商业银行业务与经营重点

第一章：

1、1694年，历史上第一家资本主义股份制银行—英格兰银行出现。

2、我国第一家现代银行，是1897年成立的中国通商银行，盛宣怀主持创办

3、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为主要经营对象，综合性、多功能金融企业，商业银行是企业。商业银行是特殊的企业。商业银行是一种特殊的金融企业。

4、商业银行的职能作用：1、信用中心2、支付中心3、信用创造4、金融服务

5、商业银行经营原则：1.效益性、安全性、流动性原则2.依法独立自主经营的原则3.保护存款人利益原则4.平等、自愿、公平和诚实信用原则5.公平竞争的原则6.守法合规

6、商业银行的组织结构：

1、单一银行制：银行业务完全由一个独立银行机构经营，不设或不允许设立分支机构。优点：1）可以限制银行间的相互吞并，不易形成金融垄断；2）有利于协调银行与地方政府间的关系；3）具有较大的独立性和自主性，业务经营灵活；4）管理层次少，调控机制传导较快；

弊端：1）不利于银行发展，尤其电子计算机普遍推广应用，业务发展和金融创新会受到较大限制；2）不利于经济的外向发展，人为地造成资本的迂回流动。3）规模较小，成本较高，不易取得规模经济效应。4）业务多集中于一个地区，某一行业，筹资不易，风险集中。

2、分行制（分支行制）：法律允许除了总行以外，在国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。

优点：1）易于吸收各种社会存款，扩大经营规模，提高银行营运效率；2）便于银行使用现代化设备，提供更加优质的服务；3）易于取得规模经济效益；4）分支行制应变能力和承担风险较强，易于调剂资金5）分支行制总行家数少，有利于中央银行宏观调控；6）其业务经营受地方政府干预较小。

弊端：1）容易加速垄断的形成；2）内部管理层次较多，总行宏观调控意图传导滞后。

3、银行控股公司：持有至少一家银行的权益股份而获得特许经营的公司

优点是能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力，弥补单一银行制的不足；缺点是容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。

7、商业银行的内部组织结构：以股份制为例可分为决策机构，执行机构和监督机构。

决策机构包括股东大会（最高权力机构），董事会，各种常设委员会，监事会，行长，总稽查，业务和职能部门，分支机构。

8、存款保险制度

作用：起到了保护银行体系稳定的作用

模式：1、政府设立的存款保险机构2、政府与银行合办的存款保险机构3、银行出资，自行成立的存款保险机构。

可能存在的问题：由于存款保险公司的存在，银行对于从事高风险投资的担忧在减少，甚至一定程度上刺激了商业一行进行高风险的投资。加剧了道德风险

我国对存款保险制度的探讨：存款保险制度是一国金融安全网三大防线之一，实践证明其对稳定金融秩序、保障存款人利益、维护民众信心、安定社会有重要的作用。

9、现代商业银行的特点

1、集中化（竞争激烈，信息技术发展）

2、全能化

3、电子化

4、国际化

5、社会化

第二章

1、银行资本的多种功能

（1）减震器，吸收经营亏损，减少银行风险

（2）银行注册、组建正常经营之前的启动资金

（3）显示银行实力，增强公众对银行的信心

（4）为银行增长和新业务新计划、新设施提供资金

（5）有助于保证银行实现长期可持续增长

关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素

2、资本的构成

巴塞尔资本协议(Basel I - Basel II)对资本构成的规定：核心资本（一级资本）股本，公开储备。附属资本(二、三资本)未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务。

我国的资本构成：分为核心一级资本（包括1、实收资本或普通股2、资本公积3、盈余公积4、一般风险准备5、未分配利润6、少数股东资本可计入），其他一级资本（包括其他一级资本工具及溢价，少数股东资本可计入部分），二级资本。

3、资本充足率要求：

巴塞尔协议III规定：核心一级资本不低于4.5%（我国不低于5%），一级资本不低于6.0%，资本充足率不低于8.0%。储备资本要求：为风险加权资产的2.5%。逆周期资本要求:为风险加权资产的0-2.5%均由核心一级资本来满足。附加资本要求以及第二支柱资本要求：1%。附属债务工具比例最多相当于核心资本的50%

4、银行最佳资本需要量

银行资本过高会降低财务杠杆比率，增加筹集资金的成本，影响银行的利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。银行的资本成本曲线要受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况所影响。即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况会决定不同的资本成本曲线

5、银行资本的内部筹集

银行通过未分配利润从内部增加资本

（一）银行内部筹资的优缺点

优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱

缺点：筹资数量在很大程度上受到限制，如：政府对银行适度资本金规模的控制，银行的盈利水平和盈利规模，银行的股利分配政策（留存比率、股利支付率）

6、银行资本外部筹集（股东收益最大化，股东得控制权

1.出售资产和租赁设备

2.发行普通股

优点：增加了公司未来的借款能力

缺点：费用较高，新股的大量发行会使得银行原有股东的控制能力受到削弱，分散银行的控制权。会使杠杆作用降低，如果不能保证筹集资金可以带来更高的效益，那么新股的增加会使每股收益减少。

3.发行优先股股

优点：相对于债务，灵活性大。新发行优先股也有增强借款能力的作用，形式多样，成本低可转换优先股。

缺点：发行成本高。收益要求权高于普通股，有可能降低普通股股利。

4.发行次级债券和票据

优点：如果借款资金收益高于利息成本，财务杠杆增强，每股收益增加。债券利息的支付可以减税

缺点：债务的提高了破产风险和收益风险，是未来出售股票难度增大

5.债转股，将债务转换为股权

优点：债务转换为资本，资本充足率提高，节省了票据未来支付的利息。

如果银行想获得每股最大收益，最好的方式是发行资本票据的方式从外部筹集资本

第三章

1、存款的种类和构成：

1、存款的重要性：

存款是银行贷款的主要资金来源，因而是银行利润和发展的源泉。

存款产生现金储备，银行凭借多余的现金储备可以发放新的贷款。

衡量银行管理效率的重要指标：

能否以尽可能低的成本吸收存款，及能否有充足的存款支持银行想要发放的贷款。

2、存款的种类

交易性账户：活期存款，可转让支付命令(NOWS)，货币市场存款帐户(MMDA)，自动转帐制度(ATS) 非交易性账户：储蓄存款(定期、活期)，定期存款（大额可转让存单）活期存款：指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款,其形式有支票存款帐户，保付支票,本票,旅行支和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。

特点：1. 通存通兑：客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备上存取人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同城也可办理无卡（折）的续存业务。

2. 资金灵活：客户可随用随取，资金流动性强。

3. 缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行自动代缴各种日常费用。

定期存款：大额可转让存单。具体表现在：具有自由流通的能力，可以自由转让流通，有活跃的二级市场；存款面额固定且一般金额较大；存单不记名，便于流通；存款期限为3～12个月不等，以3个月居多，最短的14天。额可转让定期存款存单除对银行起稳定存款的作用、变银行存款被动等待顾客上门为主动发行存单以吸收资金、更主动地进行负债管理和资产管理外，存单购买者还可以根据资金状况买进或卖出，调节自己的资金组合。

3、存款的构成

按存款的稳定性：核心存款：指对市场利率变化反映不敏感的存款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。

2、银行理财业务

银行理财业务是指理财师通过收集整理客户的收入、资产、负债等数据，倾听客户的希望、要求、目标等，为客户制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财