投资估算及设计概算

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8.2 单位工程概算
（2） 建筑工程概算的作用，归纳起来主要有如下几点： ① 建筑工程概算是编制建设项目投资计划，确定、控 ② 依据概算造价可签订建设工程承包合同和贷款合同； ③ 建筑工程概算是控制施工图设计和施工图预算的依
④ 建筑工程概算是衡量设计方案技术经济合理性和选
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8.1 投资估算
第二种是以拟建项目中的最主要、投资比重较大并与 生产能力直接相关的工艺设备的投资为基数，根据同类型 的已建成项目的有关统计资料，计算出拟建项目的各专业 工程相加求和，再加上工程其他有关费用，即为项目的总 C=E（1+f1p1′+f2p2′+f3p3′+…）+I
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8.1 投资估算
（3） 系数估算法包括朗格系数法、设备与厂房系数法和主 朗格系数法，是以设备费用为基础，乘以适当系数来 C=E·(1+∑Ki)· Kc 总建设费用与设备费用之比为朗格系数KL KL=（1+∑Ki）· Kc 这种方法比较简单，但没有考虑设备规格、材质的差
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8.1 投资估算
（4） 详细可行性研究阶段的投资估算，主要是对拟建项目 的最佳投资方案进行评价，并对建设项目的可行性研究提 出结论性意见。该阶段是进行全面、详细、深入的技术经 济分析和论证阶段，投资估算的误差应控制在±10%以内。 这一阶段的投资估算是决定拟建项目和选择最佳方案的主 要依据，也是编制设计文件、控制初步设计及概算的重要
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8.2 单位工程概算
8.2.1 建筑工程概算及其作用
（1） 建筑工程概算的概念
建筑工程概算是指设计单位在拟建项目投资估算的控 制下，根据其初步设计（或扩大初步设计）图纸及说明、 概算定额（或概算指标）、费用定额、设备及材料价格编 制的拟建项目全部建设费用的经济文件。由于工程概算一 般在设计阶段由设计部门编制,所以通常称为设计概算。如
6.1 投资估算
6.1.1 投资估算的概念及作用
投资估算是指在项目投资决策阶段，按照现有的资料 投资估算是建设项目决策的一个重要依据。根据国家 规定，在整个建设项目投资决策过程中，必须对拟建建设 工程造价（投资）进行估算，并据此研究是否进行投资建 设。投资估算的准确性是十分重要的，若估算误差过大， 必将导致决策的失误。因此，准确、全面地估算建设项目 的工程造价是建设项目可行性研究的重要依据，也是整个 建设项目投资决策阶段工程造价管理的重要任务。
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8.1 投资估算
（4） 项目投资估算可作为项目资金筹措及制定建设 （5） 项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需
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8.1 投资估算
8.1.2 投资估算的阶段划分
项目投资估算是在做初步设计之前各工作阶段中的一 项工作。在初步设计之前，应编制项目规划和项目建议书， 同时应根据项目已明确的技术经济条件，编制和估算出精 度不同的投资估算额。我国建设项目的投资估算分为以下 几个阶段： （1） 项目规划阶段的投资估算 项目规划阶段，根据国民经济发展规划、地区发展规 划和行业发展规划的要求，编制一个建设项目的建设规划。
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8.1 投资估算
（2） 在项目建议书阶段，按项目建议书中的产品方案、项 目建设规模、产品主要生产工艺、企业车间组成、初选建
（3）
初步可行性研究阶段的投资估算，主要是在投资机会 研究及其投资估算的基础上，进一步对建设项目的投资规 模、工艺技术、材料来源、建址选择、组织机构和建设进 度等情况，进行综合技术经济分析，以判断建设项目的可 行性，并做出初步投资评价与决策。
PF＝It [(1 f )t 1]
t=1
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n
8.1 投资估算
（2） 建设期贷款利息是指建设项目在建设期间内应偿还的 全部借款利息。包括向国内银行和非银行金融机构贷款、 出口贷款、外国政府贷款、国际商业银行贷款及在境内外 发行的债券等在建设期内应偿还的贷款利息。建设期借款 利息一般实行复利计算。当总贷款分年均衡发放时，若当 年贷款按半年计息，上年贷款按全年计息，则建设期利息 Qj=(Pj-1+Aj/2)· i
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8.1 投资估算
8.1.5 动态投资估算的方法
建设项目动态投资部分主要包括价格变动可能增加的 投资额和建设期利息两部分，如果是涉外项目，还应计算 汇率的影响。 （1） 涨价预备费是建设项目在建设期间由于价格等变化引 起工程造价变化的预测预留费用。包括：人工、设备、材 料、施工机械的价差费，建筑安装工程费及工程建设其他 费用调整，利率、汇率调整等增加的费用。计算公式为：
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8.1 投资估算
8.1.3 投资估算的内容
根据国家规定，建设项目投资估算的费用内容根据分 （1） 从建设项目投资设计和投资规模的角度，投资 估算包括固定资产投资估算和流动资金估算。固定资产投 资估算的内容按照费用的性质划分，包括设备及工器具购 置费、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、 建设期贷款利息及固定资产投资方向调节税。流动资金的 估算是项目投产后用于购买原材料、燃料，支付工资及其
同理，可计算其他各项费用，此处不再赘述
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8.2 单位工程概算
应用概算指标编制概算的关键是要选择合适的概算指标， 选择合适的概算指标应考虑三个方面的因素：① 拟建工程的 建筑面积与概算指标中的建筑面积接近；② 拟建工程的建设 地点、建设时期与概算指标的相同；③ 拟建工程的工程、结 构特征与概算指标的基本相同，如果建设地点、建设时期不 同，或工程结构特征有局部差异，应对概算指标价差和结构 差异进行修正调整。仅考虑结构差异时，概算指标的调整方 法为： ① 修正后的概算造价指标（元/m2）＝原概算造价+换入新 结构含量×换入新结构单价-换出旧结构含量×换出旧结构单
