持因私护照、有效 签证及录取通知书、费用证明办理。
第三节 我国的外汇管制
( 四)建立银行间外汇市场,形成新的汇率 机制 1、建立全国统一的外汇市场 (94.4.1 ) 2 、该市场为银行间交易市场,参加交易者 必须申请为会员,包括中资银行,外资银 行和其他金融机构。
第三节 我国的外汇管制
3 、央行对银行结售汇所周转的外汇头寸, 实行现额比例管理。——头寸买卖 4 、银行间外汇头寸买卖交易价格形成第二 日汇率基础。
一、我国的外汇管理体制改革(1994.1.1)
第三节 我国的外汇管制
(一)取消外汇分成和上缴,实行银行结汇制
结汇制:境内所有企事业单位的外汇收入必须
调回境内,以官方汇率全部卖给外汇
银行。
强制性结汇:
1、外汇收入不得存放境外
2、不得擅自保留和使用外汇
(二)取消使用外汇的计划审批制,实行银 行售汇制。 售汇制:境内机构需要对外支付外汇,可按 规定持有效凭证到指定银行购买外汇。
外汇管理知识
国际金融知识点整理
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国际金融知识点整理国际金融是一门研究国际间货币流通和资金融通的学科,它涵盖了众多复杂但又相互关联的知识点。
以下是对一些关键国际金融知识点的整理。
一、外汇与汇率外汇是指以外币表示的用于国际结算的支付手段。
汇率则是两种货币之间的兑换比率。
汇率的标价方法主要有直接标价法和间接标价法。
直接标价法是以一定单位的外国货币为标准,折合若干单位的本国货币;间接标价法是以一定单位的本国货币为标准,折合若干单位的外国货币。
影响汇率变动的因素众多。
经济增长状况是其一,如果一个国家经济增长强劲,通常会吸引外国投资,推动本国货币升值;国际收支状况也至关重要,顺差往往导致本国货币升值,逆差则可能促使本国货币贬值;通货膨胀率的差异会影响货币的购买力,相对较高的通货膨胀率会使本国货币贬值;利率水平的差异会引起资金的流动,高利率国家吸引资金流入,推动货币升值;此外,政府的宏观经济政策、市场预期、政治局势等也都会对汇率产生影响。
汇率变动对经济有着多方面的影响。
对于贸易收支,本国货币贬值有利于出口,抑制进口;对于资本流动,汇率波动会影响投资者的决策;对于物价水平,货币贬值可能导致进口商品价格上升,从而推高国内物价。
二、国际收支国际收支是指一国在一定时期内全部对外经济往来的系统的货币记录。
它包括经常账户、资本与金融账户。
经常账户主要记录货物和服务贸易、收益以及经常转移;资本与金融账户则反映了资本的国际流动,包括直接投资、证券投资和其他投资等。
国际收支失衡是常见的现象,其原因可能是经济周期的变化、经济结构的问题、货币价值的变动、临时性因素等。
国际收支失衡会对一国经济产生不利影响,如外汇储备减少、货币贬值压力增大、经济增长放缓等。
为了调节国际收支失衡,政府可以采取财政政策、货币政策、汇率政策以及直接管制等措施。
三、国际储备国际储备是一国政府持有的、用于平衡国际收支、稳定汇率和应付紧急支付的各种资产的总称。
主要包括外汇储备、黄金储备、特别提款权和在国际货币基金组织的储备头寸。
汇率基础知识
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汇率亦称“外汇行市或汇价”,是国际贸易中最重要的调节杠杆。
一国货币兑换另一国货币的比率,是以一种货币表示另一种货币的价格。
由于世界各国货币的名称不同,币值不一,所以一国其他国家的货币要规定一个兑换率,即汇率。
英文:1. Exchange rate2. Rate of exchange【概念】因为一个国家生产的商品都是按本国货币来计算成本的,要拿到国际市场上竞争,其商品成本一定会与汇率相关。
汇率的高低也就直接影响该商品在国际市场上的成本和价格,直接影响商品的国际竞争力。
例如,一件价值100元人民币的商品,如果美元对为8.25,则这件商品在国际市场上的价格就是12.12美元。
如果美元汇率涨到8.50,也就是说美元升值,人民币贬值,用更少的美元可买此商品,所以该商品在在国际市场上的价格会变低。
商品的价格降低,竞争力变强,肯定好卖,从而促进该商品的出口。
反之,如果美元汇率跌到8.00,也就是说美元贬值,人民币升值,必将有利于美国出口商品。
同样,美元升值而人民币贬值就会有利于中国商品出口美国,反过来美元贬值而人民币升值却会大大刺激美国商品出口中国。
日本和美国要求人民币升值的一个重要考量就是,人民币升值可令中国出口商品在国际市场上的成本有较大幅度的增加,打击中国商品的竞争力,并反过来刺激中国大量进口他们的商品。
在亚洲金融危机的时候,如果人民币贬值,其他国家的金融危机将更糟糕。
正是由于汇率的波动会给进出口贸易带来如此大范围的波动,因此很多国家和地区都实行相对稳定的货币。
中国大陆的进出口额高速稳步增长,在很大程度上得益于稳定的人民币汇率政策。
[]【产生原因】各国货币之所以可以进行对比,能够形成相互之间的比价关系,原因在于它们都代表着一定的价值量,这是汇率的决定基础。
在金本位制度下,黄金为本位货币。
两个实行金本位制度的国家的货币单位可以根据它们各自的含金量多少来确定他们之间的比价,即汇率。
如在实行金币本位制度时,英国规定1英镑的重量为123.27 447格令,成色为22开金,即含金量113.0016格令纯金;美国规定1美元的重量为25.8格令,成色为千分之九百,即含金量23.22格令纯金。
国际贸易中的汇率风险管理与对冲策略
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国际贸易中的汇率风险管理与对冲策略随着全球化的加速发展,国际贸易的规模和复杂性不断增长。
与此同时,国际贸易中的汇率风险也日益引起企业的关注。
汇率的波动性给企业带来了不确定性,可能导致财务损失。
因此,汇率风险管理和对冲策略成为国际贸易中不可忽视的重要问题。
汇率风险是指由于汇率波动而导致的预期或实际的财务损失。
在国际贸易中,由于不同国家之间的货币存在兑换关系,汇率变动可能导致贸易结算金额的波动。
