最新我国国际保理业务存在的问题及应对策略
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本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==探讨我国开展国际保理业务存在的问题及解决对策一、国际保理概念及意义国际保理又称为承购应收账款。
指出口货物是基于商业信用，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可取得应收取的大部分贷款，将来万一进口商不付或逾期付款，则由保理商承担付款责任，在保理业务中，保理商承担第一付款责任。
国际保理业务在我国是一种新事务，我国在201X 年加入世界贸易组织之后，银行业面临着越来越激烈的竞争。
所以我国商业银行开展这项业务，首先会扩大银行业务种类，拓宽服务对象，增加银行的利润来源渠道，有利于完善自身，提高和同行之间的竞争力;其次还可提高和世界各大银行之间的业务往来，提升银行在国际上的威望和作用。
另外，在银行界加大宣传力度的前提下，我国进出口企业也要提高对这一新型结算方式的认识，主动推广运用，淋漓尽致地发挥保理业务的作用，从而积极促进我国对外贸易的发展。
根据国际保理商联合会FCI 统计，自201X 年起，我国保理业务量连续4 年位居全球首位，近年来份额一直稳定在17%左右，说明保理行业在我国已迅速崛起。
二、我国开展国际保理业务存在的问题(一)国际保理业务法律法规不健全对于国际保理业务，我国当前尚未建立健全完善的法律规范。
央行作为监管当局，只规定商业银行才能办理保理业务，除此之外对国际保理业务和设立保理机构要具备什么条件没有什么详细规定，所以金融机构在开展该项业务时，只能参考一些国际惯例，如《国际保理公约》等。
但是各国实际情况各有不同，不能完全照搬国际统一惯例，只可把国际统一惯例作为参考的依据。
我国已是FCI 中的一员，就要遵守FCI 所制定的条例，然而我国保理业务的运作还不能完全依赖这一国际规范。
当前我国国际保理业务法律法规不健全，这导致我国在办理国际保理业务时没有法律依据，一旦业务上发生纠纷，银行要根据法律来保障自身权益就变得很难。
国际保理出口商面临的法律风险及防范对策
国际保理出口商面临的法律风险及防范对策李洁沁【摘要】国际保理是以债权人转让其应收账款为前提，集融资、应收账款催收、管理及坏账担保于一体的综合性金融服务。
对于出口商而言，国际保理具有手续简便、降低风险、促进销售等优势，但也存在款项被索回与反转让的风险、保理商的信用风险、信用额度被缩减或取消的风险。
防范这些风险，应采取如下措施：严拟合同条款；多方面了解进口商的诚信指数；事先明确纠纷解决方式；全面履行合同条款；约定排除或限制保理商的缩减或撤销信用额度的权利；添加不安抗辩权条款和所有权保留条款；选择信誉优良、经验丰富的保理商；提高从业人员专业素质等。
%International Factoring is an integrated financial service premised by the creditor transIernng his accounts receivable. It contains financing, accounts receivable collection, management and bad debt se- cured. For exporters, international factoring has some advantages such as simplifying procedures, reducing risk, promoting sales, etc. However, risks also exists, including the risk of reclaiming funds or anti - transfer the funds, the credit risk of the factoring business, and the risk of reducing or canceling the credit line. To prevent these risks, the bellowed measures should be followed: develop the terms of the contract strictly; get the integrity index of the importer; clarify the dispute resolution in advance ; perform the terms of the contract fully ; make a convention of excluding thefactors'rights to reducing or canceling the credit line ; Add disturbed right of defense clause and the retention of title clause ; select a factor withexcellent reputation and enough ex- perience ; improve the employees" professional quality, etc.【期刊名称】《泰山学院学报》【年(卷),期】2012(000)005【总页数】5页(P129-133)【关键词】国际保理;出口商;风险;风险防范【作者】李洁沁【作者单位】苏州大学王健法学院,江苏苏州215100【正文语种】中文【中图分类】D99620世纪80年代以来，国际贸易得到迅猛发展，国际市场竞争日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。