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8.2 单位工程概算
（2） 用概算指标编制概算 对于一般中、小wenku.baidu.com民用建筑和通用厂房，当处于方案 设计阶段，图纸尚不完备而无法计算工程量时，往往采用
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8.2 单位工程概算
【例8.1】拟建一幢建筑面积为3000m2的混合结构住宅，其工程、结构 特征与3.4节的表3.14～3.16的概算指标的内容基本相同。根据该概算 【解】由于拟建工程与概算指标的工程在同一地区、同一建设时期， 不考虑价差调整，所以可直接根据概算指标计算概算价值和工料用量。 土建工程造价＝3000m2×322.33元/m2=966990.00 直接费＝3000m2×186.67元/m2＝560010.00
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8.1 投资估算
（1） 生产能力指数法是根据已建成的、性质类似的建设项 目或生产装置的投资额和生产能力来估算拟建项目的投资 额。计算公式为：
Q2 n C2＝C1 ( ) g f Q1
采用这种方法，计算简单、速度快，但要求类似工程
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8.2 单位工程概算
（4） 计算各分项工程量。应依据概算定额规定的工 （5） 套用概算定额或概算指标。当设计图纸包括的 工程内容与拟套定额分项的工作内容不符时，可按定额规 （6） 计取各项费用。 （7）
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8.1 投资估算
（4） 指标估算法 这种方法是根据各种具体的建设投资估算指标对拟建 工程所进行的投资估算。投资估算指标是各地建设主管部 门编制和颁发的，一般以元/m、元/m2、元/m3、元/t、元 /kW等形式表示。根据这些投资估算指标，乘以相应的长 度（m）、面积（m2）、体积（m3）、质量（t）、容量 （kW）等，就可以求出拟建项目相应的土建工程、给排 水工程、电气照明工程、采暖通风工程、变配电工程等单 位工程的投资估算额。
⑤
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8.2 单位工程概算
8.2.2 建筑单位工程概算编制
单位工程概算是确定各单位工程所需建设费用的经济 文件。它是单项工程综合概算的组成部分。单位工程概算 按工程性质、内容组成不同，分为建筑单位工程概算和设 备及安装工程概算。建筑单位工程概算的内容，包括土建 工程概算、装修装饰工程概算、给排水及采暖工程概算、 通风及空调工程的概算、电器照明工程概算、弱电工程概 算、特殊构筑物工程概算等。
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8.1 投资估算
（2） 比例估算法分为两种，一种是以拟建项目或装置的设 备费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑安装费 和其他工程费用等占设备价值的百分比，求出相应的建筑 安装费及其他工程费用等，再加上拟建项目的其他有关费 用，其总和即为项目或装置的投资额。 C=E（1+f1p1+f2p2+f3p3+…）+I
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8.1 投资估算
（2） 从体现资金时间价值的角度，可将投资估算分 为静态投资部分和动态投资部分两项。静态投资是指不考 虑资金的时间价值的投资部分，一般包括建筑安装工程费 用、设备及工器具购置费用、工程建设其他费用中静态部 分（不涉及时间变化因素的部分）和基本预备费。动态投 资包括工程建设其他投资中涉及价格、利率等时间动态因 素的部分，如涨价预备费、建设期贷款利息以及固定资产
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8.2 单位工程概算
8.2.2.1 建筑单位工程概算的编制步骤
（1）
（2） 熟悉设计文件，掌握施工现场情况。充分了解 设计意图，掌握工程全貌，明确工程的结构形式和特点。 深入施工现场了解建设地点的地形、地貌，以及作业环境，
（3） 分列工程项目。概算所列工程项目，主要依据 概算定额手册划分的项目及编排顺序，结合初步设计图纸
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8.1 投资估算
8.1.4 静态投资估算的几种方法
静态投资的估算方法是多种多样的，有资金周转率 法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法和指标估 算法等。尽管静态投资估算的方法较多，但是为提高投资 估算的科学性和准确性，在估算方法选用时，应根据建设 项目的性质（工业或民用）、技术资料和有关数据等具体
8.2 单位工程概算
8.2.2.2 编制概算的方法
（1） 即依据概算定额计算单位工程的直接费，套用与概算 定额配套的取费标准计算间接费、利税等费用，汇总为概 算造价。在使用概算定额前，应对概算定额的文字说明仔 细阅读，并在熟悉图纸的基础上准确计算工程量，准确套 具体操作时，概算定额项目表的查阅方法，即对定额 项目编号、项目单位、项目各种消耗量等概算定额用语、 符号的含义，以及换算的计算规则等，与使用预算定额的 方法基本相同。
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8.1 投资估算
采用这种方法估算建设投资时，要注意以下两方面的 问题：一方面要注意所使用的估算指标若与拟建工程的标 准或条件有差异时，应加以必要的换算或调整；另一方面 要注意所使用的估算指标及单位，应符合拟建工程的特点， 能反映其设计参数，切勿盲目乱用估算指标。另外投资估 算应在某一特定的时间内进行，一般是以开工前一年为基 准年，并以这一年的单位价格作为计算依据，否则就会影
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8.1 投资估算
投资估算在项目开发建设过程中的作用有以下几点： （1） 项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门 审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参
（2） 项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资 决策的重要依据，也是分析、计算项目投资经济效果的重 （3） 项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设 计概算不得突破投资估算额，应控制在投资估算额以内。