企业在进行国际贸易时,常常面临着多种汇率风险,包括交易汇率风险、经济汇率风险和转换汇率风险等。
针对汇率风险,企业可以采取多种管理和对冲策略来减少损失。
首先,企业可以选择使用合适的结算方式来管理交易汇率风险。
例如,企业可以选择使用本币结算或使用衍生工具进行对冲,以减少由于汇率波动导致的结算金额变动。
其次,企业可以通过合理安排交易时间来管理经济汇率风险。
由于汇率受多种因素影响,企业可以选择在汇率有利的时候进行购销活动,以降低汇率风险。
此外,企业还可以通过跨国资金管理来对冲转换汇率风险。
通过合理调配资金,企业可以降低转换汇率变动对财务状况的影响。
在进行汇率风险管理时,企业还可以借助衍生工具来进行对冲。
衍生工具是一种金融工具,其价格和价值是基于某个标的资产(如外汇、利率、股票等)的变动而变动的。
常用的衍生工具包括远期合同、期货合同、期权合同和互换合同等。
企业可以根据自身需求选择适合的衍生工具进行对冲,以减少汇率风险。
然而,使用衍生工具进行对冲并不是没有风险的。
衍生工具本身就存在一定的风险,如市场风险、信用风险和流动性风险等。
因此,企业在进行对冲策略时,应该充分考虑到这些风险,并合理管理。
企业可以选择与专业的金融机构合作,利用其专业知识和经验来帮助进行对冲。
除了使用衍生工具进行对冲外,企业还可以采取其他的汇率风险管理策略。
例如,企业可以进行货币多元化来分散汇率风险。
通过多个货币进行交易,可以降低一国货币的波动对企业的影响。
汇率基础知识PPT课件
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票等;4.
5. 其他外汇资
产。
▪ 狭义的外汇是指以外币表示的可以进行国际间结算的支付 手段,包括以外币表示的银行汇票、支票、银行存款等。
2
三个前提条件
▪ 1. 自由兑换性,即持有者可以自由地将其兑换成 其他货币或由其他货币表示的金融资产。
▪ 2. 普遍接受性,即在国际经济往来中被各国普遍 接受和使用。
▪ 管理浮动汇率(Managed Floating Exchange Rate) 是指在汇率的形成由市场决定的基础上,货币当局通过不 时的干预以保证汇率在一个狭窄的范围内波动。
13
单一汇率与复汇率
▪ 单一汇率(Single Exchange Rate)是指 在一个国家内,在所有的国际经济活动之中 两种货币之间只有一个比价,即汇率。
▪ 如,100美元=827.68人民币,即1美元= 8.2768人民币。对于中国而言是直接标价,对于 美国而言是间接标价。
8
汇率数据更新时间:2011-9-26 17:19:08
9
买入价与卖出价
▪ 货币名称
▪ (单位:100外币)
▪
现汇买入价 现钞买入价 卖出价 基准价
▪ 英镑
1329.86 1298.56 1333.86
664.97
662.39
662.15
658.96 657.05
2010/8/19
2010/10/17
2010/12/15
2011/2/12
16524/.224
2011-4-8
20
2005年汇改以来人民币汇率走势图
830 827.65
800
770
740
710
680
650 05-7-21
《金融统计分析》第四章外汇市场与汇率统计分析.pptx
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(二)外汇市场的参与者
1、中央银行 2、外汇银行(外汇指定银行)——经过本国中央银行批准,可 以经营外汇的商业银行或其他金融机构。包括:
①专营或兼营外汇业务的本国商业银行;②在本国的外国商业银 行分行;③其他经营外汇买卖业务的本国金融机构(信托投资公 司等)。
3、外汇经纪人——为外汇交易双方介绍交易的中间商人。包括: ①一般经纪人;②经纪公司;③跑街经纪人;
第一节 外汇市场和外汇收支统计
一、外汇的概念
外汇
动态 静态
广义 狭义
动态:一个国家或地区的货币借助于各种国际结算工具,通过 特定的金融机构,兑换成另一个国家或地区的货币,以清偿国 际间债权债务关系的一个交易过程。
静态:(1)广义~一切用外币表示的资产,包括:外国货币, 外币有价证券,外币支付凭证,外币存款凭证及其他外汇资金。
4、外汇交易商——专门经营外汇交易的商号; 5、外汇投机者——通过预测,以买空卖空等方式炒外汇而获利 者。
6、进出口商及其他外汇供求者—— 7、贴现公司——以买卖远期票据为Fra bibliotek要业务的公司。
(三)外汇市场的功能
1、国际清算——债务人向债权人的支付。
2、套期保值——通过卖出或买进等值远期外汇,轧平外汇 头寸来保值的外汇业务。
(2)狭义~以外币表示的可用于进行国际间结算的支付手段。 二、外汇市场
(一)外汇市场的概念与分类
1、概念:进行外汇买卖的交易场所或网络
2、分类:
按组织形式分①无形市场——所有交易都是通过电话、电报、电 传以及电脑网络等通讯工具来完成;没有交易场所,没有统一交 易时间,买卖双方不需要面对面(英美体系)——外汇市场的主 要形式②有形市场——有具体的交易场所,交易双方于每个营业 日规定的营业时间集中在交易所进行交易(大陆体系)——非主 要形式
银行的外汇业务

银行的外汇业务随着经济全球化的推进,外汇交易已成为银行业务中不可或缺的一部分。
银行的外汇业务指的是客户通过银行进行国际货币兑换、外汇买卖和外汇结算等活动。
本文将重点讨论银行的外汇业务的基本原理、流程以及管理方法。
第一部分:外汇基础知识在介绍银行的外汇业务之前,我们需要先了解一些外汇的基础知识。
1. 外汇的定义和意义外汇指的是不同国家货币之间的兑换比率。
由于各国货币的价值存在差异,因此需要进行外汇交易来进行换算和调节。
外汇交易在国际贸易和投资中扮演着重要的角色,对于促进经济发展和维护国际金融稳定具有重要意义。
2. 外汇市场和汇率外汇市场是指全球各个国家的货币交易市场的总体。
汇率是货币间的相对价格,它决定了不同货币之间的兑换比率。
汇率的变动受到多种因素的影响,包括经济基本面、利率差异、政策调控等。