我国国际保理业务发展现状与对策
银行 很难保 障 自己的利益 。
３ 缺 少专 门从 事保 理业 务的机 构 ．
目前 国际上 的 保理 业 务大 多 由专业 保 理 公司 从事 ，其 中 多数是 国际保 理商 联 合会 （ ）会 员 ，按 相 同的 行业 ｉＣＩ ｖ 准 则和标 准化 的 业 务平 台开 展保 理业 务 。在 我 国 ，根 据 中
国 人 民银 行规 定 ，只有 银 行 才 能从 事 保理 业 务 ，没 有 其
和 国际保 理服 务 公约 ７ ７，但是 缺 乏一 套既 符合 国际规 则 又符 合 我 国国情 的保 理法 律 规范 和指 导 细 则 ，使 得我 国开 展该 项业 务 时无 法 可依 ，有 法难 依 。一 旦遇 到业 务 纠纷 ，
利 ，在一 定程 度上 已取代 信用证 结算 方式 。 我 国 的 国际保理 业 务 最近 几年 才逐 步发 展 起来 ，大 多 数 进 出 口企 业 现 在 仍 局 限于 信 用 证 和 跟 单 托 收 的结 算 方
、
我 国保理业 务存 在的问题
业 银行 将 国 际保理 业 务作 为银 行业 务 来办 理 ，其 融资规 定
保理 市场 分 为 国内保 理和 国际保 理 。世 界银 行统 计 发
参 照信 贷管理 办法 执行 ，使企 业受 制 于传 统 的银行 授 信额 度 。这 种 发展 模式 使银 行 国 际保理 业 务的 客 户锁定 于银 行 的 优 质客户群 ，从 而 限制 了该项业 务 的广泛 推广 。 ４ 国际 保理 业务提 供 的服 务项 目有 限 ．
国际保理业务存在的问题及对策建议
02
01
技术创新推动保理业务升级源自03行业监管趋严，市场规范逐 步完善
04
05
客户需求多样化，服务内容 丰富化
THANKS
谢谢您的观看
03
对策建议
完善法律法规
制定专门的保理法规
目前保理业务的相关规定散见于不同的法律法规中，缺乏系统性和专业性，需要制定专门 的保理法规来规范和促进保理业务的发展。
明确保理商的法律地位和责任
在保理合同中，保理商承担着债务人违约风险和应收账款回收风险，因此需要明确保理商 的法律地位和责任，以保障其合法权益。
的赊销问题而设立的。
02 03
发展
自20世纪50年代以来，国际保理业务得到了快速发展。随着全球经济 一体化和国际贸易的增长，越来越多的企业开始认识到保理服务的重要 性。
现状
目前，国际保理业务已经成为全球金融服务市场中的重要组成部分。它 不仅为各国企业提供了灵活的贸易融资和风险管理工具，还促进了国际 贸易的发展。
信用风险管理困难
信用风险复杂
国际保理业务涉及不同国家和地区的客户，其信用状况、偿债能力和风险承受 能力等方面存在差异，加大了信用风险管理的难度。
信息不对称
由于各国市场环境和信息披露机制不同，保理商可能无法全面、准确地了解客 户的真实情况和风险状况，导致信用风险评估和管理的难度增加。
业务操作不规范
国际保理业务能够提供专业的应收账款管 理服务，帮助企业降低催收成本并提高账 款回收率。
02
国际保理业务存在的问题
法律法规不完善
法律体系不健全
目前国际保理业务的法律法规相对分 散，缺乏统一、明确的法律规定，导 致在实际操作中存在法律风险和不确 定性。
法律适用困难
国内保理业务存在的问题及风险防控措施
国内保理业务存在的问题及风险防控措施前言保理业务是以企业的应收账款作为基础资产，通过保理公司进行资产的划转和融资，提高资金利用效率，缓解企业资金压力的金融服务业务。
保理业务在国内的发展迅速，但同时也出现了一些问题和风险。
本文主要分析国内保理业务存在的问题及风险防控措施。
问题分析问题一：风险管理不完善保理公司在开展业务时，需要对资产的可保性进行评估，以判断是否可以提供融资服务。
但实际上，保理公司在风险管理方面存在诸多不足。
首先是对企业的资信评估不够科学，评价标准不统一，导致出现了部分保理公司通过简单的审核就通过了企业的融资申请，使得企业的客观资信情况并未得到真正的反映，从而可能在风险溢价、还款约定、保证金规定等方面存在较大漏洞。
其次是保理公司在管理企业的应收账款的过程中，未能及时发现个别企业的应收账款异常，从而使得保理公司的风险管理措施失效。
最后是保理公司未能及时解决企业送交的问题账款，需要企业及时追缴款项或调整进项税票以避免收支不平衡等情况。
问题二：诚信风险导致客户流失保理业务是建立在企业的互相信任的基础上，然而，目前国内保理公司在信用评估方面并不是很科学，对于一些能够通过初步审核的企业，便轻易地给予了保理支持。
但实际上，部分企业可能存在过于激进和冒险的行为，为保理公司带来了较大的借款风险。
在保理公司没有得到及时偿还和债权保障的情况下，最终导致了客户的流失。
问题三：监管不力国内保理公司的发展受到了监管的约束。
目前，保理公司的监管体系还较为单一，没有完善的监管平台，使得监管的覆盖不够，监管的科学性不强，以及监管过程的透明性不高。
风险防控措施推进行业信用体系建设要通过建立企业信用体系，提高保理公司对企业的信用评估的科学性。