第二部分:银行的外汇业务流程银行作为外汇市场的重要参与者,承担着外汇交易和结算的职责。
以下是银行外汇业务的基本流程:1. 外汇交易的操作方式银行可以通过柜台交易和电子交易两种方式进行外汇交易。
柜台交易是指客户通过银行柜台进行外汇买卖,而电子交易是指客户通过银行提供的外汇交易平台进行交易。
2. 外汇结算的方式外汇结算是指银行为客户提供的跨境货币结算服务。
常见的结算方式包括电汇、信用证、托收等。
通过这些方式,银行可以实现国际汇款、外国票据的兑付以及外汇风险的管理。
3. 外汇风险管理外汇交易涉及到价格波动和汇率风险。
为了降低风险,银行可以通过外汇衍生品、套期保值等手段,帮助客户进行风险管理和避险操作。
第三部分:银行外汇业务的管理方法为了保证外汇业务的安全和顺利进行,银行需要采取一系列的管理方法和控制措施。
1. 内部控制机制银行需要建立健全的内部控制机制,包括制定外汇业务的流程和操作规范,设立合理的审批程序,加强风险控制和监督,保障外汇业务的合规性和安全性。
2. 外部监管和合规要求银行的外汇业务需要遵守国家相关法律法规和外汇市场的规则,接受外部监管机构的监督和审查。
美国的汇率制度与外汇制度
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美国的汇率制度与外汇制度引言概述:汇率制度和外汇制度是国家货币政策的重要组成部分,对于一个国家的经济发展和国际贸易具有重要影响。
本文将重点探讨美国的汇率制度与外汇制度,分析其特点和对美国经济的影响。
一、美国的汇率制度1.1 固定汇率制度美国在20世纪初采用了固定汇率制度,即将美元与黄金挂钩,以固定的汇率兑换其他货币。
这种制度有助于稳定汇率,提高国际贸易的可预测性和信任度。
1.2 浮动汇率制度20世纪70年代,美国放弃了固定汇率制度,转向浮动汇率制度。
根据市场供求关系,美元与其他货币的汇率会不断波动。
这种制度使得美国货币政策更具灵活性,能够更好地应对经济变化和外部冲击。
1.3 汇率政策的调整美国政府会根据国内外经济形势和政策目标,采取适当的汇率政策调整。
例如,通过干预外汇市场或改变利率政策来影响汇率水平。
这种调整有助于维护国内经济的稳定和国际竞争力。
二、美国的外汇制度2.1 外汇市场的开放性美国外汇市场相对开放,允许外国投资者自由买卖美元和其他货币。
这种开放性有利于促进国际资金流动和跨国贸易,提高市场效率和资源配置效益。
2.2 外汇管制与监管尽管外汇市场相对自由,美国政府仍对外汇交易进行一定程度的管制和监管。
例如,美国货币当局会制定外汇政策,规范外汇市场的运作,以防止不良行为和金融风险的发生。
2.3 外汇储备的管理美国作为全球最大的经济体之一,拥有庞大的外汇储备。
美国政府通过有效管理外汇储备,维护国际收支平衡和汇率稳定。
外汇储备的管理还可以用于应对金融危机和其他国际经济风险。
三、美国汇率制度与外汇制度的影响3.1 经济增长和就业汇率制度和外汇制度的稳定与灵活性,对美国经济的增长和就业有着重要影响。
稳定的汇率有助于提高国际贸易的可预测性和信任度,促进出口和进口的增长。
灵活的外汇制度能够更好地应对国际经济环境的变化,减轻经济波动对就业的冲击。
3.2 通货膨胀和物价稳定汇率制度和外汇制度的调整对通货膨胀和物价稳定也具有重要影响。
国际金融知识点整理
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国际金融知识点整理国际金融是指跨越国家边界的金融活动,涉及到货币、资本、贸易、支付等方面的交流与合作。
在不断发展和变革的全球经济环境下,了解和掌握国际金融知识点对于从事国际贸易、外汇交易、跨国投资等活动的人来说是非常重要的。
下面是一些常见的国际金融知识点的整理。
1.外汇市场:外汇市场是全球最大、最流动的金融市场之一,涉及到不同国家的货币交易。
了解外汇市场的基本知识包括汇率、货币对、交易方式等。
2.汇率:汇率是不同国家货币之间的兑换比率。
了解汇率的影响因素以及汇率制度对国际贸易和资本流动的影响是很重要的。
3.国际支付与结算:国际贸易和跨国投资都需要进行国际支付与结算。
了解国际支付方式、国际结算机制以及汇款和信用证等工具是必要的。
4.外汇风险管理:由于汇率的波动,跨国企业和投资者在进行国际贸易和投资时面临着外汇风险。
了解外汇风险的特点以及可以采取的风险管理工具对于降低风险是至关重要的。
5.跨国公司金融管理:跨国公司的金融管理包括资金筹集、风险管理、外汇管理等方面。
了解国际财务报告标准、国际资金市场等对于跨国公司的金融管理至关重要。
6.跨国投资与并购:跨国投资和并购是在不同国家进行投资和企业兼并的活动。
了解国际投资规则、投资者保护措施以及国际并购的法律和财务挑战是必要的。
7.国际经济合作组织:国际经济合作组织是为了促进国际金融合作以及全球经济的发展而设立的组织。
了解国际货币基金组织(IMF)、世界银行、世界贸易组织(WTO)等国际机构的职责和作用对于了解国际金融体系是必要的。
8.国际金融危机:国际金融危机是指在全球范围内发生的金融系统崩溃或金融市场失灵的事件。
了解历史上的国际金融危机案例以及导致金融危机的因素对于预防和应对金融风险是重要的。
9.跨国货币政策:不同国家的货币政策影响着全球金融市场,了解美联储、欧洲央行、日本央行等主要央行的货币政策以及其对全球经济的影响是重要的。
综上所述,国际金融知识涉及到外汇市场、汇率、支付与结算、外汇风险管理、跨国公司金融管理、跨国投资与并购、国际金融危机等方面的内容。
企业应如何有效管理外汇风险和汇率波动
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企业应如何有效管理外汇风险和汇率波动在当今全球化的经济环境中,企业面临着越来越复杂的外汇风险和汇率波动。
这些不确定性因素可能对企业的财务状况、盈利能力和市场竞争力产生重大影响。
因此,有效管理外汇风险和汇率波动成为企业财务管理的重要任务。
外汇风险主要源于汇率的不确定性。
汇率波动可能导致企业在国际贸易、海外投资、外币债务等方面遭受损失。
例如,当企业出口商品到国外,若在收款期间本国货币升值,那么收到的外币兑换成本国货币的金额就会减少,从而影响企业的利润。
同样,对于有外币债务的企业,如果本国货币贬值,那么偿还债务的成本就会增加。
为了有效管理外汇风险和汇率波动,企业可以采取以下策略:一、风险评估与预测首先,企业需要对自身面临的外汇风险进行全面评估。
这包括分析企业的进出口业务、海外投资、外币资产和负债等情况,确定风险敞口的规模和方向。
同时,企业应建立有效的汇率预测机制。
可以借助专业的金融机构、经济学家的分析报告,以及利用内部的财务模型和数据分析来预测汇率走势。
但需要注意的是,汇率预测具有不确定性,不能完全依赖预测结果进行决策。
二、自然对冲自然对冲是指企业通过调整其业务结构和运营方式,来降低外汇风险。
例如,如果企业同时有出口和进口业务,且出口和进口所涉及的货币相同,那么在一定程度上可以实现自然对冲。
当汇率波动时,出口收入的减少可能会被进口成本的降低所抵消。
三、货币选择在签订合同和进行交易时,企业可以选择有利的货币。
对于出口企业,如果预期本国货币将升值,可以争取以本国货币定价;对于进口企业,则可以尽量选择以贬值趋势的货币定价。
此外,企业还可以在合同中加入汇率调整条款,根据汇率的变化来调整交易价格。
四、套期保值套期保值是企业常用的外汇风险管理工具。
常见的套期保值工具包括远期合约、期货合约、期权合约和掉期合约等。
远期合约是企业与银行约定在未来某一特定日期按照约定的汇率进行货币兑换。
期货合约则是在交易所交易的标准化合约,其功能与远期合约类似。
第四章 外汇市场与汇率统计分析
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(二)种类
1、按外汇交易的交割时间分类:
即期外汇市场(现汇交易)与远期外汇交易(期汇交易)。
2、按外汇交易的范围分类:
外汇批发市场(银行同业间,大额)、外汇零售市场(小额)。
3、按外汇市场的性质分类:
国内市场与国际市场。
4、按外汇交易的方式分类:
欧洲大陆式外汇市场(有形市场,集中时间在交易所交易) 与英美式外汇市场(无形市场,无固定时间、场所,通过电 话、网络等交易)。中国有外汇交易中心(央行和外汇局设 立)。
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第一节 外汇市场与外汇收支统计
一、外汇的概念
外汇:指一切用外币表示的资产。(广义,包括外国货 币、有价证券)
指以外币表示的可用于进行国际间结算的支付手段。 (狭义,外币表示的支票、银行存款)
我们常说的是狭义的外汇。
二、外汇市场
(一)概念 外汇市场是指进行外汇买卖的交易场所或网络,是外
汇供给者、外汇需求者以及买卖外汇的中介机构所构成 的买卖外汇的交易系统的整体。
1994年4月1日起,采用银行结售汇制度。
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(三)银行结售汇统计
银行结售汇统计是我国外汇收支统计最重要的组成部分。
1、概念
结汇是指外汇收入所有者将其外汇收入出售给外汇指定 银行,外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币的行为。
主要有:
强制结汇(所有外汇收入必须卖给外汇指定银行),
意愿结汇(指外汇收入可以卖给外汇指定银行,也可开立账 户自己保留),
该国提高本币利率会引起市场上对该货仙的需求以期获得一定期限的高利息收但为了防止将来到期时该种货币汇下跌带来的风险和损失人们在购进这种化币现汇时往往会采取掉期交易即卖出这种货币的远期从而使其这期贴水
第四章 外汇市场与汇率统计分析
外汇风险:国际贸易合同的汇率与外汇管理
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外汇风险国际贸易合同的汇率与外汇管理1. 引言外汇风险是指由于汇率的波动而导致的贸易合同中的风险。
对于进行国际贸易的企业来说,汇率的波动不仅会影响其市场定价和利润率,还会增加贸易合同的不确定性。
因此,了解外汇风险并进行有效的外汇管理对于企业的稳定经营至关重要。
本文将详细介绍国际贸易合同中的汇率风险和外汇管理的重要性,帮助读者更好地理解并应对外汇风险。
2. 汇率与国际贸易合同在国际贸易合同中,汇率是一个重要的因素。
汇率的波动会对合同中的货币转换产生影响,进而影响企业的收入和成本。
如果汇率波动剧烈,企业可能面临无法预测和控制的风险。
例如,一家中国出口商与美国进口商签订了一份合同,合同金额为100万美元。
如果合同签订时的汇率是1美元兑换7人民币,那么出口商将预计收到700万人民币。
然而,如果在交货之前,汇率突然变为1美元兑换6人民币,那么出口商将只能收到600万人民币,损失了100万人民币的利润。
因此,合理预测和管理汇率风险对于企业来说至关重要。
3. 外汇管理的重要性外汇管理是指企业在国际贸易中有效管理汇率风险的一系列战略和措施。
有效的外汇管理可以帮助企业降低汇率风险,维护利润率和稳定的现金流。
3.1. 货币套保货币套保是一种通过金融工具来锁定汇率的策略,以保护企业免受汇率波动的影响。
企业可以使用货币期货、远期外汇交易和货币互换等工具来对冲汇率风险,确保收入的稳定性。
3.2. 多样化市场多样化市场是指将企业的贸易活动扩展到不同的国家和地区,以分散汇率风险。
通过与多个国家和地区的客户合作,企业可以降低对单一市场汇率波动的敏感性。
3.3. 长期合同签订长期合同可以帮助企业在一段时间内锁定汇率。
通过与客户签订长期固定汇率的合同,企业可以降低短期汇率波动带来的不确定性。
4. 外汇管理的挑战尽管外汇管理对于企业来说非常重要,但也面临一些挑战。
4.1. 不确定性汇率波动的不确定性使企业很难预测市场走势,并制定有效的外汇管理策略。
外汇管理、国际收支知识