信用体系将在评估评级时综合考虑企业的经营状况、经济效益等多个维度，给出符合客观实际的企业级别，建立正确认识的客观评价标准，以提高企业的资信等级。
加强风险管理水平在落实全套的风险管理措施中，可以考虑从源头上对应收账款进行风险检测，及时掌握企业的投融资状况，对各类保函、担保函、房产、土地、股权等进行撬动。
国际保理业务存在的问题及对策建议
05
未来发展趋势预测与展望
技术创新推动发展
人工智能与大数据
利用人工智能和大数据技术对客 户信用评估、风险控制和业务决 策进行优化，提高保理业务的准
确性和效率。
区块链技术应用
通过区块链技术实现保理业务的透 明化和可追溯性，降低欺诈风险和 操作成本。
数字化转型
借助云计算、移动支付等数字化手 段，提升保理业务的便捷性和用户 体验。
政策环境优化助力发展
政策支持与监管
政府应加大对国际保理业务的政 策支持和监管力度，为行业发展
提供有力保障。
法律制度完善
完善相关法律法规，明确保理业 务的法律地位和权益保护，为行
业发展提供法律保障。
人才培养与引进
加强保理业务的人才培养和引进 ，提高从业人员的专业素质和服 务水平，为行业发展提供人才保
失败案例分析
一家国际保理公司曾为一家新兴市场 国家的出口商提供保理服务，但由于 对当地市场和政策了解不足，导致应 收账款无法按时回收。最终，该保理 公司不得不承担损失，并调整业务策 略。
VS
另一家国际保理公司在为一家大型跨 国企业提供服务时，由于内部沟通不 畅，导致审批流程缓慢，无法满足客 户的紧急需求。最终，客户转向其他 金融机构寻求解决方案。
02
存在的问题分析
法律法规不完善
法律法规不健全
目前国际保理业务相关的法律法 规尚不健全，缺乏专门的法律法 规对其进行规范和保障。
法律适用问题
由于各国法律体系和规定存在差 异，国际保理业务在适用法律方 面存在一定的困难和不确定性。
信用风险较高
买方信用风险
在国际保理业务中，买方信用状况对 保理商的收款风险具有决定性影响。 然而，由于信息不对称和缺乏有效的 信用评估机制，买方信用风险较高。
国际保理业务面临的法律风险及防范措施
债权 所 必需 的 附 随权 利 如 强 制 收 款 权 、起 诉 权 、 留
如前 所 述 ，国 际 保 理 业 务 主 要 涉 及 到 出 口商 、 质权 、停 运权 、对流 通票 据 的背 书 权 利 等进 行 转 让 ， 进 口商 、出 口保 理 商 和 进 口保 理 商 等 四方 当事 人 ， 导 致保 理商 不能 实现 债权 。 因为进 口商 完 全 是 凭 着 自身 的信 用 状 况 来 获 得 保 理 商 对 其债 务 的 担保 ，而 出 口保 理 商 和 进 口保 理 商 之 ２ 国际保理 协议 在履 行 中的风 险 、 国际保 理 业 务 保 理 商 买 断 出 口商 应 收 账 款 ，便
功 开展 此 业务 的首要 条件 之 一 。在 开展 和 应 用 国 际保 理 业务 过 程 中，保 理 商 面 临 着应 收 账 款 债 权 、协议履 行 、法律 适 用 方面 的法律 风 险 ， 出口商面 临 着款 项被 索回与反 转 让 、信 用额度 被取 消
或被 缩减 的法 律风 险 。为控 制 国 际保 理 业务 的风 险 ，使 保理 商 和 出 口商 免 除后 顾 之 忧 ，需要 采取
一
、
国 际保 理 的法律 概 述
制定 的 国际保理公约》对保理定义如下 ：“ 保理是 商直接向进 口商催 收账款。其 中出 口保理商为 出 口 供应商通过与保 理商订立保理合 同，将他 与客户订 方提供预付款融 资、坏账担保和财务管理等综 合性 立货物销售合同所产生 的应收账款让 与保理 商。保 金 融服 务 。
付方式在我 国这个 贸易大 国却发 展缓 慢 。究其 原 商 ，形成 以下法律关系 ：出 口商 与出 口保 理商之 间 因，笔者认 为关 键 的一 个制 约 因素 是 国 内保理 商 基于保理合 同而 产生的权利 义务关系 ，出口保理商
金融危机下我国银行发展国际保理业务的难点与对策
３ 金 融 危 机 为 我 国银 行 发 展 ．
１银 行 风 险较 大 。国 际保 理 ．
业 务通 常 是建 立在 赊销 和承 兑交 设 有 一 个 专 门 负 责 保 理 业 务 的 数 量 不 多 的原 则 性 法条 规 定 。 国 单 方 式 基础 上 的， 行 在 买 断 出 银 保 理 处 ， 他 银 行 保 理业 务 只 是 际上 有 关保 理 的公 约 《 其 国际保 理 口商应 收账 款 的 同时也 买进 了收 由 国 际 部 某 个 处 监 管 ， 行 以 下 公 约 》和 《 总 国际保 理 业 务惯 例 规
０６ 基 本 上 取 代 了 信 用 证 而 成 为 首 要 务 收 入 较 ２０ 年 同 比 增 长 近
二 、 国银 行 发展 国 际保 理 我
的结算 方 式 。与 发 达 国家 相 比， １０ 收益 率在 各 项 贸易 融 资产 业务 的难点 ５％， 我 国银 行 开 展 保 理 业 务 起 步 较 品 中遥 遥领 先 。 晚， 无论 在 总量和 质 量 上都 存在
广 泛 。 国银 行 开 展 国 际 保 理 业 员 。 但 直 今 天 ， 国 历 年 的 保 的 契 机 。 于 金 融 危 机 造 成 进 口 我 我 由 务 起 步 较 晚 ， 然 发 展 迅 速 ， 与 理 业 务 量 只 占 出 口 结 算 额 的 万 分 国 国 内市 场 需求 下 降 ， 口企业 虽 但 进 发达 国家相 比还有 相 当差 距 。 我 之 几 的 比例 且 极 不稳 定 ， 说 明 对外 支付 能力下 降 ， 约率提 高 。 这 违