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9 国家外汇管理局关于发布《国家外汇管理局外汇管 理法规草案论证内部工作制度》和《国家外汇管理局 外汇管理法规实施效果反馈制度》的通知 汇发 [2003]129号
外汇管理知识
(二)国际收支统计间接申报 1 国家外汇管理局公告[2002]第3号 2 国家外汇管理局综合司关于现钞结算的国际收支统
外汇管理知识
一、我国外汇管理沿革
外汇管理是指一国政府授权货币当局或其他机构,对外 汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际间结算、外汇汇率和 外汇市场等实行的管制行为。外汇管理是我国宏观经济管理 的重要组成部分。改革开放前,我国实行的是以行政手段为 主,与计划经济体制相适应的外汇管理体制。改革开放后, 我国外汇管理制度发生了根本性变化,从计划与市场共同配 置外汇资源,转变为政府宏观调控下市场发挥基础性作用; 从官方定价和市场调剂价并存的双重汇率制,转变为以市场 供求为基础、单一的、有管理的浮动汇率制;从分散的外汇 调剂市场,发展成为全国统一的银行间外汇市场;从人民币 基本不可兑换,逐步过渡为人民币在经常项下完全可兑换、 资本项下部分可兑换。
(六)人民币汇率和外汇市场管理。银行间外汇市场、 每日公布人民币兑美元等货币中间价。
(七)外汇管理检查与处罚。对金融机构违法收付汇、 结售汇、国际收支统计申报、报送报表、提交单证、 外汇登记等行为进行查处;对境内机构和个人违反国 际收支统计申报、报送报表、提交单证、外汇登记等 行为进行查处。
10 国家外汇管理局综合司关于跨境贸易人民币结算中 国际收支统计申报有关事宜的通知 汇综发[2009]90号
11 国家外汇管理局关于全面启用外汇金宏系统的通知 汇发[2010]7号
关于汇率的知识
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关于汇率的知识一、什么是汇率?汇率是指两种货币之间的兑换比例,即一种货币可以兑换多少另一种货币。
汇率的变动对国际贸易、投资和经济发展都有重要影响。
二、汇率的分类1. 实际汇率和名义汇率实际汇率是指考虑物价水平差异后的兑换比例,反映了两国商品之间的相对价格关系。
而名义汇率则是未考虑物价因素的兑换比例。
2. 固定汇率和浮动汇率固定汇率是由国家政府或央行设定并维持在一定水平上的汇率制度,例如中国曾经实行过人民币与美元的固定汇率制度。
而浮动汇率则是由市场供求关系决定的自由浮动,如现在大部分国家采用的方式。
3. 直接标价和间接标价直接标价是指以本国货币为基准,以外国货币作为参照进行标价,如1美元等于多少人民币。
而间接标价则相反,以外国货币为基准,以本国货币作为参照进行标价。
三、汇率的影响因素1. 利率差异利率是影响汇率的重要因素之一。
当一个国家的利率较高时,会吸引更多的资金流入该国,从而导致该国货币升值。
相反,如果一个国家的利率较低,资金将流出该国,导致该国货币贬值。
2. 经济数据经济数据也对汇率有重要影响。
例如,一个国家的经济增长强劲、通胀低、就业市场稳定等因素会吸引外资流入,提高本国货币的需求和价值。
3. 政府政策政府政策也会对汇率产生影响。
例如,央行干预外汇市场可以通过买卖外汇来影响汇率走势。
此外,财政政策和贸易政策等也会对汇率产生间接影响。
四、影响汇率变动的因素1. 贸易状况一个国家的贸易顺差或逆差会直接影响其货币供求关系和汇率水平。
贸易顺差意味着该国出口大于进口,增加了本国货币的需求和价值;而贸易逆差则相反。
2. 外资流入和资本流动外资流入和资本流动也会对汇率产生重要影响。
当一个国家吸引到更多外资时,会导致本国货币升值;而大量的资本外流则会导致货币贬值。
3. 政治稳定性政治稳定性是一个国家吸引外资的重要因素之一。
政治不稳定可能导致投资者担心其投资安全,从而减少对该国货币的需求,导致货币贬值。
五、汇率制度的演变1. 固定汇率制度固定汇率制度在20世纪初盛行,在此期间,许多国家实行了金本位制度或固定兑换率制度。
经济教案了解国际贸易中的汇率变动
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经济教案了解国际贸易中的汇率变动在国际贸易中,汇率变动是一个非常重要的因素。
汇率是指两种货币之间的兑换比率,它直接影响着进出口贸易的成本和竞争力。
了解国际贸易中的汇率变动对于企业和经济学家来说都非常重要。
在本文中,我们将探讨汇率的定义、影响因素以及如何应对汇率波动。
首先,让我们来了解一下汇率的定义。
汇率是一种表示货币之间相对价值的方式。
它可以被看作是一种价格,就像其他商品和服务一样。
通常,汇率用来表达一种货币兑换成另一种货币的比率。
例如,人民币兑美元的汇率是多少,就表示1美元可以兑换多少人民币。
汇率是由多种因素共同决定的。
其中最主要的因素是利率、市场供求关系和政府干预。
首先,利率是影响汇率波动的一个重要因素。
一国的利率水平会对汇率产生直接影响。
利率水平较高的国家通常会吸引更多的外国投资,从而推动了该国货币的升值。
因为投资者希望获得更高的回报。
相反,利率较低的国家可能会导致资本外流,使得该国货币贬值。
其次,市场供求关系也会对汇率产生影响。
如果一个国家的出口额大于进口额,那么该国的货币会受到需求的推动而升值。
因为外国买家需要购买该国货币以支付其商品。
相反,如果一个国家的进口额大于出口额,那么该国的货币会贬值。
最后,政府干预也是影响汇率的一个重要因素。
政府可以通过购买或销售外汇来干预汇率市场。
如果一个国家的货币太强势,可能会对出口产生不利影响。
政府可以通过购买外汇来增加本国货币的供应,从而降低汇率。
相反,如果一个国家的货币太弱势,政府可以通过销售外汇来减少本国货币的供应,从而提高汇率。
既然我们了解了汇率的定义和影响因素,那么如何应对汇率波动呢?首先,企业可以通过合理规划和管理外币流动风险来应对汇率波动。
企业可以采取不同的对冲策略,例如使用远期合约、购买外汇期权或者建立海外收入资产来对冲汇率风险。
其次,政府可以通过货币政策和外汇储备管理来干预汇率。
政府可以通过改变基本利率来调整汇率,或者通过购买或销售外汇来影响市场供求。
(简体)外汇知识
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外汇业务基础知识一、基本知识篇1、什么叫外汇?按我国外汇管理条例规定,外汇是指下列外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产:一、外币现钞,包括纸币、铸币;二、外币支付凭证或支付工具,包括票据、银行存款凭证、银行卡等;三、外币有价证券,包括债券、股票等;四、特别提款权;五、其他外汇资产。
2、什么叫外汇汇率?简称汇率,又称汇价或外汇行市。
是用一国或地区货币表示另一国或地区的货币价格,是两种不同货币交换时所使用的比例。
3、什么是外币兑换?从狭义的概念来说,专指外币现钞的兑入与兑出;而从广义的概念来说不仅包括外币现钞的兑换,还包括收兑旅行支票、旅行信用证、信用卡及买入票据等业务。
一般银行所称的外币兑换,是专指外币现钞的兑换。
4、什么叫外币现汇,现钞?外汇现汇就是从国外汇入的,没有取出就直接存入银行的外币。
它包括从境外银行直接汇入的外币,居民委托银行代其将外国政府公债,国库券,外国银行存款凭证,商业汇票,外币私人支票等托收或贴现后所收到的外币。
以上外汇直接转入存款,就叫现汇户。
外币现钞就是由境外携入的或居民手中持有的外币现金。
由外币现钞存入的存款叫现钞户。
5、什么是基点?按市场惯例,外汇汇率的标价通常由5位有效数字组成,从右边向左边数过去,第一位称为“×个基点”,它是汇率变动的最小单位;第二位称为”×十个基点”,如此类推。
6、什么是即期汇率、远期汇率?按外汇买卖的交割期限来划分,汇率可分为即期汇率与远期汇率。
所谓交割,是指买卖双方履行交易契约,进行钱货两清的授受行为。
外汇买卖的交割是指购买外汇者付出本国货币、出售外汇者付出外汇的行为。
由于交割日期不同,汇率就有差异。
即期汇率又称现汇汇率,是买卖双方成交后,在两个营业日之内办理外汇交割时所用的汇率。
远期汇率又称期汇汇率,是买卖双方事先约定的,据以在未来的一定日期进行外汇交割的汇率。
7、什么是升水、贴水?答:升水表示远期汇率高于即期汇率。
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附件2:货物贸易外汇管理试点指引实施细则第一条依据《货物贸易外汇管理试点指引》及有关规定,制定本细则。
第二条从事对外贸易的机构(以下简称企业)出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外;进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。
企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物;支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。
第一章企业名录管理第三条企业依法取得对外贸易经营权后,需持《贸易外汇收支企业名录登记申请书》(见附1)、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》(以下简称《确认书》,见附2)及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件,到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”(以下简称名录)登记手续:(一)《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本;(二)《中华人民共和国组织机构代码证》;(三)《对外贸易经营者备案登记表》,依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等;(四)外汇局要求提供的其他资料。
外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。
无对外贸易经营权的企业,确有客观需要开展贸易外汇收支业务的,办理名录登记时可免于提交本条第一款第(三)项规定的资料。
第四条从事对外贸易的保税监管区域企业(以下简称区内企业)按照《保税监管区域外汇管理办法》办理外汇登记手续时,应当签署《确认书》。
区内企业在取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。
第五条名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的,应当在变更事项发生之日起30天内,持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。
第六条名录内企业发生下列情况之一,应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续:(一)终止经营或不再从事对外贸易;(二)被工商管理部门注销或吊销营业执照;(三)被商务主管部门取消对外贸易经营权。
第七条名录内企业发生下列情况之一,外汇局可将其从名录中注销:(一)发生本细则第六条规定情况;(二)区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续;(三)连续两年未发生贸易外汇收支业务;(四)外汇局对企业实施现场核查时,通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系;(五)外汇局认定的其他情况。
第八条外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅导期管理。
在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内,外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。