浅析国际保理业务在我国的发展现状及主要障碍
距 ， 目前 我 国 贸 易 大 国 的地 位 也 很 不 相 称 ， 远 不 能 适 应 我 与 远
的美国和西欧国家逐渐发展成型。近 ２ 多年来 ， ０ 随着国际贸易 由卖方 市场 向买方市场转变以及贸易全球化 的发展 ， 口竞争 出
日趋 激 烈 ， 际 保 理 作 为一 种新 型 的 贸 易 融 资发展 的需要 ， 其业 务量得 到了迅猛发 展。据国际保理商
，
理
探 索
■■ Ｃ： ＰＲＲＥＯ Ｏ Ｉ — ＯＡＹＣ Ｎ ＭＣ Ｏ Ｅ ： ￣Ｍ Ｎ Ｓ
【 摘要 】 国际保理作为一种新型的贸 易融资结算方式 ， 以
其 独 特 的优 势顺 应 了 当今 经济 发 展 的趋 势 ， 国 际 贸 易 中得 到 在 了广 泛 应 用 。但 是 ． 然 国 际保 理 业 务 在 西 方 发 达 国 家 已是 一 虽 项 十 分 成 熟 的 业务 ． 我 国 的 发 展 却 起 步较 晚 ， 展 规 模 相 对 在 发 落 后 ． 不仅 与 我 国作 为 外 贸 大 国的 地 位 不 相 匹 配 ， 与 国 际 这 也
结 算 工具 或 信 用担 保 工 具 或 融 资理 财 工 具 。 保理业务最早起源于 １ ８世纪的英国， 并在 ２ ０世纪 ５ 年代 ０
元 ， 国保理总量仅 占全球保理业 务量 的 ２ ４ 截至 ２０ 年 我 ． ％， ５ ０８ 已经高达 ５ ０ ５ 亿欧元 ， 但与美国 、 日本 、 英国 、 德国和法 国等主要
国际保理 目前在欧美 国家 已是 一种比较成 熟的业务 ， 但进 入 我国的时间并不长 。１ ８ 年 ， ９８ 中国银行与德国贴现和贷款公
保理行业现状、困境及政策建议
我国商业保理行业发展状况、问题及政策建议保理是基于企业交易过程中订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款，由商业银行或商业保理公司提供的贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保等服务功能的综合性信用服务，它可以广泛渗透到企业业务运作、财务运作等各方面。
只要有贸易和赊销，保理就可以存在，它适用于各种类型的企业。
保理业务因其适应了提升国内、国际贸易竞争力的需要，已成为新兴的贸易融资工具，近年来取得了迅速发展，与信用证业务、信用保险一并成为贸易债权保障的三驾马车。
现代保理行业由19世纪美国近代商务代理活动发展演变形成。
我国最早的国际保理业务产生于1987年。
在华语地区国际保理曾有多个译名。
直到1991年，我国原对外经济贸易部（现商务部）组织外贸部门和银行部门的专业人士赴欧洲考察国际保理业务，最后确定中国内地使用“保理”这一名称，并一直沿用至今。
目前我国保理市场的主力依然是商业银行。
2012年，中国商业保理市场开始发力，商业保理企业数量快速增长，为中国保理行业的发展注入了新的活力。
随着发展环境的逐步改善和商业保理企业的日益壮大，以及电子商务保理和供应链融资等新型保理业态的发展，预计商业保理业务规模将呈现出持续高速增长态势，商业保理行业将迎来全新的发展阶段。
（一）商业保理行业发展环境1．监管部门及政策初步明确2006年5月，国务院下发了《关于推进天津滨海新区开发开放有关问题的意见》，鼓励天津滨海新区在金融企业、金融业务、金融市场和金融开放等方面先行先试。
据此，天津市将保理列入《天津滨海新区综合配套改革试验金融创新专项方案》的内容当中。
2009年10月，经国务院同意，国家发改委做出批复，原则同意方案内容。
商业保理企业在天津可以注册。
随着商业保理市场需求的不断增长，在全国范围内发展商业保理市场的呼声日益强烈。
2012年6月27日，商务部下发了《关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函[2012]419号）。
国际保理业务的优缺点
国际保理业务的优缺点优点1.进口保理商在进口商所在国为出口商提供专家服务，这在大问题发生时，显得尤为重要。
2.跟进口商打交道时，用的是其所在国的语言，时间，遵照的是当地的惯例。
3.进口保理商在本地市场寻找信用资讯，并依据其对本国进口商经验来管理信用风险。
4.出口商在确认能够有效控制收款和债务人信用风险的前提下，向进口商提供赊销的付款条件。
5.有一个完善的保理商网络，并能在一个先进的技术平台上进行业务沟通和往来（计算机联系采用EDIFACToring）。
6.进口保理商能够和当地的销售代理商合作，使代理商能不为财务问题所困扰，集中精力开拓销售市场。
7.FCI提供保理业务的培训和研讨会等，帮助大家提高技术和沟通的能力8.进口保理商会提供其所在国的市场信息。
9.进口保理商会在争议解决的过程中为出口商提供有价值的帮助。
10. FCI正积极地在全球范围拓展网络。
11.本地进口商之间是竞争关系－这就是开放式组织的优势。
缺点1)我们的保理商网络在全球的发展还不平衡，许多的国家还没有FCI的会员。
2)进口保理商在核定保理额度时显得比较保守，保理额度经常不能满足需求。
3)由于对当地基础设施的依赖度比较高，评估和批准保理额度的方法在国与国之间，保理商与保理商之间有较大差异。
保理额度申请的答复速度还比较慢。
4)一些付款，不能做到及时到账，要在途若干天。
5)不能保证服务水平的连贯性和一致性。
6)资料仅供参考!!!7)8)9)资料仅供参考!!!10)11)12)。
研究我国国际保理业务存在的问题及应对策略
研究我国国际保理业务存在的问题及应对策略一、国际保理业务的概述国际保理业务是银行业的一种特殊业务，指银行对出口商（卖方）提供的海外出口货款债权担保，以保证货款能够及时回收，进而实现出口商品的流通与结算。
随着我国对外贸易的不断发展，国际保理业务也得到了越来越广泛的应用。
二、存在的问题1. 风险控制难度大保理业务与国际贸易紧密相关，但商务环境的不确定性和政治风险的波动，使得保理业务风险控制难度加大。
出口商在进行保理业务时，需要进行尽职调查和风险评估，以确定是否值得承担信用风险和价格风险。
但入门门槛较高，且审核流程繁琐，使得保理业务在实施中存在较多的难题，阻碍其良性发展。
2. 政策风险加大国际贸易涉及多个国家和地区，不同国家之间的政策环境和政治风险不同，加大了保理业务的政策风险。
保理业务的执行需要符合各国的法律法规和贸易惯例，但运营成本高昂，很难做到真正的全球规模化操作，政策风险也相应加大。
3. 行业竞争激烈当前，国际保理行业呈现出竞争激烈的现状。
一方面，市场需求表现出多样性、差异化和个性化，导致市场予以了足够的细分空间；另一方面，保理公司之间的技术、专业、渠道和客户资源等方面的差异较小，导致它们对市场细分的适应性和竞争优势差异有限，使得形成规模性优势的保理公司更具有市场竞争优势，对长尾市场更具有吸引力。
4. 信息时效性低保理业务所涉及的信息涵盖了出口商的合约、发票等多个方面，而这些信息的时效性对于保理业务的成功非常关键。
然而，金融体系的信息传递和处理缓慢，使得有关信息的实时性和准确性难以得到保障，对保理业务的推进和扩展带来了一定的困难。
5. 监管不足保理业务尚未被纳入国家的普遍监管体系之中，缺乏行业监管和统一规范，易出现不同影响服务质量和风险隐患的问题，给该行业的发展带来不利影响。
三、应对策略1. 加强风险控制保理公司应该进一步完善风险控制体系，增加风险管理人员，并制定更为详细的审核流程，确保合同和发票符合国际贸易法和各国法律法规，在风险控制上做到全面细致。
银行保理业务存在的问题及审计要点【最新】
银行保理业务存在的问题及审计要点近年来，我国的国际国内保理业务发展较快，银行在开办国际保理业务的同时，也大量开办国内保理业务。
由于保理业务是一项新的银行业务，银行内控制度和外部法规不健全，因此，保理业务目前存在问题较多。
一、保理业务的基本内涵所谓保理业务，是指销货方将其向购货方销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给银行，由银行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。
实质上是针对企业未收回货款而发放的贷款，还款来源是企业在未来将要收回的货款。
二、保理业务目前存在的主要问题(一)国内保理业务的法律法规与信用体系尚未健全，加大了银行风险。
一方面，银监会于2003年取消了对内资商业银行开办国内保理业务的审批程序，但尚未出台相关部门规章。
另一方面，我国企业信用体系还不完善，银行对不了解的销售商和购货商开展保理业务，风险很大。
如，我们在对某银行分行审计时，该行作为保理商对卖方在天津、买方在河北的两家公司办理了数笔有追索权的保理业务。
由于买方濒临破产、卖方没有发货，虽然该保理纠纷诉讼时间长达3年，但因为没有具体法规，法院至今未裁决，银行3000多万元保理融资形成巨大风险。
(二)银行利用保理业务调整存款、手续费指标。
如，某银行分行向企业办理保理融资2亿元，保理贷款利率3%、手续费为1%。
银行和企业将保理融资的2亿元当做银行承兑汇票保证金，企业得到2亿元银行承兑汇票。
如此操作，企业取得了与贷款利率接近的2亿元资金，银行增加了保证金存款2亿元和1%手续费。
(三)内控制度不健全，监管不到位，无贸易背景的国内保理融资大量存在。
目前，保理业务没有统一的法规，银行内部缺乏相关制度。
银行办理的保理业务相当于流动资金贷款，但有的银行没有按贷款管理，造成大量保理融资没有贸易背景。
如，我们在对某银行分行审计时，查出该行无贸易背景的保理业务占比50%以上。
其中，有两家企业采取先开出复印给银行之后再作废或冲销的没有贸易背景的增值税发票1100多份、金额11亿多元，从该行保理融资20多次，累计融资金额9亿多元。
保理业务的风险及其防范
保理业务的风险及其防范保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险控制与坏账担保于一体的新兴综合性金融服务，发展保理业务对商业银行寻求新的利润增长点具有十分重要的作用，但是，保理业务的开展也伴随着一定的风险。
商业银行在开展这项业务时必须强化风险意识，采取有效的防范措施，确保规范稳健运作。
一、保理业务的风险从目前我国的情况来看，商业银行开展保理业务将面临以下几个方面的风险：1．信用风险。
一方面，在保理业务的办理过程中，保理商(银行)承担了进口商的信用风险。
对于商业银行来说，保理业务最大的风险在于进出口商之间的欺诈性交易，能否合理控制客户的风险，恰当地对客户进行风险评估，是保理业务能否顺利开展的基础。
国外不少金融机构为了强化对客户资金流动的监控，通常会要求申请保理业务的客户将全部应收账款交一家银行集中代收或者融资。