企业应当在辅导期结束后10个工作日内,持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。
第九条外汇局通过“货物贸易外汇监测系统”(以下简称“监测系统”)向金融机构发布全国企业名录。
金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。
不在名录的企业应当到外汇局办理名录登记手续。
第二章贸易外汇收支业务审核第十条本细则所称的企业贸易外汇收支包括:(一)从境外、境内保税监管区域收回的出口货款,向境外、境内保税监管区域支付的进口货款;(二)从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款,向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款;(三)深加工结转项下境内收付款;(四)转口贸易项下收付款;(五)其他与贸易相关的收付款。
第十一条企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报,并根据贸易外汇收支流向填写下列申报单证:(一)向境外付款(包括向离岸账户、境外机构境内账户付款)的,填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》;(二)向境内付款的,填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》;(三)从境外收款的(包括从离岸账户、境外机构境内账户收款),填写《涉外收入申报单》;(四)从境内收款的,填写《境内收入申报单》。
第十二条金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时,应当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态,按本细则规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查,并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。
第十三条企业贸易外汇收入应当先进入出口收入待核查账户(以下简称待核查账户)。
待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入(不含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款);支出范围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户,以及经外汇局登记的其他外汇支出。
待核查账户内资金不得相互划转,账户资金按活期存款计息。
第十四条金融机构应当审核企业填写的申报单证并完成申报后,为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。
对于申报资金性质为转口贸易外汇收入、退汇的,还需按本细则规定审核相应有效凭证和商业单据。
第十五条企业可以根据其真实合法的进口付汇需求提前购汇存入其经常项目外汇账户。
金融机构为企业办理付汇或开证手续时,应当审核企业填写的申报单证,并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据:(一)以信用证、托收方式结算的,按国际结算惯例审核有关商业单据;(二)以货到付款方式结算的,审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票;(三)以预付货款方式结算的,审核进口合同或发票。
第十六条转口贸易外汇收入应当进入待核查账户。
企业从待核查账户中结汇或划出转口贸易外汇收入时,金融机构应当审核企业提交的进出口合同、收入和支出申报单证。
同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%(不含)的,企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。
第十七条企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务,捐赠项下进出口业务等国家另有规定的情况除外。
代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。
代理进口业务项下,委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方,也可由代理方购汇。
代理出口业务项下,代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方,也可结汇将人民币划转给委托方。
第十八条进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。
出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。
金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时,对于因错误汇入产生的退汇,应当审核原收汇凭证;对于其他原因产生的退汇,应当审核原收入申报单证、原出口合同。
金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时,对于因错误汇出产生的退汇,应当审核原支出申报单证;对于其他原因产生的退汇,应当审核原支出申报单证、原进口合同。
对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天(不含)以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的,企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。