特别是国际保理业务通常建立在买卖双方商品赊销(0／A)或承兑交单(D／A)方式的基础之上。
出口商办理保理业务并销售商品后，由于保理业务项下银行的坏账担保，出口商在银行已核准应收账款额度内的风险通常是转移到银行的，因而银行面临的风险非常大。
这就需要银行加强对国外客户的资信调查，正确评估客户信誉。
但由于国内银行的国外代理行少，因此国内银行开办此项业务时不能很好地掌握国外客户的情况，造成自身风险较大。
另一方面，商业银行开展保理业务，特别是开办无追索权的保理业务，由于丧失对融资方的追索权，需要对资金风险进行控制和分散，一般涉及银行与保险公司合作，但目前我国实行的是分业经营，在开办保理业务及其相关保险中，中资银行和保险公司既无业务准入，也无合作经验。
由于没有保险公司为银行提供保险，银行必须独自承担可能出现的信用风险，从而大大增加了风险成本，降低了实际收益率。
2．信息不对称风险。
在中国内地的银行还没有正式加入国际保理商联合会(FCI)之前，评估保理商的信用状况十分困难，由此面临极大的信息不对称风险。
2024年保理市场前景分析
保理市场前景分析引言保理是一种通过向第三方（即保理公司）转让应收账款来获得流动资金的融资方式。
随着我国经济的快速发展和金融市场的不断健全，保理市场逐渐成为我国企业融资的重要渠道。
本文将对保理市场的前景进行分析，探讨其发展潜力和挑战。
保理市场的发展现状当前，我国保理市场已经初步形成。
不仅有专业的保理公司，还有一定数量的商业银行和非银行金融机构参与保理业务。
保理市场的各类参与主体逐渐增多，各类企业对保理业务的需求也在不断增加。
保理市场的优势保理市场具有以下优势，为其未来发展提供了有利条件： 1. 支持中小企业融资：保理市场可以为中小企业提供快速、简单的融资途径，有助于缓解中小企业的融资难题。
2. 降低融资成本：通过转让应收账款，企业可以获得流动资金，减少经营压力和利息支出。
3. 丰富金融市场工具：保理业务的发展丰富了金融市场的产品和服务，满足了不同企业的需求。
4. 减少风险：保理公司有专业的风险管理能力，可以帮助企业降低经营风险，提高资金周转效率。
保理市场的发展机遇保理市场存在以下发展机遇： 1. 金融支持政策：我国政府加大对中小企业的金融支持力度，将进一步促进保理市场的发展。
2. 人民币国际化进程：随着人民币的国际化进程不断推进，保理业务将获得更多的市场机遇。
3. 供应链金融发展：供应链金融的发展为保理市场提供了广阔的发展空间，有助于推动保理业务的创新和发展。
保理市场的发展挑战保理市场面临以下几个挑战： 1. 创新产品缺乏：目前我国保理市场的产品创新相对较少，需要进一步推动产品创新，满足不同企业的需求。
2. 风险管理能力不足：保理公司在风险管理方面需要进一步加强，提高风险识别和处理能力。
3. 法律保障不完善：我国保理业务的法律保障和监管体系还不够完善，需要进一步加强。
结论保理市场在我国金融体系中的地位日益重要，并且具备良好的发展潜力。
虽然面临一些挑战，但通过加大政策支持、加强风险管理和推动产品创新，保理市场的前景将越来越好。
浅析我国商业银行开展国际保理业务的发展对策
加强 对国 外客 户 的资信 调查 ，正 确评 估 客户 信誉 。但 由于 国内银 行 业 务肯 定会 起到 一些作 用 。
的 国外代理 行 少 ，且分 布不 匀 ，因此 国内行 开办 此项 业 务 时便 不 能 很好地 掌握 国外 客户 的情 况 ，造成 自身风 险较大 。 ３我国 的国 际保理 方式 还 没有 完全 与国 际接轨 而 且 现 在 很 少有 中 国 的银 行 主 动 的推 广保 理 业 务 ，这样 被 动 的经营 。就 容 易给 外资银 行 占得 先机 。我 国银 行在 国际保 理业 务交 易 中基 本是 进 出 口商主 动提 出要 开展 国 际保 理业 务 才进行 相应 的活
金融服 务提 出一 些对 策 。
【 关键词 】 国际保理
我 国 商业银行
对 策
一
、
现 阶段我 国商业银行开展 国际保理业务的现状
规则 》及 国 际上颁 布 的 《 国际保 理 服务 公约 》、 《 裁规 则 》等 国 仲
我 国商 业银 行 于 １ ９ 年 引入 国际 保 理业 务 ，经过 了若 干 年 的 际统 一 的业务 操作 规 则 ，但这 些法 律规 范还 不 能直 接用于 指导 、监 ９２ ９２ 发展 ，国 际保理 业务 量 仍只 占我 国结 算 量的 很小 比例 。我 国商 业银 督 我 国保 理 业务 具 体 实施 。 我 国早 在 １ ９ 年便 开展 了国 际保 理 业 但 行至今 无论 在 业务规 模 、服 务水 平和 经 验方 面与 国外 银行 存在 着差 务 ， 到 目前 为止 ，尚未建 立一套 完 整规 范的保 理业 务法 律体 系 。 距 ，对 国 际保 理 业 务 认 识 不 足 ，习惯 于 多年 来使 用 的传 统 结算 方 式 ，致使银 行保 理 这项 业务 难于 服务 于 国 内出 口贸易 。我 国银 行办 ５我 国国 际保理 业务 的专 业人 才缺 乏 由于 国 际保理 业务 具 有综 合性 ，从 事 国际保 理 业务 的人 员不仅
浅谈国际保理业务的风险及其防范
浅谈国际保理业务的风险及其防范浅谈国际保理业务的风险及其防范目前，国际上为企业所惯用的信用证付款方式正逐渐被赊账贸易所代替，应运而生的银行保理业务能够为企业提供新融资方式。
而这一业务作为银行中间业务的重要部分，其潜力正在成为下一个银行之间争夺的据点。
在上海，已有汇丰银行、渣打银行、民生银行、光大银行开始深度细化中小企业保理业务。
保理业务是指销售商将其现在或将来的基于其与购货商（债务人）订立的货物销售与服务合同或因其他原因所产生的应收账款转让给银行，从而获得银行为其提供的商业资信调查，贸易融资、应收账款管理及信用风险担保等方面的综合性金融服务。
国际保理业务（International Factoring），全称国际保付代理业务，是国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查及评估、销售帐务处理、应收帐款管理及追收和买方信用担保等内容的综合性金融服务。
具体做法是：出口人事先与保理商签订保理协议，根据协议，出口人按买卖合同规定发货后，有关运输单据径直寄交进口人，而将应收帐款的单据卖给保理商，由保理商通过其在进口地的代理人负责向进口人收款，保理商收到货款后，扣除一定的手续费，将货款交给出口人.【您现在阅读的文章来自“中国人才指南网”，请记住我们的永久域名：】国际保理这一新兴的国际贸易利器，因为能适应全球买方市场形势下进口商提高竞争力的需要，近二十年来得到迅速发展。
但这一流行于欧美的国际贸易支付方式在我国这个贸易大国却发展缓慢。
其原因是多方面的，十分关键的制约因素则是保理商和出口商对这一业务的风险还缺乏明确地认识，当然也就谈不上防范措施的采取。
面对外资银行咄咄逼人的气势和我国出口商品竞争力逐年下降的事实，为促进我国银行和企业的发展，对这一问题的研究越来越具有重要性和紧迫性。
下面就此问题谈一下自己的看法。
一、国际保理业务简述1、国际保理业务的地位国际保理（International Factoring）是上世纪60年代发展起来的一种国际贸易结算方式。
商业银行开展国际保理业务的风险及防范策略
说 ，保 理 资 产 与 其 相 应 的 负 债 在 利 率 敏 感 性 方 面 是 不 相 匹 配 的 。从 资 负
管 理 上 的 无 意 识 疏 忽 ，也 可 能 南 于 其 迫 切 地 需 要 资 金 的 注 入 ， 希 望 从 保 理 商 处 快 速 取 得 资 金 。 对 于 提 前 出票 需 要 分 析 原 因做 小 相 应 的 处 弹 。 无 论 卖 方 是 否 属 于 故 意 ，此 行 为 均 构 成 对 保
口商 存 在 贸 易 纠 纷 如 货 物 质 量 问 题 ，
国 际保理 业 务 的风 险
（ ）市场 风 险 一
国 际 保理 涉 及 跨 国交 易 ，进 Ｊ 叶 ｊ
不 以 真 诚 的 态 度 积 极 妥 善 地 解 决 贸 易 纠 纷 。不 论 是 出 Ｆ商 不 守 信 用 ，还 是 ＝ 】
进 行 原 件 核 对 ，账 户 经 理 在 审 核 时 未 发 现 重复 出票 和假 票 。
３未进 行 应 收 账 款转 让 通 知 。公 开 ．
总 体 水 平 上 升 时 ，负 债 利 息 费 用 比预
期 更 高 或 贴 现 收 益 率 比预 期 更 低 的 风
险 ：利 率 朝 不 利 方 向 变 动 导 致 利 率 敏
定金 额 的外 汇 。
保 理 提 供 的 是 一 种 同定 利 率 的 贸
易 融 资 ，期 限 一 般 控 制 在 ｌ ０ 以 内 。 ８天
付 款 欺 诈 ，需 要 严 格 审 查 以 保 证 基 础 交 易 的 真 实 性 ：加 强 应 收 账 款 管 理 和 账 款 收 取 服 务 ，发 现 间 接 付 款 即 追
案 设 计 ； 客 户 经 理 未 对 卖 方 进 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 必 要
我国国际保理业务的现状与对策
我国国际保理业务的现状与对策内容摘要：后金融危机时代，由于国际贸易竞争的加剧，基于商业信用的国际保理已成为一种新的融资结算手段。
当前，我国国际保理业务虽然有了很大的发展，但与发达国家相比还有很大的差距。
本文结合我国国际保理业务的现状，分析了我国国际保理业务存在的问题并提出了相应的对策和建议，以期促动国际保理业务在我国的推广和创新。
关键词：国际保理融资结算国际保理的起源、界定和发展国际保理业务历史悠久，萌芽于五千年前的古代巴比伦，但真正现代意义上的保理业务则起源于19世纪的美国商业代理模式和20世纪50年代的欧洲大陆贴现商的贴现业务。
对于国际保理（International Factoring）的定义，国内外流行的有以下三种：国际统一私法协会（International Institute for the Unification of Private Law）制定的《国际保理公约》对国际保理的定义是：保理商向以赊销方式出售商品或提供服务的出口商（卖方）提供的综合性金融服务。
国家外汇管理局对保理的界定是：出口保付代理业务（简称“出口保理”）系指外汇指定银行（出口保理商）为出口单位（出口商）的短期信用销售提供应收账款管理与信用风险控制、收账服务与坏账担保以及贸易融资等至少两项的综合性结算、融资服务的业务。
国际保理（International Factoring），又称保付代理，是指出口商（卖方）以赊销（O/A）或承兑交单（D/A）等方式销售货物时，保理商买断出口商的应收账款，并向其提供进口商（买方）资信调查及信用评估、贸易融资、信用风险担保、销售账户管理、账款催收等一系列的综合性金融服务。
通过对以上三种定义的比较分析，笔者更倾向于第三种。