第十九条企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算。
因客观需要使用外币现钞结算的,外币现钞结汇时,金融机构应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证。
结汇现钞金额达到规定入境申报金额的,金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。
第二十条本细则规定需办理外汇局登记的贸易外汇收支业务,金融机构应当凭外汇局签发的《货物贸易外汇业务登记表》(以下简称《登记表》,见附3)办理,并通过监测系统签注《登记表》使用情况。
第二十一条金融机构按规定审核相关单证后,应当在单证正本上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章,并留存相关单证正本或复印件备查。
第二十二条金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中,发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的,应当及时向外汇局报告。
第三章企业报告和登记管理第二十三条符合下列情况之一的业务,企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息:(一)30天以上(不含)的预收货款、预付货款;(二)90天以上(不含)的延期收款、延期付款;(三)以90天以上(不含)信用证方式结算的贸易外汇收支;(四)B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款,以及30天以上(不含)的延期收款、延期付款;(五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天(不含)且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。
对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务,企业可根据实际情况调整相关报告内容。
第二十四条对于符合规定的收付汇单位与进出口单位不一致的情况,收汇或进口企业可向所在地外汇局报告,并办理收汇或进口数据的主体变更手续。
第二十五条对于除本细则第二十三条至第二十四条规定以外的其他影响贸易外汇收支与进出口匹配的情况,企业可在进出口或收付汇业务发生之日起30天内,通过监测系统主动向所在地外汇局报送相关信息。
第二十六条企业办理下列贸易外汇收支业务,应当在付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出前,持书面申请和相关证明材料到外汇局登记:(一)C类企业贸易外汇收支;(二)B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支;(三)同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%(不含)的;(四)外汇局认定其他需要登记的业务。
外汇局审核企业提交的资料后,出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的《登记表》。
第四章非现场核查第二十七条外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非现场核查。
外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要调整核查频率。
纳入非现场核查的数据包括企业最近12个月的相关贸易外汇收支和货物进出口数据。
第二十八条外汇局根据企业进出口和贸易外汇收支数据,结合其贸易信贷报告等信息,设定总量差额、总量差额比率、资金货物比率、贸易信贷报告余额比率等总量核查指标,衡量企业一定期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷余额变化等情况,将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测范围。
外汇局根据实际情况设定并调整总量核查指标。
第二十九条外汇局对企业的贸易信贷、出口收入存放境外、来料加工、转口贸易、境外承包工程、进出口退汇等业务,以及区内企业、辅导期企业等主体实施专项监测,将资金流与货物流的规模与结构等存在异常或可疑情况的企业列入重点监测范围。
第三十条外汇局对B、C类企业以及经总量核查与专项监测后纳入重点监测范围的企业进行持续、动态监测。
对于指标出现较大偏离、连续偏离或相关指标反映情况相互背离的企业,可实施现场核查;对于指标恢复正常的企业,解除重点监测。
第三十一条外汇局依托监测系统对贸易外汇收支情况进行宏观统计和监测分析。
第五章现场核查第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业,外汇局可实施现场核查:(一)任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50%以上;(二)任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值;(三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25%;(四)来料加工工缴费率大于30%;(五)转口贸易收支差额占支出比率大于20%;(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;(七)外汇局认定的需要现场核查的其他情况。