此定义强调两点：一是其服务对象主要是国际贸易中以赊销方式为主的国际结算；二是国际保理业务所采用的法律根据是债权的转让，而这正是国际保理的核心。
由于国际贸易竞争的加剧，基于商业信用的国际保理发展迅速。
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我国国际保理业务存在的问题及应对策略
【摘要】随着世界经济的不断发展 ,贸易竞争日益激烈,国际贸易的支付条件成为影响竞争优势的重要因素,国际保理业务提供贸易融资、账务管理、坏账担保等多项服务,给进出口商带来诸多便利,受到广泛欢迎。
而在我国,国际保理还是一项没有得到推广的新业务,其发展存在很多问题。
因此,我国应从经营机构设置、管理机制健全、法律环境建设等方面采取措施大力发展国际保理业务。
【关键词】国际贸易;保理;进出口
随着世界经济的不断发展,贸易竞争日益激烈,国际贸易的支付条件成为影响竞争优势的重要因素,国际保理业务提供贸易融资、账务管理、坏账担保等多项服务,给进出口商带来诸多便利,受到广泛欢迎。
而在我国,国际保理还是一项没有得到推广的新业务,其发展存在很多问题。
因此,我国应从经营机构设置、管理机制健全、法律环境建设等方面采取措施大力发展国际保理业务。
1 我国保理业务发展存在的主要问题
1.1 国际保理业务所能提供的服务项目有限。
目前,我国商业银行所能提供的保理业务服务项目主要集中在为客户提供融资和账款托收方面。
其它方面的服务项目,包括销售账务管理、坏账担保等,则较少提供。
就融资功能来讲,也是以提供有追索的融资为主。
这一方面是企业相关需求不大,另一方面也因为银行的专业人员对新业务掌握不够。
从这一角度讲,我国目前的国际保理业务与典型的现代保理业务还有一定的差距。
1.2 国际保理业务法律、法规建设滞后。
虽然我国已经加入国际保理联合会,接受了“国际保理惯例规则”,但这一规范还不能直接用于指导监督我国保理业务
的具体实施。
我国亟待建立一套指导国际保理业务发展的法律体系。
目前法律建设滞后这一立法现状使得在我国开展该项业务时无法可依,有法难依。
一旦遇到业务纠纷,银行很难保障自己的利益。
1.3 没有专门从事保理业务的机构。
目前国际上的保理业务大多由专业保理公司从事,其中多数是FCT会员,按相同的行业准则和标准化的业务平台开展保理业务。
但在我国,根据中国人民银行规定,只有银行才能从事保理业务。
目前在国内12家具备FC1会员资格并对外办理保理业务的机构中,都是商业银行,没有其他专门从事保理业务的机构或公司。
国内商业银行将国际保理业务作为银行业务来办理,其融资规定参照信贷管理办法执行,使企业受制于传统的银行授信额度。
只有符合银行授信要求,并在授信额度内,才能办理保理业务。
这种发展模式,使银行国际保理业务的客户被锁定在银行的优质客户群,从而限制了该项业务的广泛推广。
1.4 信用交易观念在我国尚未普遍。
从企业内部分析,出口企业普遍缺乏忧患念识,竟争观念薄弱,面对国际市场的激烈竟争,多数出口企业受汇款、托收、信用证等传统交易模式的限制,只满足于用传统的结算方式进行交易,还不习惯运用建立在商业信用基础上的保理业务。
大多数进出口企业对国际保理业务的概念、操作、优势所在等均缺乏足够的了解,所以在选择贸易支付方式时,很少主动采用国际保理结算方式。
尤其是保理业务中买卖双方对产品有争议或买方挑剔产品质量时,保理商并不承担付款责任,这就使出口商帷恐遭到钱货两空的结局而宁愿选择传统的结算方式,从而在交易观念上阻碍了保理业务在我国的发展和应用。
2 加速开展我国国际保理业务的有效策略
2.1 加大金融避险工具宣传力度,增强企业防范风险能力。
目前,我国有许多
企业依然沿袭了计划经济时代的营销模式,在国际市场的激烈竞争中,靠单枪匹马或传统的经营理念都是很难取胜的。
因此,市场经济下不仅要政府搭台、企业唱戏,国家更应采取多种形式,加大对金融避险工具的宣传,使企业有更多了解国际市场的渠道,引导企业通过利用金融避险工具,提高市场营销水平,开拓国际商品市场,改善企业经营状况。
2.2 健全与完善国际保理业务有关的法律、法规。
金融监管当局要依据国际惯例《国际保理公约》和《国际保理业务惯例规则》并结合我国的实际,加快对国际保理业务的立法研究。
以FCI规则作为依据,尽快制订出符合我国国情的国际保理业务法律体系和具体业务操作规程,以指导和监督我国保理业务的具体实施。
2.3 发展我国专业保理公司。
我国目前保理业务开展的主体是银行,授信规模直接受到信贷政策的限制,完全忽视了保理业务和传统的信贷业务的区别,从根本上就制约了保理业务的开展。
再加上保理业务只是银行中间业务的一部分,银行开展保理的积极性不足。
应该将保理业务从银行业务中独立出来,发展专业保理商,并给予不同的政策待遇。
即使目前难以做到,也应该给予不同于一般银行融资业务的不同政策,从银行其他业务独立出来。
没有体制上的转变,保理业务难以发展壮大。
2.4 加强银保合作,将国际保理业务纳入出口信用保险。
商业银行要加强保理业务的风险管理。
一方面通过银行之间的合作与信息共享,建立完整可靠的企业资信情况管理系统,加强对进出口企业的资信管理。
另一方面,可以借鉴欧美地区保理商的做法,加强商业银行与保险公司的合作,尝试开展保理业务保险,在规范运作的基础上积极有效地防范风险。
国外银行为降低资金风险,往往将无追索权保理业务再向保险公司投保,共同开发避险式金融产品。
如美国NATIONAL BANK。